Deloitte Statsautoriseret Revisionsaktieselskab CVR-nr. 24 21 37 14 Østre Stationsvej 1 Postboks 10 5100 Odense C Telefon 63 11 66 11 Telefax 63 11 66 12 www.deloitte.dk Ollerup Efterskole Skolekode 427 301 Årsregnskab 2006
Ollerup Efterskole Indholdsfortegnelse Skoleoplysninger 1 Årsberetning 2 Ledelsespåtegning 4 Den uafhængige revisors påtegning 5 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse for 2006 8 Balance pr. 31.12.2006 9 Pengestrømsopgørelse for 2006 11 Noter 12 Side Nøgletal 19
Ollerup Efterskole 1 Skoleoplysninger Skole Ollerup Efterskole Svendborgvej 10, Ollerup 5762 V. Skerninge Hjemstedskommune: Svendborg Skolekode: 427 301 Regnskabsår: 10 Bestyrelse Olav Engholm, formand Anne Kirstine Primdahl Mie Bendrup Ejvind Madsen Kristian Bach Leif Lauritsen Kurt Sorknæs Forstander Jens Horn Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionsaktieselskab
Ollerup Efterskole 2 Årsberetning Aktivitet 2006 blev endnu et godt år for Ollerup Efterskole. Skoleåret 2005/06 blev gennemført uden at miste én eneste af de 108 elever, som påbegyndte skoleåret i august 2005. Det gav både pædagogisk og økonomisk stabilitet. Stabiliteten er fortsat i skoleåret 2006/07, dog desværre med tab af 2 elever kort før juleferien. Skolen har ved årsskiftet 2006/07 fået ny forstander. Skoleåret 2005/06 blev gennemført med en vekslen mellem almindelige undervisningsuger og tema- og projektuger af forskellig art, som har udviklet sig gennem skolens første 10 år. Evalueringerne af de enkelte forløb viser, at de i har levet op til de forventninger, vi har haft, og elev- og forældretilkendegivelserne understøtter, at de også er tilfredse. Der har været stor offentlig interesse omkring de store begivenheder således overværede omkring 1.000 opførelsen af årets musical og årets nytårskoncert. Årets selvevaluering tog afsæt i formuleringen: som styrker og udvikler den enkeltes personlighed Undersøgelsens resultat understøtter sammen med prøveresultatet fra sommerens prøver, at det er muligt at nå rundt i såvel det boglige som det musikalsk / kreative på en forsvarlig måde i løbet af skoleårets 42 uger. Elevtilslutningen for de kommende år er absolut tilfredsstillende, idet der er tilmeldt elever nok til fuldt hus for de kommende tre år. Økonomisk udvikling Økonomisk har året også været særdeles tilfredsstillende med et positivt resultat på godt 1 mio.kr. Ud over den almindelige drift har der i året været flere ekstraordinære udgifter. Forstanderskiftet har med annoncering og renovering af forstanderboligen kostet knap 300.000 kr. Arkitekthonorar i forbindelse med skitser til nybygning andrager knap 150.000 kr., og ekstraudgifter i forbindelse med langtidssygdom i personalet har været ca. 100.000 kr. Det sunde driftsregnskab giver næring til de fortsatte bestræbelser på at søge gennemført bygningsmæssige forbedringer af såvel undervisnings- som værelser til elever. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Skolen har i sammenhæng med de fremtidsperspektiver, som beskrives nedenfor, i februar 2007 besluttet at indrette et naturfagslokale og at købe naboejendommen Sandkrogen.
Ollerup Efterskole 3 Årsberetning Fremtiden Der har i de seneste år været arbejdet med planer om forbedring af skolens musikfaciliteter. Det arbejde fortsætter, men det er blevet en del af udbygningsplanen allerede i sommeren 2007 at indrette et naturfagslokale, og at sikre skolen rum for fremtidig udvikling ved at købe naboejendommen Sandkrogens bygning og knap 2 ha. jord. Den endelige plan for den pædagogiske og fysiske udbygning af skolen færdiggøres formentlig i løbet af foråret/sommeren 2007.
