GISTRUP VANDVÆRK A.M.B.A. Hadsundvej 343 9260 Gistrup CVR-nr. 37 24 61 58 Årsrapport for 2017 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på vandværkets ordinære generalforsamling Den 13-02-2018 Dirigent 1
Indholdsfortegnelse Side 1 Side 2 Side 3 Side 4 Side 5 Side 6-7 Side 8 Side 9 Side 10-14 Forside Indholdsfortegnelse Bestyrelsespåtegning Revisorerklæring Virksomhedsoplysninger Regnskabspraksis Resultatopgørelse Aktiver Passiver Noter 2
Bestyrelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01-01-2017 31-12-2017 for Gistrup Vandværk A.M.B.A. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr 31. december 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01-01-2017 31-12-2017 Regnskabet/Resultatopgørelsen indstilles til Generalforsamlingens godkendelse. Gistrup den 30. januar 2018. Per Jakobsen (formand) Søren Vohnsen (næstformand) Johannes Mortensen (sekretær) Jesper Larsen (best. medlem) Jan Olesen (forretningsfører) 3
De generalforsamlingsvalgte interne revisorers erklæring Vi har revideret årsregnskabet for Gistrup Vandværk A.M.B.A., for regnskabsåret 01.01.2017 31.12.2017 Med tilhørende noter: Årsregnskabet for 2017 kan efter vores opfattelse indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Gistrup den 7.februar 2018 Birger Christensen Knud Pedersen 4
Virksomhedsoplysninger Virksomheden Gistrup vandværk A.M.B.A. Hadsundvej 343 9260 Gistrup Telefon 40 38 09 44 E-mail Hjemmeside post@gistrupvand.dk www.gistrupvand.dk CVR nr. 37 24 61 58 Stiftelsesdato 01.01.2016 Regnskabsår 01-01-2017 31-12-2017 Bestyrelse Interne revisorer Pengeinstitut Per Jakobsen (formand) Søren Vohnsen (næstformand) Johannes Mortensen (sekretær) Jesper Larsen (Best. medlem) Jan Olesen (forretningsfører) Birger Christensen Knud Pedersen Spar Nord Bank Hobrovej 440 9200 Aalborg SV 5
Anvendt regnskabspraksis Regnskabsklasse: Årsrapporten for Gistrup Vandværk for 2017 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse A. Gistrup vandværk A.M.B.A. følger regnskabsvejledningen for vandværker offentliggjort af Erhvervsstyrelsen den 22. januar 2016. Ændring af regnskabspraksis: Der er ingen ændringer af regnskabspraksis. Generelt om indregning og måling: I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med at de indtjenes, i resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Indtægter. Indtægter ved salg af vand består af et fast bidrag, målerleje, og bidrag beregnet ud fra forbrugte Mᵌ vand, aflæsning af forbrug foretages 31/12 Produktionsomkostninger: Produktionsomkostninger omfatter direkte og indirekte omkostninger, der er afholdt i året til produktion af vand. Distributionsomkostninger: Distributionsomkostninger omfatter direkte og indirekte omkostninger, der er afholdt i året til distribution af vand, fra værkerne til forbrugerne, herunder køb og vedligeholdelse af vandmålere. Administrationsomkostninger: Administrationsomkostninger der er afholdt i året til ledelse og administration, herunder omkostninger til det administrative personale, ledelsen, kontorlokaler, kontoromkostninger og lignede omkostninger. 6
Afskrivninger på materielle anlægsaktiver: Vandværket materielle aktiver måles til kostpris, med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen. Der foretages afskrivninger baseret på følgende principper: Bygningsanlæg, 2 % lineært Maskiner/installationer, 7 % lineært Ledningsanlæg, 2 % lineært Inventar og EDB 25 % lineært Vandmålere 12,5% lineært Andre driftsindtægter: Andre driftsindtægter omfatter regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til vandværkets primære drift. Tilgodehavender: Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, som reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventet tab. Gældsforpligtigelser: Gæld er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. 7
Resultatopgørelse for 2017 Noter 2016 2017 Nettoomsætning Driftsindtægter 1 673.339,18 554.194,13 Omsætning i alt: 673.339,18 554.194,13 Udgifter Produktionsomkostninger 2 309.320,19 223.318,48 Distributionsomkostninger 3 213.208,07 107.340,44 Administrationsomkostninger 4 138.042,81 141.969,51 Afskrivninger 5 112.263,22 128.845,53 Udgifter i alt: 772.834,29 601.473,96 Andre driftsindtægter Driftsindtægter 6 102.497,00 58.055,75 Andre driftsindtægter i alt: 102.497,00 58.055,75 Finansiering Renter/Rentegebyr 3.001,89 10.775,92 Finansiering i alt: 3.001,89 10.775,92 Årets resultat 0,00 0,00 8
