Kunststyrelsen Årsrapport 2003 marts 2004 KUNSTSTYRELSEN KONGENS NYTORV 3 1050 KØBENHAVN K TELEFON 33 74 45 00 FAX 33 74 45 19 ks@kunststyrelsen.dk www.kunststyrelsen.dk CVR-NR. 11-87-69-27 J.nr.: 15.1.1-04
- 2-1. Beretning. Kunststyrelsen er en statsinstitution under Kulturministeriet. Styrelsen blev oprettet den 1. januar 2003, men i dens nuværende form er Kunst- styrelsen først etableret den 1. juli 2003. Der er ikke indgået en resultatkontrakt mellem Kunststyrelsen og Kulturministeriets departement. En resultatkontrakt forventes indgået fra 1. januar 2005. Kunststyrelsen er oprettet som led i en ny struktur for organiseringen af kunststøtten og den internationale kulturudveksling. Styrelsen er dannet ved en sammenlægning af statsinstitutionerne Kulturministeriets Kunstsekretariat, Internationalt Kultursekretariat, sekretariatet for Statens Kunstfond, de selvejende institutioner, Center for Dansk Billedkunst, Dansk Litteraturcenter og Dansk Musik Informationscenter samt en del af Kulturministeriets Medie- og Tilskudssekretariat. 1.1. Kunststyrelsens mission og vision: De overordnede rammer for den nye struktur for kunststøtten og den internationale kulturudveksling herunder Kunststyrelsens virksomhed - er fastlagt med Lov om Kunstrådet, der blev vedtaget af et enigt Folketing den 20. marts 2003. Kunststyrelsens hovedformål er at yde sekretariatsbetjening til Statens Kunstfond og Kunstrådet. Af nævnte lovgrundlag fremgår det, at Kunststyrelsen skal medvirke til at fremme og understøtte en helhedsstruktur for kunststøtten og den internationale kulturudveksling, der dels skaber dynamik mellem kunstarterne, dels sikre en kvalitativt bedre behandling af ansøgninger til tværæstetiske projekter og nyskabende kunst. Herudover skal styrelsen medvirke til at realisere en styrket og bedre koordineret indsats i forbindelse med den internationale kulturudveksling. Som led i forberedelserne af en resultatkontrakt med Kulturministeriets departement har Kunststyrelsen taget initiativ til en drøftelse af styrelsens mission og vision. Styrelsen har fundet det væsentligt, at hele organisationen samt centrale samarbejdspartnere og brugere i videst mulig omfang inddrages i drøftelserne. På denne baggrund vil styrelsens mission og vision blive endelig formuleret i tæt dialog med Kulturministeriet og indgå i den kommende resultatkontrakt. 1.2. Kunststyrelsens hovedopgaver: Kunststyrelsen har i 2003 varetaget følgende hovedopgaver: 1. Administration af kunststøtte 2. Administration og varetagelse af International kulturudveksling 3. Varetagelse af andre administrative opgaver for Kulturministeriet 4. Levering af eksterne serviceydelser til en række af kulturministeriets institutioner Administration af kunststøtte omfatter sekretariatsbetjeningen af Statens Kunstfond og Kunstrådet 1, administrationen af de bevillinger, som disse organer fordeler, administration af enkelte øvrige bevillinger på kunststøtteområdet og de administrative opgaver, der i øvrigt er forbundet hermed. 1 Kunstrådet har overtaget opgaver fra de nu nedlagte råd, Statens Musikråd, Teaterrådet, Billedkunstrådet, Litteraturrådet, Internationalt Kulturråd samt kunstfaglige opgaver fra de tidligere selvejende institutioner, Dansk Musik Informations Center, Center for Dansk Billedkunst og Dansk Litteraturcenter.
