Ubby Vandværk a.m.b.a. Årsrapport 2017 Godkendt på vandværkets generalforsamling d. / 2018 Dirigent:
Anvendt regnskabspraksis HvidebækRevisoren 4. Årsrapporten for Ubby Vandværk a.m.b.a. er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt vandværkets vedtægter. Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af vandværkets aktiviteter for regn-skabsperioden, og vise, om de budgetterede og hos medlemmerne opkrævede beløb er tilstrækkelige. Resultatopgørelsen Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser vandværkets aktiviteter i det forløbne regnskabsår. I resultatopgørelsen indgår budgettal for regnskabsåret og det kommende år. De er udelukkende medtaget til orientering og for at vise sammenhængen mellem de budgetterede og de realiserede tal. Nettoomsætning Nettoomsætning fra vandsalg m.v. indregnes i resultatopgørelsen, hvis levering og risikoovergang har fundet sted i løbet af regnskabsåret. Nettoomsætningen indregnes eksklusiv moms og afgifter. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets indvinding af vand, herunder også personaleomkostninger og maskinpark, samt vedligeholdelse af og afskrivning på anlæg. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets distribution af vand, herunder også personaleomkostninger samt vedligeholdelse af og afskrivning på anlæg. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger til administration og ledelse. Finansielle poster Finansielle poster indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsperioden. Finansielle indtægter består af udbytter samt kursregulering af værdipapirer. Finansielle udgifter består af renter af bankindeståender. Balancen Materielle anlægsaktiver. Vandværkets materielle anlægsaktiver værdiansættes til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde Der foretages lineære afskrivninger baseret på aktivernes forventede brugstid efter følgende principper: Bygninger Installationer Forsyningsledninger Stikledninger Vandmålere Boringer 50 år 50 år 40 år 20 år 12 1/2 år 50 år Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter under aktiver omfatter afholdte udgifter, der vedrører efterfølgende regnskabsår
HvidebækRevisoren 5. RESULTATOPGØRELSE FOR 2017 Realiseret Realiseret Budget Budget Note 2017 2016 t. kr. 2017 t. kr. 2018 t. kr. 1 Nettoomsætning 1.415.535 1.455 1.437 1.395 2 Produktionsomkostninger -749.862-546 -478-554 Bruttoresultat 665.673 909 959 841 3 Distributionsomkostninger -633.281-604 -677-634 4 Administrationsomkostninger -306.652-293 -307-319 Resultat af primær drift -274.260 12-25 -112 5 Andre driftsindtægter 8.120 8 8 8 Resultat før finansielle poster -266.140 20-17 -104 6 Finansielle indtægter 26.705 0 0 4 7 Finansielle udgifter -3.682 0-1 -4 Årets resultat -243.117 20-18 -104
HvidebækRevisoren 6. BALANCE PR. 31. DECEMBER 2017 Note AKTIVER 2016 i t. kr. 8 Grunde og bygninger 1.088.738 925 9 Installationer, boringer m.v. 1.555.551 1.487 10 Ledningsnet 5.169.792 5.588 Materielle anlægsaktiver Kr. 7.814.081 8.000 Anlægsaktiver i alt Kr. 7.814.081 8.000 Tilgodehavender fra salg 21.990 47 Øvrige tilgodehavender 4.041 Periodeafgrænsningsposter 2.400 3 Tilgodehavender i alt Kr. 28.431 50 11 Værdipapirer Kr. 1.023.368 0 12 Likvide beholdninger Kr. 984.965 2.227 Omsætningsaktiver i alt Kr. 2.036.764 2.277 Aktiver i alt Kr. 9.850.845 10.277 PASSIVER Egenkapital, primo 9.621.125 9.601 Overført resultat -243.117 20 Egenkapital i alt Kr. 9.378.008 9.621 13 Leverandører af varer og tjenesteydelser 472.837 656 Gældsforpligtelser i alt Kr. 472.837 656 Passiver i alt Kr. 9.850.845 10.277