Aktiver 2016 2017 Materielle anlægsaktiver Bygningsanlæg 7 413.215,81 404.782,83 Maskiner / installationer 8 659.466,53 609.829,26 Ledingsanlæg 9 2.545.897,40 2.493.940,31 Inventar og EDB 10 6.707,67 15.024,79 Vandmålere 11 0,00 91.452,37 Materielle anlægsaktiver i alt 3.625.287,41 3.615.029,56 Omsætningsaktiver Tilgodehavende v/forbrugere 1.067.576,08 1.091.450,36 Beholdning spar nord 219.294,62 115.326,43 Periodeafgrænsingsposter 16.810,94 1.382,90 Omsætningsaktiver i alt 1.303.681,64 1.208.159,69 Aktiver i alt: 4.928.969,05 4.823.189,25 Passiver 2016 2017 Egenkapital Egenkapital 11 0,00 0,00 Egenkapital i alt: 0,00 0,00 Gæld over/underdækning 12 3.643.233,55 3.675.041,24 Gæld til leverandører 384.840,43 98.961,74 Anden gæld 13 600.895,07 776.270,35 Banklån 300.000,00 272.915,92 Gæld i alt: 4.928.969,05 4.823.189,25 Passiver i alt: 4.928.969,05 4.823.189,25 9
Noter 2016 2017 Note 1 - Driftsindtægter Fast bidrag 325.360,00 327.664,00 Målerleje 66.473,60 66.732,80 Vandsalg 186.579,40 191.605,02 Over/Underdækning 94.926,18-31.807,69 673.339,18 554.194,13 Note 2 - Produktionsomkostninger Boringer vedligeholdelse 24.633,75 0,00 Bygninger vedligeholdelse 13.498,74 9.583,72 Installationer vedligeholdelse 174.332,38 127.375,63 El 52.661,60 51.798,76 - El afgift -27.336,98-28.365,97 Rådgivning 784,00 0,00 Abonnement nødforsyning 6.455,52 7.015,58 Køb af vand 12.401,33 6.943,20 Vandanalyse 23.889,85 36.332,56 Renovation 0,00 635,00 Honorar / Løn 28.000,00 12.000,00 309.320,19 223.318,48 Note 3 -Distributionsomkostninger Ledningsnet vedligeholdelse 205.588,35 83.671,11 Viderfaktureret vedligeholdelse -1.638,23-15.229,01 Vandmåler vedligeholdelse 1.080,95 38.898,34 Køb af vandmålere 1.974,00 0,00 Teknisk bistand 6.203,00 0,00 213.208,07 107.340,44 10
Noter 2016 2017 Note 4 - Administrationsomkostninger Honorar bestyrelse 27.000,00 40.000,00 Godtgørelse for kontorhold 22.097,00 22.415,75 Bestyrelsesmøder samt FVD generalfosamling 20.807,00 19.435,00 Forsikringer 4.514,28 4.620,27 Kursus omkostninger 0,00 1.080,00 Lønninger 9.200,00 9.200,00 Annoncer 876,20 1.015,20 Porto 4.342,00 4.024,00 Bankgebyr 1.100,00 170,00 Kontorartikler 2.043,14 776,65 Kontingenter 4.049,00 4.178,23 Abonnement / Licensafgifter 23.433,83 24.749,32 EDB udgifter 558,71 793,91 PBS udgifter 5.095,91 5.161,82 Sagkyndig bistand 7.828,00 0,00 Repræsentation 2.713,00 2.600,75 Generalforsamling 1.525,19 1.656,61 Gebyr og andre adm. Omk. 859,55 92,00 138.042,81 141.969,51 Note 5 - Afskrivninger Bygninger 8.432,98 8.432,98 Inventar og installationer 49.637,26 49.637,27 Ledningsnet 51.957,09 51.957,09 Vandmålere 0,00 13.064,63 Kontorinventar og EDB 2.235,89 5.753,56 112.263,22 128.845,53 11
Noter 2016 2017 Note 6 - Andre driftsindtægter Aflæsningsgebyr 600,00 1.600,00 Flyttegebyr 3.300,00 3.300,00 Rykkergebyrer 1.500,00 2.125,00 Faktura gebyr 0,00 13.615,00 Tilslutningsafgifter 75.000,00 15.000,00 Grundvandsgebyr 22.097,00 22.415,75 102.497,00 58.055,75 Note 7 - Bygningsanlæg Investeret primo 1.025.210,80 1.025.210,80 Afskrevet primo -603.562,01-611.994,99 Årets afskrivninger -8.432,98-8.432,98 Regnskabsmæssig værdi ultimo 413.215,81 404.782,83 Note 8 - Maskiner / installationer Investeret primo 905.352,05 1.204.695,53 Årets investeringer 299.343,48 0,00 Afskrevet primo -495.591,74-545.229,00 Årets afskrivninger -49.637,26-49.637,27 Regnskabsmæssig værdi ultimo 659.466,53 609.829,26 Note 9 - Ledningsanlæg Investeret primo 5.392.420,54 5.482.420,54 Årets investeringer 90.000,00 0,00 Afskrevet primo -2.884.566,05-2.936.523,14 Årets afskrivninger -51.957,09-51.957,09 Regnskabsmæssig værdi ultimo 2.545.897,40 2.493.940,31 12
Noter 2016 2017 Note 10 - Inventar og EDB udstyr Investeret primo 42.911,43 42.911,43 Årets investeringer 0,00 14.070,68 Afskrevet primo -33.967,87-36.203,76 Årets afskrivninger -2.235,89-5.753,56 Regnskabsmæssig værdi ultimo 6.707,67 15.024,79 Note 11 - Vandmålere Investeret primo 0,00 0,00 Årets investeringer 0,00 104.517,00 Afskrevet primo 0,00 0,00 Årets afskrivninger 0,00-13.064,63 Regnskabsmæssig værdi ultimo 0,00 91.452,37 Note 12 - Egenkapital Primo 3.738.159,73 0,00 Årets resultat 0,00 0,00 Overført til over/ Underdækning -3.738.159,73 0,00 Egenkapital 0,00 0,00 Note 13 - over/underdækning Primo 3.738.159,73 3.643.233,55 Årets over/underdækning -94.926,18 31.807,69 Total over/underdækning 3.643.233,55 3.675.041,24 13
Noter 2016 2017 Note 14 - Anden gæld A-skat 21.959,00 21.779,00 AM- Bidrag 4.896,00 4.856,00 Moms 1.371,41 64.523,70 Vandskat 125.134,53 252.584,02 Kloakbidrag 419.264,15 402.710,05 Bidrag til grundvandsbeskyttelse 28.269,98 29.817,58 Anden gæld 600.895,07 776.270,35 14