- 3 - Administration og varetagelse af international kulturudveksling omfatter de internationale opgaver, som styrelsen varetager for Kulturministeriet og Udenrigsministeriet samt videreførelsen af de internationale opgaver, der hidtil er varetaget af de nu nedlagte selvejende institutioner, Dansk Musikinformationscenter, Center for Dansk Billedkunst og Dansk Litteraturcenter. Varetagelse af andre administrative opgaver for Kulturministeriet omfatter aktiviteter, der tidligere blev varetaget af Medie- og Tilskudssekretariatet. Styrelsen administrerer kulturministeriets andel af Tips- og lottomidlerne. Herudover yder styrelsen sekretariatsbistand til Kulturministeriets Udvalg for Idrætsforskning og Rådet for Zoologiske Anlæg, og der administreres tilskudsmidler i forbindelse hermed. Levering af eksterne serviceydelser til en række af Kulturministeriets institutioner omfatter serviceydelser vedrørende løn og regnskab samt it. Kunststyrelsen er Regnskabscenter og Navision Stat Servicecenter for en lang række af Kulturmini- heriblandt varetagelse af samtlige it-opgaver for visse steriets institutioner, og herudover ydes der it-serviceydelser til flere institutioner, institutioner. 1.3. Årets finansielle resultat: Kunststyrelsen har ved udgangen af 2003 et akkumuleret overskud til videreførsel på i alt 4,9 mio. kr., jf. tabel 1 nedenfor. Som det fremgår af tabellen, er årets nettoresultat negativt, og det samlede akkumulerede overskud ultimo 2003 er udelukkende realiseret i kraft af opsparede midler i de fusionerende institutioner, der i dag tilsammen udgør styrelsen. Tabel 1: Oversigt over virksomhedens finansielle resultat (mio. kr.) Tabel 1 Indtægter 11,8 Udgifter 51,9 Årets resultat, brutto -40,1 Bevilling (netto) inkl. TB 37,4 Årets resultat, netto -2,7 Akkumuleret overskud til videreførsel ultimo 2003 4,9 Årets finansielle resultat betragtes af Kunststyrelsen som absolut tilfredsstillende. Resultatet skal helt overordnet ses i lyset af, dels de ekstraordinære udgifter i forbindelse med selve etableringen af Kunststyrelsen (flytteudgifter m.v.), dels at det i institutionens korte levetid kun marginalt har været muligt at realisere de besparelser, der på længere sigt er forudsat som en målsætning for Kunststyrelsen. I det akkumulerede overskud er bl.a. indeholdt hensættelser til kommende itinvesteringer. Hensættelserne følger af den gældende betalingsmodel for de itserviceydelser, styrelsen leverer til en række af Kulturministeriets institutioner. Det akkumulerede overskud muliggør, at styrelsen inden for rammerne af et balancerende budget i 2004 har mulighed for at gennemføre en række it projekter, der skal understøtte udviklingen af Kunststyrelsens interne og eksterne serviceydelser. Overskuddet muliggør endvidere, at styrelsen får mulighed for at tilpasse den samlede organisation til de bevillingsmæssige rammer, der er fastlagt for styrelsen. Det finansielle resultat uddybes under afsnit 3, regnskab.
- 4-1.4. Årets faglige resultater: Kunststyrelsen har endnu ikke indgået en resultatkontrakt med Kulturministeriet. Der afrapporteres derfor efter aftale med departementet i forhold til de 4 overordnede hovedopgaver/overordnede målsætninger for styrelsen Styrelsen er blevet oprettet pr. 1. januar 2003, da Kulturministeriets kunstsekretariat skiftede navn til Kunststyrelsen. Pr. 1. juli 2003 blev de 6 andre institutioner sammenlagt med styrelsen. Samtidig trådte det nyoprettede Kunstråd i funktion. Der er udarbejdet en handlingsplan for Kunstrådet, og styrelsen har forberedt en revision af Kulturministeriets og Udenrigsministeriets handlingsplan for det internationale kulturarbejde. Der henvises i øvrigt til årsberetningerne for hhv. Statens Kunstfond og Kunstrådet. Der vil også blive udarbejdet en særskilt afrapportering for styrelsens internatonale opgaver i 2003. Styrelsens væsentligste indsats i 2003 har derudover været at forberede og gennemføre sammenlægningen af de 7 institutioner og tilrettelægge sekretariatsarbejdet for det nyoprettede Kunstråd. I den forbindelse er der bl.a. iværksat følgende: Implementeringen af det elektroniske tilskudsadministrative system TAS 3.6 er påbegyndt med henblik på at optimere tilskudsadministrationen Implementeringen af en ny hjemmeside og nyt elektronisk nyhedsbrev Indførelsen af det digitale journalsystem ScanJour er påbegyndt Iværksættelsen af et forenklings- og effektiviseringsprojekt, der skal resultere i en samordnet, enkel, effektiv og brugervenlig tilskudsadministration Påbegyndelsen af et større organisationsudviklingsprojekt med fokus på udviklingen af samtlige medarbejderes kompetencer 1.5. Forventninger til det kommende år Kunststyrelsens samlede nettoudgiftsbevilling for 2004 (inkl. TB) udgør 50,6 mio. kr. Styrelsen forventer p.t. i 2004 at realisere driftsindtægter på i alt 10,2 mio. kr. Med det fra 2003 videreførte beløb på 4,9 mio. kr. udgør den p.t. budgetterede samlede disponible ramme for 2004 således 65,7 mio. kr. Den samlede bevillingsmæssige ramme skal sammenholdes med budgetterede udgifter p.t. på i alt 66,5 mio. kr., inklusiv hensættelser og reserver på i alt 3,4 mio. I de samlede budgetterede udgifter er indeholdt en samlet udgift på 1,1 mio. kr. til driften af DCA Gallery i New York og et samlet budgetteret vederlag til eksterne udvalgsmedlemmer på i alt 7,3 mio. kr. På baggrund af, at der som nævnt ovenfor i 2004 budgettet er hensat i alt 3,4 mio. kr. til kommende it-investeringer, flytning, reserver m.v., betragter Kunststyrelsen det p.t. budgetterede nettoresultat for 2004 på 0,8 mio. kr. som et balancerende budget. Styrelsen vil dog med henblik på at opnå et positivt balancerende budget søge at reducere udgiftsniveauet i 2004. Den nuværende personalemæssige normering vil blandt andet i den forbindelse blive taget op til fornyet overvejelse. Det vil være en af de vigtigste udfordringer i 2004 at få tilpasset organisationen til de givne budgetmæssige vilkår og samtidig realisere styrelsens målsætninger.