HvidebækRevisoren 7. NOTER Note 2016 i t. kr. 1 Nettoomsætning Fast afgift 659.402 659 Vandforbrug: 126.022 m 3 (132.748 m 3 ) 744.457 785 Vandforbrug tidligere år -2.394 0 Restanceafgifter 6.570 6 Lukke- og genåbningsgebyrer 7.500 5 Kr.. 1.415.535 1.455 2 Produktionsomkostninger Vedligeholdelse bygning, inst. og inventar 446.113 303 El til produktion 35.144 43 Vandanalyser og boringskontrol 35.396 11 Småanskaffelser 8.331 4 Ejendomsskat 1.724 2 Vandafledningsafgift 7.179 7 Løn, driftspersonale 38.625 39 Kørselsgodtgørelse 1.186 2 Forsikringer 6.665 6 Godtgørelse vedrørende boringer 1.812 2 Afskrivninger: Bygning m.v. 58.612 54 Råvandsledning 4.460 5 Installationer 94.855 55 Boringer 9.760 167.687 13 Kr.. 749.862 546 3 Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledningsnet m.v. 102.123 78 Løn, driftspersonale 38.625 39 Opmåling af ledningsnet 13.967 0 El distribution 35.144 43 Nødberedskab, vand 6.065 6 Serviceabonnementer 18.536 18 Afskrivninger: Forsyningsledninger 98.987 99 Stikledninger 239.056 240 Vandmålere 80.778 418.821 81 Kr.. 633.281 604
Note HvidebækRevisoren 8. 2016 i t. kr. 4 Administrationsomkostninger Honorar bestyrelse 130.388 128 Øvrige udgifter bestyrelsesmøder mv. 22.074 22 Generalforsamling 3.093 3 Annoncer 570 1 Porto og gebyrer 335 Kontorartikler og telefon 5.891 4 IT, hjemmeside, mv. 17.464 16 Bluegarden og Nets 12.255 12 Faglitteratur og kontingenter 9.950 9 Revisor og anden rådgivning 84.000 82 Kursusudgifter 0 2 Kørselsgodtgørelse 2.397 3 Forbrugerinformation 10.584 11 Forsikringer 1.312 1 Tab på debitorer 3.450-2 Repræsentation 2.889 1 Kr.. 306.652 293 5 Andre driftsindtægter Måleraflæsningsgebyr Kr.. 8.120 8 6 Finansielle indtægter Samlet afkast af depot Kr. 26.705 0 7 Finansielle omkostninger Rente, bankindestående Kr.. 3.682 8 Grunde og bygninger Saldo pr. 1/1 2017 925.099 979 Tilgang i året 222.251 0 1.147.350 Årets afskrivning: 2% af kr. 2.930.628-58.612-54 (Ejendomsværdi pr. 1/10 2017 kr. 240.000) Kr.. 1.088.738 925
Note HvidebækRevisoren 9. 2016 i t. kr. 9 Installationer, boringer m.v. Saldo pr. 1/1 2017 1.486.298 1.559 Tilgang i året 178.328 0 Afgang i året -200.000 0 1.464.626 Afskrevet på udgåede aktiver 160.000 Årets afskrivning: 2% af kr. 3.453.736-69.075-72 Kr.. 1.555.551 1.487 10 Ledningsnet Forsyningsledninger: Saldo pr. 1/1 2017 2.738.927 2.656 Tilgang i året 0 182 Årets afskrivning: 2,5% af kr. 3.959.492-98.987 2.639.940-99 Stikledninger: Saldo pr. 1/1 2017 2.163.069 2.143 Tilgang i året 0 260 Årets afskrivning: 5% af kr. 4.781.108-239.055 1.924.014-240 Vandmålere: Saldo pr. 1/1 2017 686.616 767 Årets afskrivning: 8% af kr. 1.009.729-80.778 605.838-81 Kr.. 5.169.792 5.588 11 Værdipapirer 7506 Stabil akk KL á 136,34 Kr. 1.023.368 0 12 Likvide beholdninger Jyske bank nr. 138.557-9 84.669 27 Jyske bank nr. 156.636-8 900.000 1.200 Jyske bank nr. 156.626-1 296 1.000 Kr.. 984.965 2.227
Note HvidebækRevisoren 10. 2016 i t. kr. 13 Leverandører af varer og tjenesteydelser Moms: Saldo pr. 1. januar 2017 18.198 52 Udgående moms 561.979 550 Indgående moms -329.927-291 Elafgift -69.617-72 Betalt moms -116.242-221 64.391 18 Afgift af ledningsført vand 341.980 394 Indeholdt A-skat og AM-bidrag 13.919 22 Øvrige kreditorer 52.547 222 Kr.. 472.837 656