Ollerup Efterskole 4 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og vedtaget årsberetningen og årsregnskabet Ollerup, den 16. marts 2007 Forstander Jens Horn Habilitet Bestyrelsen erklærer herudover på tro og love at opfylde habilitetskravene i 7, stk. 2 og 3, i lov om frie kostskoler mv. Ollerup, den 16. marts 2007 Bestyrelse Olav Engholm Anne Kirstine Primdahl Mie Bendrup Ejvind Madsen Assensvej 37 Kirkeby Sand 21 Faaborgvej 72A Rosevej 4, Ballen 5750 Ringe 5771 Stenstrup 5762 Skerninge 5762 Skerninge formand Næstformand Kristian Bach Leif Lauritsen Kurt Sorknæs Gammel Vartov Vej 16 Sømarken 43 Rosevej 11, Ballen 2900 Hellerup 5762 V. Skerninge 5762 V. Skerninge
Ollerup Efterskole 5 Den uafhængige revisors påtegning Til bestyrelsen / skolekredsen i Ollerup Efterskole Vi har revideret årsregnskabet for Ollerup Efterskole for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2006 omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, noter og særlige specifikationer. Årsregnskabet aflægges efter Undervisningsministeriets bekendtgørelse om regnskab for frie kostskoler mv. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Undervisningsministeriets bekendtgørelse om regnskab for frie grundskoler mv. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og efter Undervisningsministeriets bekendtgørelse nr. 3 af 4. januar 2002. Disse standarder og bekendtgørelsen kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for institutionens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af institutionens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2006 samt af resultatet af institutionens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2006 i overensstemmelse med Undervisningsministeriets bekendtgørelse om regnskab for frie kostskoler mv. Odense, den 21. februar 2007 Deloitte Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Erik Andersen statsautoriseret revisor Tyge Jensen registreret revisor
Ollerup Efterskole 6 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for Ollerup Efterskole er udarbejdet i henhold til bekendtgørelse nr. 905 af 15.10.2001 om regnskab for frie kostskoler mv. samt bekendtgørelse nr. 1352 af 15.12.2004 om ændring af bekendtgørelse om regnskab for frie kostskoler mv. Endvidere er regnskabet udarbejdet i overensstemmelse med Undervisningsministeriets regnskabsmodel, skolens vedtægter samt efter almindelig anerkendt regnskabspraksis. Den anvendte regnskabspraksis er ikke ændret i forhold til sidste år. Statstilskud Statstilskuddet omfatter den samlede bevilling for kalenderåret inkl. reguleringen, som bliver opgjort på baggrund af indberetningen pr. 1. oktober i regnskabsåret. Skolepenge Skolepenge omfatter årets opkrævede skolepenge. Der er foretaget periodisering, da opkrævningsraterne ikke følger regnskabsåret. Anlægsaktiver Grunde og bygninger værdiansættes til anskaffelsesværdi med tillæg af opskrivninger og med fradrag af afskrivninger. Inventar og udstyr værdiansættes til anskaffelsesværdi med fradrag af afskrivninger. Bus og andre køretøjer værdiansættes til anskaffelsesværdi med fradrag af afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger Inventar og udstyr 50 år 3-5 år Aktiver med en anskaffelsesværdi på under 14.125 kr. pr. enhed udgiftsføres i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Tilgodehavender optages med fradrag af eventuel hensættelse til tabsrisici, opgjort på grundlag af en individuel vurdering af tilgodehavenderne. Periodisering Periodisering omfatter både forudbetalte omkostninger og forudmodtagne indtægter.
Ollerup Efterskole 7 Anvendt regnskabspraksis Gæld Under kortfristet gæld er medtaget feriepengeforpligtelse til funktionærer, således at den samlede gæld vedrørende feriepenge er medtaget med 16,50% af den ferieberettigede løn. Periodeafgrænsningsposter under gæld vedrører modtagne betalinger for indtægter i kommende regnskabsperioder. Gælden er i øvrigt optaget til pålydende værdi. Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen er opstillet efter den indirekte metode og viser pengestrømme fra drift, investeringer og finansiering samt skolens likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driften opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter samt ændring i driftskapitalen. Pengestrømme fra investeringer omfatter køb og salg af anlægsaktiver. Pengestrømme fra finansiering omfatter optagelse af og afdrag på langfristet gæld. Likvider omfatter likvide beholdninger med fradrag af kortfristet bankgæld.