- 5 - Blandt styrelsen større faglige indsatsområder i 2004 kan fremhæves: Forberedelse af en resultatkontrakt med Kulturministeriets departement Gennemførelse af et større forenklingsprojekt i forhold til, dels sekretariatsbetjeningen af Kunstfonden og Kunstrådet og den dertil hørende tilskudsforvaltning, dels administrationen generelt Implementering af ny betalingsmodel for de eksterne serviceydelser Gennemførelse af større organisations-/og medarbejderudviklingsprojekt Gennemførelse af en række større satsninger inden for den internationale kulturudveksling, herunder deltagelse i MIDEM festivalen i Cannes og festivalen SUPERDANISH i Toronto. Iværksættelse af en række nye tilskudspuljer, herunder Kunstrådets pulje til øget kunstnerisk aktivitet og talentudvikling samt en ny litteraturpulje under rådets fagudvalg for litteratur. 1.6. Oversigt over hovedkonti Følgende hovedkonti er omfattet af årsrapporten: Tabel 2 21.21.45. Kunststyrelsen (Driftsbev.) 21.21.02. Statens Kunstfond (Reservationsbev.) 21.21.03. Livsvarige ydelser (Lovbunden) 21.21.06. Øget Kunstnerisk aktivitet (Reservationsbev.) 21.21.46. International Kulturudveksling (Reservationsbev.) 21.21.47. Kunstrådet (Reservationsbev.) 21.22.17. Musikskoler (Reservationsbev.) 21.22.18. Rytmiske spillesteder (Reservationsbev.) 21.23.48. Egnsteatre (Lovbunden) 21.23.50. Små storbyteatre (Reservationsbev.) 21.23.57. Børneteater og opsøgende teater (Lovbunden) 21.33.54. Tilskud til zoologiske anlæg (Anden bev.) Herudover indgår der i bilag a efter aftale med departementet regnskabsmæssige forklaringer for følgende hovedkonti: Tabel 2 a 21.11.14. Internationalt Kultursekretariat (Driftsbev.) 21.11.19. Internationalt Kultursekretariat (Reservationsbev.) 21.21.09. Litteraturrådet (Reservationsbev.) 21.11.35. Medie- og Tilskudssekretariatet (Driftsbev.) 21.21.01. Statens Kunstfond (Driftsbev.)
- 6-2. Målrapportering Kunststyrelsen har endnu ikke indgået en resultatkontrakt med Kulturministeriet. Der afrapporteres derfor efter aftale med departementet i forhold til de 4 overordnede hovedopgaver/overordnede målsætninger for styrelsen 2.1. Rapportering for samtlige eksternt fastsatte mål Resultaterne for de enkelte overordnede målsætninger sammenfattes i tabellen. Indsatsområde/ Hovedformål Resultatmål Resultater Kunststøtte International kulturudveksling Andre administrative opgaver Eksterne serviceydelser Etablering af Kunststyrelsen Sammenlægning af 7 institutioner Implementering af ny organisationsplan Igangsætning af nyt Kunstråd Forberedelse af ny betalingsmodel for de eksterne ydelser Forberedelse af handlingsplan for Kunstrådet Forberedelse af digital journalisering /arkivering Påbegyndt implementering af TAS Udarbejdelse af revideret sagsbehandlerinstruks Forberedt regnskabskursus Forberedt ny betalingsmodel Kunststyrelsens etablering medio 2003 samt fraværet af kvantificerbare resultatmål med konkrete tidsfrister har betydet, at det ikke giver mening at afrapportere på målopfyldelsesgraden for de enkelte resultatmål (har været 100 pct.).
