Årsberetning bliver elektronisk. For første gang udkommer Assens Kommunes årsberetning elektronisk og ikke som trykt udgave.

Års bliver elektronisk For første gang udkommer Assens Kommunes års elektronisk og ikke som trykt udgave. Årsen kan du hurtigt og let navigere rundt i, og den åbner samtidig mulighed for at nærstudere særlige interesseområder for den enkelte. Du navigerer rundt i årsen via menuen til venstre. Opbygningen af årsen baserer sig på lægningen for 2011. Først får du resultatet af kommunens økonomi indeholdende alle de lovmæssige oversigter. Derefter gennemgås alle politikområder, så du kan få et overblik over kommunes aktiviteter inden for alle udgiftsområder. Indenfor hvert politikområde får du en økonomisk oversigt over områdets andel og driftsudgifter. Samtidig kan du læse om målopfyldelse og afvigelser. Velkomst af borgmester Finn Brunse Strøm på årsen Kom vi i mål?...generelle bemærkninger - 15% Danisco-området forvandlet: Nyt Rådhus, Arena Assens og PULSEN indviet i 2011 Udgifternes fordeling pr. udvalg 2011! 2% Økonomiudvalg Miljø og teknik udvalg Børne og undervisningsudvalg Kultur- og fritidsudvalg Job- og arbejdsmarkedsudvalg Social- og sundhedsudvalg Beredskabskommission 37% 0,4% 31% 11% Udarbejdet af: 4%

Velkomst af borgmester Finn Brunse Fundamentet for en stabil økonomi. Igen kan vi i Assens Kommune glæde os over regnskabsresultatet. Både for 2010 og for 2011 har regnskabet nemlig udvist et overskud på den ordinære drift, i 2011 med 37,6 millioner kr. i forhold til det korrigerede og 52,8 millioner kr. i forhold til det oprindelige. Det er et flot resultat som giver en optimisme om en mere stabil økonomisk periode. Bevidstheden om god og sikker økonomistyring er blevet en del af kulturen i Assens Kommune. Alle medarbejdere i den kommunale forvaltning handler med ansvarlighed og påpasselighed i forhold til den daglige drift. Det fik vi bekræftet gennem KREVIs analyse af økonomistyringen i de danske kommuner. Konklusionen var, at Assens Kommune er blandt de bedst økonomistyrede kommuner i Danmark. I de kommende år skal vi arbejde med innovative løsninger for at sikre velfærdsydelserne. I Assens Kommune er det et afgørende udgangspunkt, at vi kan fastholde en stabil og stærk økonomi. Derfor er det mit mål at vi, i årene der kommer, skal fastholde den gode linje med at regnskaberne holdes og det økonomiske stabile fundament øges. Finn Brunse Borgmester God fornøjelse med års 2011!

Danisco-området forvandlet: Nyt Rådhus, Arena Assens og PULSEN indviet i 2011 Siden 1884 er der produceret sukker, også kaldet det hvide guld, i Assens på Fyn. Derfor var det en dramatisk tid for byen, da Danisco meddelte at de ville lukke produktionen ved udgangen af 2006. Det enorme industrianlæg mistede med ét sin berettigelse og truede med at blive et bynært område i hastigt forfald. Et visionært byråd valgte at tage kampen op, og i dag står byen stærkere end nogensinde før. En omfattende strukturplan blev udarbejdet, og det er denne samlede vision, der nu er ved at materialisere sig på bl.a. Daniscos bynære arealer. Modgangen er dermed vendt til en ukuelig tro på fremtiden, og ved årsskiftet 2011 blev byens nye rådhus og den lokale politistation, som har fået til huse i den tidligere sukkerfabrik, taget i brug. I sommeren 2011 stod Arena Assens et nyt idræts- og kulturhus - færdigt på selvsamme grund til at erstatte de gamle Assenshaller. En hel bydel er sat på skinner og i de kommende år vil Assens ændre karakter, men på en måde, hvor historien og de kulturelle værdier indgår som en integreret og naturlig del af forandringen. Det enorme industriområde fremstår nu som et mangfoldigt og dynamisk byområde midt i Assens by til gavn for kommunens udvikling og omdømme.