Ollerup Efterskole 8 Resultatopgørelse for 2006 2006 2005 Note kr. t.kr. Statstilskud 1 6.789.704 6.643 Skolepenge 2 7.768.900 7.388 Andre indtægter 3 1.045.328 731 Indtægter i alt 15.603.932 14.762 Lønomkostninger, undervisning 4 (7.097.475) (6.692) Andre omkostninger, undervisning 5 (1.210.334) (1.186) Undervisning i alt (8.307.809) (7.878) Lønomkostninger, ejendomsdrift 6 (1.139.710) (1.030) Andre omkostninger, ejendomsdrift 7 (1.660.352) (1.458) Ejendomsdrift i alt (2.800.062) (2.488) Lønomkostninger, kostafdeling 8 (1.200.821) (1.069) Andre omkostninger, kostafdeling 9 (879.680) (912) Kostafdeling i alt (2.080.501) (1.981) Lønomkostninger, administration mv. 10 (278.553) (266) Andre omkostninger, administration mv. 11 (583.236) (481) Administration mv. i alt (861.789) (747) Omkostninger vedrørende drift (14.050.161) (13.094) Resultat før finansielle poster m.fl. 1.553.771 1.668 Renteindtægter mv. 12 101.613 16 Renteomkostninger mv. 13 (550.735) (663) Finansielle poster i alt (449.122) (647) Året resultat 1.104.649 1.021 Resultatdisponering Overført til næste år 1.104.649 1.104.649
Ollerup Efterskole 9 Balance pr. 31.12.2006 2006 2005 Note kr. t.kr. Grunde og bygninger 14 11.579.257 11.727 Inventar og udstyr, undervisning 14 49.607 83 Inventar og udstyr, i øvrigt 14 263.524 193 Anlægsaktiver i alt 11.892.388 12.003 Tilgodehavender 15 31.322 70 Periodeafgrænsningsposter 16 203.662 323 Likvide beholdninger 17 4.257.453 2.494 Omsætningsaktiver i alt 4.492.437 2.887 Aktiver i alt 16.384.825 14.890
Ollerup Efterskole 10 Balance pr. 31.12.2006 2006 2005 Note kr. t.kr. Saldo 01.01.2006 2.794.878 1.774 Overført overskud 1.104.649 1.021 Egenkapital i alt 31.12.2006 3.899.527 2.795 Kreditforeningslån 9.084.031 9.085 Langfristet gæld i alt 18 9.084.031 9.085 Kortfristet del af langfristet gæld 171.206 169 Anden kortfristet gæld 19 1.596.667 1.293 Periodeafgrænsningsposter 20 1.633.394 1.548 Kortfristet gæld i alt 3.401.267 3.010 Gæld i alt 12.485.298 12.095 Passiver i alt 16.384.825 14.890 Andre forpligtelser 21
Ollerup Efterskole 11 Pengestrømsopgørelse for 2006 2006 2005 kr. t.kr. Driftens likviditetsvirkning Årets resultat 1.104.649 1.021 Korrektioner for at afstemme årets resultat til likvide midler hidrørende fra driftsmæssige aktiviteter: Afskrivninger og andre driftsposter, der ikke har likviditetsmæssig virkning 287.802 258 Stigning/fald i omsætningsaktiver og kortfristet gæld: Tilgodehavender 38.793 224 Periodeafgrænsningsposter (forudbetalte udgifter) 119.340 (69) Anden kortfristet gæld 303.367 89 Periodeafgrænsningsposter (forudmodtagede indtægter) 84.934 587 Driftens likviditetsvirkning i alt 1.938.885 2.110 Investeringers likviditetsvirkning Betaling for anlægsaktiver (212.802) (82) Modtaget fra salg af anlægsaktiver 46.700 0 Investeringers likviditetsvirkning i alt (166.102) (82) Finansieringens likviditetsvirkning Tilbagebetaling af gæld (9.132) (9.294) Optagelse af lån 0 9.254 Finansieringens likviditetsvirkning i alt (9.132) (40) Årets likviditetsvirkning fra driften, investeringer og finansiering 1.763.651 1.988 Likvide midler 01.01.2006 2.493.802 506 Summen af årets likviditetsvirkning, fra driften, investeringer og finansiering 1.763.651 1.988 Likvide midler 31.12.2006 4.257.453 2.494