- 7 - Kunststyrelsen har i 2003 anvendt i alt 51,9 mio. kr. til løsning af de nævnte hovedopgaver, jf. afsnit 1.3. De samlede driftsudgifter fordeler sig som følger: Oversigt over hovedformål Tabel 3 Mio. kr. Udgifter Resultat Udg. pct. 1. Kunststøtte 19,2 37% 2. International Kulturudvikling 6,7 13% 3. Andre administrative opgaver 3,2 6% 4. Eksterne serviceydelser 7,9 15% Generel ledelse og administration 3,7 7% Hjælpefunktioner 11,3 22% I alt 51,9 100% Fordeles udgifterne til generel ledelse og administration samt hjælpefunktioner forholdsmæssigt på de 4 udadrettede hovedformål 2, bliver fordelingen som følger: Oversigt over hovedformål Tabel 3a Mio. kr. Indtægter Udgifter Udg. pct. 1. Kunststøtte 0,0 25,9 50% 2. International Kulturudveksling 1,6 9,5 18% 3. Andre administrative opgaver 4,3 4,6 9% 4. Eksterne serviceydelser 5,9 11,9 23% I alt 11,8 51,9 100% De faglige resultater, der er sammenfattet ovenfor i tabelform, sammenholdes nedenfor kort med de udgifter, der er anvendt i forbindelse med opgaveløsningen. 1. Kunststøtte Under afsnit 2.2. vil de faglige resultater blive uddybet og sammenholdt med de udgifter, der er anvendt i forbindelse med opgaveløsningen. 2. Administration og varetagelse af International kulturudveksling Kunststyrelsen varetager to indbyrdes forbundne opgaver i forhold til den internationale kulturudveksling. For det første skal styrelsen som sekretariat for Kunstrådet bistå rådet med at støtte dansk kunst i udlandet og præsentationen af udenlandsk kunst i Danmark. Rådets internationale arbejde kan opdeles i en fondsdel, hvor rådet og dets udvalg uddeler tilskud og udpeger kunstnere, der skal deltage i internationale sammenhænge, og en operatørdel, hvor styrelsen inden for de rammer, som rådet og dets udvalg udstikker, står for indsatsen med kulturudveksling. For det andet varetager Kunststyrelsen en række internationale opgaver for Kulturministeriet og Udenrigsministeriet. Rammen for disse opgaver vil være den rullende handlingsplan for den internationale kulturudveksling, som styrelsen udarbejder, og som de to ministerier godkender. Der er i 2003 administreret en samlet tilskudsbevilling til international kulturudveksling på 14,3 mio. kr. Styrelsens særlige rolle som operatør betyder, at de administrerede tilskudsmidler ikke umiddelbart kan sammenholdes med de anvendte driftsmidler for denne del af styrelsens virksomhed. I den forbindelse skal det nævnes, at der i øvrigt af de anvendte driftsmidler på i alt 9,5 mio. kr. (jf. tabel 3a) er 2 Fordeling af udgifter til hhv. generel ledelse og administration samt hjælpefunktioner på de udadrettede hovedformål er sket forholdsmæssigt på baggrund af skønnet forbrug af årsværk
- 8 - anvendt knap 1,1 mio. kr. til driften af DCA Gallery i New York. Disse midler er anvendt til betaling af husleje m.v. i New York. Blandt årets væsentligste aktiviteter på det internationale område kan nævnes: Den danske stand på Venedig biennalen, sommeren 2003 Turnerende børnebogsudstillinger i Spanien og Storbritannien Forberedelse af åbningsarrangementet på MIDEM musikfestivalen i Cannes januar 2004 Forberedelse af festivalen SUPERDANISH i Toronto efteråret 2004 Styrelsen vil på dette område fremover rette fokus på muligheden for generelle evalueringer af de realiserede projekter. 3. Varetagelse af andre administrative opgaver for Kulturministeriet Styrelsen administrerer Kulturministeriets andel af Tips- og lottomidlerne. Herudover ydes der bl.a. sekretariatsbistand og administreres tilskud i forbindelse med Kulturministeriets Udvalg for Idrætsforskning og Rådet for Zoologiske Anlæg. I forbindelse med de sidstnævnte 2 opgaver er der i 2003 administreret i alt 30 mio. kr. Heller ikke på dette område er det dog retvisende, blot at sammenholde de administrerede tilskudsmidler med de anvendte driftsmidler, idet eksempelvis administrationen af kulturministeriets andel af Tips- og lottomidlerne, i alt 249,3 mio. kr., ikke meningsfuldt kan henregnes til de administrerede tilskudsmidler. 4. Eksterne serviceydelser til en række institutioner Styrelsen har i 2003 leveret løn- og regnskabsydelser til i alt 16 institutioner på Kulturministeriets område (ekskl. de institutioner, der i dag er en del af styrelsen). Styrelsen har herudover leveret it-serviceydelser til i alt 26 institutioner (do). Styrelsen har i 2003 i samarbejde med Kulturministeriets departement taget initiativ til, at der udarbejdes en ny betalingsordning for de eksterne serviceydelser, styrelsen leverer til en række af Kulturministeriets institutioner. Betalingsmodellen forventes implementeret i løbet af 2004. 2.2. Rapportering for udvalgte mål - kunststøtte Kunststyrelsen har i dette afsnit af årsrapporten valgt at analysere administrationen af kunststøtten lidt nærmere. Der er flere grunde til, at det er oplagt at kigge nærmere på denne del af styrelsens virksomhed. Administrationen af kunststøtten er styrelsens kerneopgave og i forbindelse med opgaveløsningen for dette område anvendes 50 pct. af styrelsens samlede ressourceforbrug, jf. afsnit 2.1. ovenfor. Hertil kommer, at der fra politisk side er stor opmærksomhed omkring styrelsens effektivitet i forbindelse med administrationen af kunststøtten. 5,2 mio. af de samlede driftsudgifter på 25,9 mio. kr., svarende til godt 20 pct., i 2003 er anvendt til udbetaling af vederlag til medlemmer af diverse udvalg. Direkte udgifter i forbindelse med udvalgsmøderne kan opgøres til godt 1 mio. kr. Af de samlede driftsudgifter på 25,9 mio. kr. for denne del af styrelsens virksomhed, kan i alt 6,2 mio. kr., svarende til knap 24 pct. henregnes som udgifter, der vedrører de eksterne medlemmer af råd og udvalg.
- 9 - Nedenfor er udgifter til vederlag m.v. indeholdt i de samlede driftsudgifter, når disse udgifter sammenholdes med administrerede tilskudsmidler m.v. Driftsudgifter for kunststøtten Tabel 3b I alt Kunstfond Kunstråd Adm. Driftsudgifter (mio. kr) 25,9 4,9 19,6 1,4 Heraf vederlag (mio. kr.) 5,2 1,3 3,7 0,2 Udgifter ekskl. vederlag (mio. kr.) 20,7 3,6 15,9 1,2 Administrerede tilskud (mio. kr.) 445,1 46,2 250,8 148,1 Drift/tilskud (%) 5,8 10,6 7,8 0,9 Antal ansøgninger 6.097 1.285 4.059 753 Bevilgede tilskud 3.061 393 2.004 664 Udgifter pr. ansøgning (kr.) 4.248 3.813 4.829 1.859 Udgifter pr. bevilget tilskud (kr.) 8.461 12.468 9.780 2.108 1) Kolonnen adm., er de tilskudsordninger på kunststøtteområdet, der udelukkende eller overvejende fordeles rent administrativt. Der er tale om følgende tilskudsordninger: Driftstilskud til musikskoler, Egnsteatre, Små storbyteatre samt Børneteater og opsøgende teater. Fordelingen af driftstilskud til musikskoler sker rent administrativt, mens Fagudvalget for teater i nogen udtrækning er involveret i fordeling af de nævnte bevillinger for teater. Vederlag for de administrativt fordelte kunststøtteordninger vedrører refusionsudvalget. 2) Statens Kunstfond har kun været tilknyttet Kunststyrelsen i 2. halvår af 2003. Administrerede tilskud, antal ansøgninger samt bevilgede tilskud er på den baggrund sat svarende til halvdelen af årets samlede total. Der henvises til årsberetningen for Statens Kunstfond. 3) Administrerede tilskudsmidler er angivet svarende til den samlede ramme i modsætning til rent faktisk disponerede (bevilgede/udbetalte) tilskudsmidler. De samlede drifts-/administrationsudgifter for denne del af styrelsens virksomhed kan opgøres til gennemsnitligt 5,8 pct. af de administrerede tilskudsmidler. Den gennemsnitlige udgift pr. ansøgning kan opgøres til knap 1.900 4.800 kr. Det skal understreges, at ovenstående beregninger skal tages med visse forbehold, da styrelsen i sin nuværende form først blev etableret medio 2003. Administrationsudgifterne for 2003 skal ses i lyset af, dels de ekstraordinære udgifter der har været forbundet med etableringen af Kunststyrelsen, dels at der i 2003 er foretaget forholdsvis omfattende it-investeringer, blandt andet i et tilskudsadministrativt system, der skal understøtte den generelle økonomistyring m.v. Styrelsen forventer, at administrationsudgifterne vil være faldende fremover. Styrelsen vil fremover sigte mod generelle benchmarkinger af administrationsudgifterne samt evalueringer af de støttede projekter. Kulturministeriet har endvidere taget initiativ til en konsulentundersøgelse, der i løbet af 2004 skal gennemføres for at vurdere styrelsen nuværende driftsudgifter.