Ollerup Efterskole 12 Noter 1. Statstilskud 2006 2005 kr. t.kr. Skoletilskud 580.000 580 Taxametertilskud 5.378.546 5.236 Regulering taxameter 0 (15) Bygningstilskud 695.100 686 Statstilskud i øvrigt (8.-9. klasses elever) 136.058 156 6.789.704 6.643 2. Skolepenge Kurser på 2 uger og derover Elevbetaling 4.617.704 4.251 Statslig elevstøtte 3.135.533 3.132 Individuel elevstøtte 11.263 0 Udmeldelsesgebyr 4.400 5 3. Andre indtægter 7.768.900 7.388 Indtægt, ikke godkendte kurser 186.915 10 Lejeindtægter fra boliger, boligbidrag mv. 100.766 103 Ansattes betaling for kost 52.000 46 Ansattes betaling for lys og varme 20.278 26 Kontingent skolekredsmedlemmer og lignende 10.425 11 Lønrefusioner og frikøb Refunderet løn fleksjob 83.103 249 Dagpengerefusion 545.700 113 Lønrefusioner og frikøb 0 628.803 69 Gaver og private tilskud 100 0 Øvrige indtægter og andre tilskud Indgået ved arrangementer 0 21 Øvrige indtægter 38.011 68 Praktikhonorar 8.030 46.041 15 1.045.328 731
Ollerup Efterskole 13 Noter 4. Lønomkostninger, undervisning 2006 2005 kr. t.kr. Løn 6.002.049 5.661 Lønafhængige omkostninger inkl. pensionsbidrag til forstander og lærere ATP 37.426 29 Pensionsbidrag 354.598 326 Efterlønskassen 481.245 483 Fleksjob bidrag 115.399 102 AER-bidrag 37.422 31 Regulering feriepengeforpligtelse 69.336 1.095.426 60 7.097.475 6.692 5. Andre omkostninger, undervisning Undervisningsmaterialer 171.340 182 Bøger, tidsskrifter mv. 45.867 14 Fotokopiering 73.393 67 Lejrskoler og ekskursioner 332.235 396 Inventar og udstyr, vedligeholdelse 73.394 52 Inventar og udstyr, anskaffelse 194.804 81 Instrumentleje 759 0 Afskrivning vedrørende undervisning 33.639 34 Øvrige omkostninger, undervisning Kontingenter og licenser 1.430 0 Skolevejleder 1.757 8 Personaleuddannelse 19.981 50 Møder og arrangementer 83.226 79 Prøveudgifter 2.889 8 T-shirt/trøjer mv. elever 27.504 117 Tjenesterejser 25.332 8 Kontaktgrupper 45.681 33 Befordring elever (ekskursioner mv.) 77.103 257.399 57 1.210.334 1.186
Ollerup Efterskole 14 Noter 6. Lønomkostninger, ejendomsdrift 2006 2005 kr. t.kr. Løn 1.023.701 924 Lønafhængige omkostninger inkl. pensionsbidrag Pensionsbidrag 98.283 86 Regulering feriepengeforpligtelse 17.726 20 1.139.710 1.030 7. Andre omkostninger, ejendomsdrift Lejeomkostninger 83.211 76 Skatter, afgifter og ejendomsforsikringer Ejendomsforsikringer 45.067 35 Ejendomsskat og andre offentlige afgifter 139.315 184.382 175 Varme, el og vand Varme 251.185 192 El 207.910 223 Vand 44.952 504.047 54 Rengøring og renovation 132.300 121 Vedligeholdelse 468.206 368 Arkitekthonorar, Musikhus 140.714 66 Afskrivning vedrørende ejendom 147.492 148 1.660.352 1.458 8. Lønomkostninger, kostafdeling Løn 1.078.600 962 Lønafhængige omkostninger inkl. pensionsbidrag Pensionsbidrag 113.244 111 Regulering, feriepengeforpligtelse 8.977 (4) 1.200.821 1.069