- 10-3. Regnskab 3.1. Driftsregnskabet Driftsregnskab, 2003 Tabel 4 Løbende priser 2002 --------------- 2003 --------------- 2004 Mio. kr. Regnskab Budget Regnskab Difference Budget Udgifter 0,0 55,0 51,9 3,1 66,5 Indtægter 0,0 11,4 11,8-0,4 10,2 Resultat, brutto 0,0 43,6 40,1 3,5 56,3 Bevilling (nettotal) 0,0 37,4 37,4 0,0 50,6 Resultat, netto 0,0-6,2-2,7-3,5-5,7 Kunststyrelsen vurderer - som nævnt under afsnit 1.3 at årets finansielle resultat er tilfredsstillende. Det finansielle nettoresultat skal ses i lyset af, dels de ekstraordinære udgifter i forbindelse med selve etableringen af Kunststyrelsen, dels at det i institutionens korte levetid kun marginalt har været muligt at realisere de besparelser, der på længere sigt er forudsat som en målsætning for Kunststyrelsen. Årets finansielle resultat vurderes endvidere på baggrund af, at der ultimo 2003 er et akkumuleret overskud på 4,9 mio. kr. til videreførsel, jf. afsnit 3.2. Indregnes videreførselsbeløbet ultimo 2003 i budgettet for 2004, udviser budgettet 2004 p.t. et nettoresultat på 0,8 mio. kr. Det skal i den forbindelse understreges, at nettoresultat for 2004. skal ses i lyset af, at der i budgettet for 2004 er samlede hensættelser til kommende it-investeringer, samt reserver m.v. på i alt 3,4 mio. kr. På den baggrund betragter Kunststyrelsen budgettet for 2004 som balancerende. Med henblik på at opnå et positivt balancerende budget i 2004 og de efterfølgende år vil Kunststyrelsen dog søge at reducere udgiftsniveauet i 2004. Styrelsens nuværende personalemæssige normering vil blandt andet i den forbindelse blive taget op til fornyet overvejelse. Afvigelsen mellem budgetterede udgifter og faktisk afholdte udgifter i 2003 kan overvejende tilskrives, at færdiggørelsen af en række større projekter, herunder implementering af det elektroniske journalsystem ScanJour og det elektroniske tilskudsadministrative system TAS, er udskudt fra 2003 til 2004. 3.2. Bevillingsafregning og akkumuleret resultat Bevillingsafregning (oversigt), 2003 Tabel 5 Årets overskud Disposition, oversk. der bortfalder Akkumuleret oversk. til videreførsel Mio. kr. Bevilling Regnskab 21.21.45.Kunststyrelsen Lønsum 32,7 33,8-0,0 1,5 Øvrig drift 4,7 6,3-0,0 3,4 I alt 37,4 40,1-2,7 0,0 4,9 I det akkumulerede overskud er bl.a. indeholdt de hensættelser til kommende itinvesteringer, der følger af betalingsmodellen for driftsfællesskabet på området.
- 11 - I bilag a er der en samlet oversigt med bevillingsafregning for samtlige hovedkonti, der administreres af Kunststyrelsen samt hovedkonti nævnt ovenfor i tabel 2 a. Akkumuleret resultat, 2003 Tabel 6 Ultimo Ultimo Ultimo Årets Ultimo Løbende priser, mio. kr. 2000 2001 2002 resultat 2003 Hovedkonto 21.21.45. 0,0 0,0 0,0-2,7 4,9 Kunststyrelsen er som nævnt indledningsvis oprettet pr. 1. januar 2003. Der kan derfor ikke afrapporteres et akkumuleret resultat for perioden 2000 2002. Kunststyrelsens akkumulerede overskud ultimo 2003 er en afgørende forudsætning for at opnå budgetmæssig balance i 2004. Det akkumulerede resultat muliggør, at styrelsen inden for rammerne af et balancerende budget i 2004 har mulighed for at gennemføre en række it projekter, der skal understøtte udviklingen af Kunststyrelsens interne og eksterne serviceydelser. Overskuddet muliggør endvidere, at styrelsen får mulighed for at tilpasse den samlede organisation til de bevillingsmæssige rammer, der er fastlagt for styrelsen. 3.3. Regnskab for tilskudsordninger og lovbundne ordninger Tilskudsregnskab Tabel 7 Løbende priser, mio. kr. ------------------------------------- 2003 ------------------------------------- ----- 2004 ----- Videreførsel, Disp. ramme Regn Årets Videreførsel, Hensættelser, Videreførsel, Tilskudsordning primo Bevilling i alt skab resultat ultimo ultimo primo Bevilling 21.21.02. Statens Kunstfond 12,1 70,8 82,9 78,2-7,4 4,8 0,0 4,8 73,1 21.21.03. Livsvarige ydelser 0,0 21,5 21,5 19,9 1,6 0,0 0,0 0,0 21,9 21.21.06. Øget Kunstnerisk akt 0,0 40,0 40,0 0,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,8 21.21.46. International Kulturudv. 0,0 4,1 4,2 6,1-2,0-2,0 0,0-2,0 11,2 21.21.47. Kunstrådet 18,9 178,3 197,2 176,4 1,9 20,8 0,0 20,8 184,6 21.22.17. Musikskoler 0,2 77,4 77,6 77,2 0,2 0,3 0,0 0,3 74,9 21.22.18. Rytmiske spillesteder 0,1 29,6 29,7 29,3 0,3 0,3 0,0 0,3 25,7 21.23.48. Egnsteatre 0,0 37,9 37,9 37,0 0,9 0,0 0,0 0,0 35,5 21.23.50. Små storbyteatre 0,0 19,4 19,4 19,4 0,0 0,0 0,0 0,0 19,5 21.23.57. Børneteater og opsøg. 0,0 13,4 13,4 12,3 1,1 0,0 0,0 0,0 13,5 21.33.54. Tilskud til zoologiske 0,0 25,0 25,0 25,0 0,0 0,0 0,0 0,0 25,0 Der henvises til de regnskabsmæssige forklaringer for en uddybning af regnskabet.