Ollerup Efterskole 15 Noter 9. Andre omkostninger, kostafdeling 2006 2005 kr. t.kr. Madvarer 752.377 787 EU-tilskud (7.681) (8) Køkkeninventar, vedligeholdelse 41.275 13 Køkkeninventar, anskaffelse 3.821 15 Boliginventar, vedligeholdelse 706 0 Afskrivning vedrørende kostafdeling 44.971 67 Øvrige omkostninger, kostafdeling Rengøring mv. 29.862 28 Diverse 14.349 44.211 10 10. Lønomkostninger, administration mv. 879.680 912 Løn 247.458 236 Lønafhængige omkostninger inkl. pensionsbidrag Pensionsbidrag 29.311 28 Regulering, feriepengeforpligtelse 1.784 2 11. Andre omkostninger, administration mv. 278.553 266 Revision 29.000 27 Regnskabsmæssig assistance 13.000 13 Markedsføring 90.037 41 Kontorartikler, porto, telefon mv. 78.112 87 Aviser og tidsskrifter 9.412 10 Edb-omkostninger mv. 50.593 56 Afskrivning vedrørende administration 50.991 10 Øvrige omkostninger, administration mv. Forsikringer 62.484 64 Årsskrift 33.470 33 Kontingenter og abonnementer 82.084 60 Personaleudgifter 45.799 50 Repræsentation 14.223 4 Diverse 24.031 262.091 26 583.236 481
Ollerup Efterskole 16 Noter 12. Renteindtægter mv. 2006 2005 kr. t.kr. Renteindtægter fra pengekonti 68.200 16 Garantiprovision 33.413 0 101.613 16 13. Renteudgifter mv. Prioritetsrenter 536.559 632 Renteudgifter vedr. driftslån/kassekredit mv. 0 1 Låneomkostninger 10.706 25 Gebyrer 3.470 5 550.735 663 14. Materielle anlægsaktiver Inventar Inventar og udstyr og udstyr Ejendomme undervisning i øvrigt kr. kr. kr. Anskaffelsessum 01.01.2006 13.657.095 421.097 485.131 Tilgang 0 0 212.802 Afgang 0 0 (116.750) Anskaffelsessum 31.12.2006 13.657.095 421.097 581.183 Afskrivninger 01.01.2006 1.930.346 337.851 291.747 Årets af- og nedskrivninger 147.492 33.639 25.912 Afskrivninger 31.12.2006 2.077.838 371.490 317.659 Bogført værdi 31.12.2006 11.579.257 49.607 263.524 Bogført værdi 31.12.2005 11.726.750 83.247 193.384 Offentlig ejendomsvurdering 01.10.2006 23.000.000
Ollerup Efterskole 17 Noter 15. Tilgodehavender 2006 2005 kr. t.kr. Andre tilgodehavender 31.322 70 31.322 70 16. Periodeafgrænsningsposter Forudbetalte lønninger 203.662 256 Andre forudbetalinger 0 67 17. Likvide beholdninger 203.662 323 Kasse 1.589 5 Bank 4.159.721 2.465 Giro 96.143 24 18. Langfristet gæld 4.257.453 2.494 Kreditforeningslån 4,376%, restløbetid 29 år 9.731.324 9.900 Kurstab ved indfrielse af lån (476.087) (646) 9.255.237 9.254 Kortfristet del af langfristet gæld (171.206) (169) 9.084.031 9.085 Ud over 5 år forfalder 8.796.000 8.999 19. Anden kortfristet gæld Feriepengeforpligtelse 1.136.011 1.038 Skyldige feriepenge 28.091 7 Skyldig A-skat og AM-bidrag 82.048 106 Skyldig ATP 15.288 12 Gruppeliv 1.625 2 Anden gæld 333.604 128 1.596.667 1.293
Ollerup Efterskole 18 Noter 20. Periodeafgrænsningsposter 2006 2005 kr. t.kr. Statstilskud 708.014 703 Skolepenge 834.182 719 Andre forudbetalinger 0 14 Uforbrugt individuel elevstøtte 91.198 83 Uforbrugt tilskud FUU 0 29 1.633.394 1.548 21. Andre forpligtelser Pantsætninger Skoleejendommene er behæftet således: 2006 kr. Prioritetsgæld, realkredit 9.731.324 Til sikkerhed for mellemværende er oprettet Finansgaranti på 9.900.000 kr.