- 12-3.4. Personaleregnskab Oversigt over personalebevægelser Tabel 8 Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab Budget Medarbejdere 2000 2001 2002 2003 2004 Antal årsværk 0 0 0 69,3 83,7 Tilgang af medarbejdere 0 0 0 45,0 3,0 Afgang af medarbejdere 0 0 0 5,0 5,0 Kunststyrelsen er som nævnt indledningsvis først oprettet pr. 1. januar 2003. Der kan derfor ikke afrapporteres på personalebevægelser for perioden 2000 2002. Styrelsen blev først etableret i sin nuværende form medio 2003 og blev i den forbindelse tilført en lang række opgaver og medarbejdere fra andre institutioner. I de sidste 2 kvartaler af 2003 var forbruget af årsværk hhv. 86,8 og 84,2. Det budgetterede forbrug af årsværk i 2004 skal vurderes i forhold til dette niveau. I det budgetterede årsværksforbrug for 2004 er ikke indeholdt de evt. personalemæssige reduktioner, der følger af styrelsens budgetmæssige vilkår, jf. afsnit 1.5.
- 13-3.5. Påtegning København den 30. marts 2004 Kunststyrelsen Poul Bache Direktør Kulturministeriet godkender herved Kunststyrelsens årsrapport for perioden 1. januar til 31. december 2003. Årsrapporten giver et retvisende billede af virksomhedens økonomiske og faglige resultater, jf. 41 i Finansministeriets bekendtgørelse nr. 188 af 18. marts 2001 (regnskabsbekendtgørelsen) samt Akt 63 11/12-2002. For så vidt angår de dele af årsrapporten, der svarer til det ordinære årsregnskab, er kravene i regnskabsbekendtgørelsen 39 opfyldt. København den 2. april 2004 Karoline Prien Kjeldsen Departementschef
- 14 - Bilag a Regnskabsmæssige forklaringer for samtlige hovedkonti, jf. afsnit 1.6.: Bevillingsafregning (oversigt), 2003 Tabel 5 Årets overskud Disposition, oversk. der bortfalder Akkumuleret oversk. til videreførsel Mio. kr. Bevilling Regnskab 21.21.45.Kunststyrelsen Lønsum 32,7 33,8-0,0 1,5 Øvrig drift 4,7 6,3-0,0 3,4 I alt 37,4 40,1-2,7 0,0 4,9 21.11.14.Internationalt Kultursekretariat Lønsum 0,9 0,7-0,0 0,2 Øvrig drift 0,4 0,3-0,0 0,1 I alt 1,3 1,0 0,3 0,0 0,3 Regnskabsmæssig forklaring for 21.11.14. Internationalt Kultursekretariat: Det akkumulerede overskud på 0,3 mio. kr. til videreførsel skal ved en primokorrektion i 2004 overføres til 21.21.45.10. Kunststyrelsen. 21.11.35.Medie- og Tilskudssekretariatet Lønsum 3,8 4,6-0,0-0,1 Øvrig drift -0,1 2,2-0,0-0,9 I alt 3,7 6,9-3,2 0,0-1,0 Regnskabsmæssig forklaring for 21.11.35. Medie- og Tilskudssekretariatet: Medie- og Tilskudssekretariatet blev delt 1/7-2003, jf. akt 12 22/10-03. Mediesekretariatet har efterfølgende på 21.11.35. bogført et forbrug på 1.062.207 kr. Forbruget overflyttes ved en primokorrektion i 2004 fra 21.11.35. til 21.81.21. Mediesekretariatet. Kontoen udviser herefter et overskud på 60.377 kr. Heraf hensættes 20.507 kr. til bortfald af renteindtægt vedr. licensindbetalinger. Renteindtægten opstod, inden indbetalingerne blev placeret på den korrekte finanslovskonto. Beløbet vil bortfalde på bevillingsafregning 2004. Det resterende overskud på 39.870 kr. fordeles ved en primokorrektion i 2004. 17.942 kr. overføres til 21.21.45.10. Kunststyrelsen, mens 21.929 kr. overføres til 21.81.21. Mediesekretariatet. 21.21.01.Statens Kunstfond Lønsum 2,8 2,7-0,0 0,1 Øvrig drift 1,3 1,7-0,0-0,1 I alt 4,1 4,4-0,3 0,0 0,0 21.21.02. Statens Kunstfond Udgifter 70,8 78,2-0,0 4,8 Indtægter 0,0 0,0-0,0 0,0 I alt 70,8 78,2-7,4 0,0 4,8
- 15 - Bevillingsafregning (oversigt), 2003 Tabel 5 Mio. kr. Bevilling Regnskab Årets overskud Disposition, oversk. der bortfalder Akkumuleret oversk. til videreførsel 21.21.06. Øget kunstnerisk aktivitet og talentudvikling Udgifter 40,0 0,0-0,0 40,0 Indtægter 0,0 0,0-0,0 0,0 I alt 40,0 0,0 40,0 0,0 40,0 Regnskabsmæssig forklaring for 21.21.06. Øget kunstnerisk aktivitet og talentudv.: Det akkumulerede overskud til videreførsel på 40,0 mio. kr., svarende til årets bevilling, kan tilskrives, at disponeringen af bevillingen har afventet Kunstrådets handlingsplan, der først forelå januar 2004. Med handlingsplanen disponerer Kunstrådet i perioden 2004-2005 over de videreførte midler. 21.21.46. International Kulturudveksling Udgifter 12,1 6,1-0,0-2,0 Indtægter 8,0 0,0-0,0 0,0 I alt 4,1 6,1-2,0 0,0-2,0 Regnskabsmæssig forklaring for 21.21.46. International Kulturudveksling: Det akkumulerede underskud på 2,0 mio. kr. til videreførsel kan tilskrives, at bevilgede tipsmidler på i alt 10,2 mio. kr. ikke er indtægtsført i 2003. Beløbet indtægtsføres i 2004. 21.21.47. Kunstrådet Udgifter 180,0 176,4-0,0 20,8 Indtægter 15,1 13,4-0,0 0,0 I alt 164,9 163,0 1,9 0,0 20,8 Regnskabsmæssig forklaring for 21.21.47. Kunstrådet: Det relativt store akkumulerede overskud til videreførsel kan i nogen udstrækning tilskrives, at en del tilsagn vedr. finansår 2003 i forbindelse med årsafslutningen regnskabsmæssigt er blevet registreret i finansår 2004. 21.22.17. Musikskoler Udgifter 77,4 77,2-0,0 0,3 Indtægter 0,0 0,0-0,0 0,0 I alt 77,4 77,2 0,2 0,0 0,3 21.22.18. Rytmiske spillesteder Udgifter 29,6 29,3-0,0 0,3 Indtægter 4,8 0,0 - -4,8 0,0 I alt 24,8 29,3-4,5 4,8 0,3 Regnskabsmæssig forklaring for 21.22.18. Rytmiske spillesteder: Afvigelsen i forhold til indtægtsbevillingen på 4,8 mio. kr. kan tilskrives, at bevilgede tipsmidler på 4,8 mio. kr. ikke er indtægtsført i 2003.
- 16 - Beløbet vil blive indtægtsført i 2004. Bevillingsafregning (oversigt), 2003 Tabel 5 Mio. kr. Bevilling Regnskab Årets overskud Disposition, oversk. der bortfalder Akkumuleret oversk. til videreførsel 21.23.50. Små storbyteatre Udgifter 19,4 19,4-0,0 0,0 Indtægter 0,0 0,0-0,0 0,0 I alt 19,4 19,4 0,0 0,0 0,0 21.11.19 Internationalt Kultursekretariat Udgifter 0,5 0,4-0,0 0,0 Indtægter 0,1 0,0-0,0 0,0 I alt 0,4 0,4 0,0 0,0 0,0 21.21.09. Litteraturrådet Udgifter 0,0 0,0-0,0 0,3 Indtægter 0,0 0,0-0,0 0,0 I alt 0,0 0,0 0,0 0,0 0,3 Regnskabsmæssige forklaringer for 21.21.09. Litteraturrådet: Det akkumulerede overskud til videreførsel på 0,3 mio. kr. skal ved en primokorrektion i 2004 overføres til 21.21.47.10. Litterære formål.