Ollerup Efterskole 19 Nøgletal Regn- Regn- Regn- Regn- Regnskabsår skabsår skabsår skabsår skabsår 2006 2005 2004 2003 2002 t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr Indtægter 15.604 14.762 14.985 14.873 14.325 Heraf statstilskud 6.790 6.643 6.760 6.862 6.823 Omkostninger vedrørende drift 14.050 13.094 13.260 13.611 13.799 Årets resultat 1.105 1.021 1.016 513 525 Egenkapital, ultimo 3.900 2.795 1.774 759 246 Likviditetsgrad Likviditetsgrad 196 146 74 89 53 Beregnes som: Omsætningsaktiver i alt x 100 Kortfristet gæld ekskl. feriepengeforpligtelse Soliditetsgrad Soliditetsgrad 24 19 13 5 2 Beregnes som: Egenkapital x 100 Aktiver Finansieringsgrad Finansieringsgrad 76 76 75 84 86 Beregnes som: Langfristet gæld x 100 Anlægsaktiver Overskudsgrad Overskudsgrad efter renter 7,0 6,9 6,7 3,4 3,7 Beregnes som: Resultat før ekstraordinære poster x 100 Indtægter
Ollerup Efterskole 20 Nøgletal 2006 2005 2004 2003 2002 Antal årselever i regnskabsåret 110,5 109,6 115,0 110,9 110,5 Nøgletal for udgifter pr. årselever Regn- Regn- Regn- Regn- Regnskabsår skabsår skabsår skabsår skabsår 2006 2005 2004 2003 2002 t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr Undervisningsomkostninger 75 71 67 76 73 Ejendomsomkostninger 25 23 22 22 21 Kostafdeling 19 18 19 18 17 Administrationsomkostninger 8 8 7 7 8 Antal lærerårsværk 15,0 15,9 15,6 17,4 16,2 Antal årsværk for øvrigt personale 9,1 8,9 8,8 7,9 7,9 Antal årsværk 24,1 24,8 24,4 25,3 24,1 Heraf %-andel ansat på særlige vilkår (sociale klausuler) 6,93 8,06 8,20 4,50 4,20 Lærerårsværk pr. årselev 0,14 0,15 0,14 0,16 0,15 Årselever pr. lærerårsværk 7,4 6,9 7,4 6,4 6,9 Lærerlønomkostninger 6.957 6.563 6.521 6.325 6.048 Øvrige lønomkostninger 2.120 1.995 2.062 2.012 2.001 Lønomkostninger 9.077 8.558 8.583 8.337 8.049 Lærerlønomkostninger pr. årselev 63 60 57 57 55 Øvrige lønomkostninger pr. årselev 19 18 18 18 18 Lønomkostninger pr. årselev 82 78 75 75 73 2005/06 2004/05 2003/04 2002/03 2001/02 Årselever i skoleåret (inden for loven) 113,3 112,1 110,4 111,4 106,0
Ollerup Efterskole 21 Nøgletal 2006 2005 2004 2003 2002 Samlet elevbetaling pr. årselev, t.kr. 70 67 64 63 60 Antal sengepladser, stk. 126 126 126 126 126 Gennemsnitlig omkostning pr. sengeplads, jf. 6i, kr. 6.067 7.214 8.890 9.076 8.169 ak/mrk T:\AFD2400\582370\582370re0701.doc