Regnskab 2011 i store træk Resultatet af det skattefinansierede område der et underskud på 13,6 mio. kr. dog jf. ovenstående. Når det tages højde for tillægsbevillingerne er der et overskud på 22,6 mio. kr. 2010 først er optaget i 2011, når lånebehovet til de konkrete anlægsprojekter er tilstede. Driftsudgifter i alt Assens kommune kom ud af 2011 med et fornuftigt regnskabsresultat. Den ordinære drift, udviser et overskud på 52,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt og 37,6 mio. når der tages højde for tillægsbevillinger ydet i året f. eks. overførsel af institutionernes og skolerne uforbrugte driftsmidler fra 2010. Udgifterne til anlæg udviser et merforbrug på 70,2 mio. kr. i for hold til det oprindelige. Og 22,2 når der tages højde for tillægsbevillinger givet i løbet af 2011. Årsagen hertil skal hovedsagelig søges i udgifterne til ombygning af Asabo, Lindebjerg og overførsel af Arena Assens fra finansforskydninger til anlæg. Bevillingen til Arena Assens har været afsat på finansforskydninger har været overholdt. Når der tages hensyn til dette, er forbruget i overensstemmelse med oprindelig. Der ansøges om overførsel af ikke færdiggjorte anlægsprojekter for 48 mio. Serviceudgifterne er 50 mio. kr. under den udmeldte ramme. Der er optaget lån for 147 mio. kr. Det er 115 mio. mere end oprindeligt, som kan henføres til ældreboliger (bl.a. Asabo og Lindebjerg). Det samme gælder merudgifterne til afdrag på lån. Samlet set udviser regnskabet en kassetilgang på 118 mio. kr. hvilket er 100 mio. kr. mere end det oprindelige og 146 mio. mere end det korrigerede. Årsagen er jf. ovenstående hovedsagelig mindreforbruget på driften og ekstralåneoptag. Regnskabet betyder, at kassebeholdningen pr. 31. 12. 2011 udgjorde 187 mio. kr. plus 58 mio. kr. til deponering til risikofond og sale og leaseback i alt 245 mio. Den langfristede gæld udgjorde pr. 31. 12. 2011 577 mio. kr. hvilket er 78 mio. kr. mere end forventet ved lægningen. Dette skyldes hovedsagelig, at lån der oprindeligt skulle optages i 2.240.000 2.220.000 2.200.000 2.180.000 2.160.000 2.140.000 1.700.000 1.680.000 1.660.000 1.640.000 1.620.000 560.000 540.000 520.000 500.000 480.000 Opr. Budget i alt 2.215.606 2.237.170 I 1000 kr. Korr. Budget i alt 1.699.868 I 1000 kr. 1.687.208 2.184.702 Regnskab i alt Serviceudgifter regnskab 2011 Opr Budget serviceudgifter Korr. Budget serviceudgifter 1.649.757 Overførselsudgifter regnskab 2011 Opr Budget overførselsudgifter 515.738 549.962 Korr. Budget udenfor serviceramme 2011 P0 Regnskab 534.945 Forbrug udenfor serviceramme 2011

Budgetoversigt og økonomiske måltal (mio. kr. netto) Måltal Oprindeligt I 2011 blev der strammet op på den økonomiske politik, som kom til at være styrende for et i balance for 2012. Dette blandt andet for at undgå økonomisk staf fra staten, hvis udgifterne til service overstiger det der er aftalt mellem KL og regeringen. Og for at have så stort et overskud på driften, at det kunne finansiere anlæg og afdrag på gæld, uden at skulle låne penge. Med et anlægsprogram på 60 mio. kr. pr. år og afdrag på gæld på 30-40 mio. kr. er der behov for et overskud på driften på 100 mio. kr. Måltallene for kassebeholdningen, gennemsnitlige kassebeholdning set over 12 måneder og langfristet gæld ultimo er også gældende for 2011. Kassebeholdningen er korrigeret for deponering i forbindelse med sale og lease back og risikofond i alt 57,9 mio. kr. som teknisk skal medregnes og derfor ikke indgår i måltallet. Skemaet her på siden viser de økonomiske mål sammenlignet med det oprindelige, korrigeret og regnskabet for 2011. Det kan ses, at de økonomiske mål alle er overholdt, der har dog ikke været en faldende tendens på den langfristede gæld. Dette skyldes stort set, at der først optages lån når der er behov for det. Det vil sige, at der er optaget lån hvor til der Korr. Regnskab Afvigelse i forhold til opr. Budget Afvigelse i forhold til korr. Budget Resultat af ordinær driftsvirksomhed -100-88 -103-141 -53-38 Resultat af det skattefinansieret område* -30 til -40-11 25-68 -56-93 Kassebeholdning** -50-76 -69-187 -111-118 Gennemsnitlig kassebeholdning i henhold til kassekreditreglen -100-129 -129-155 -25-25 Langfristet gæld ultimo Fald 499 499 577 78 78 *korrigeret for udkontering af anlægsudgifter 70 mio. kr. til Arena Assens og ombygningen af Asabo og Lindebjerg **Korrigeret for deponering af sale og leasebask og risikofond 57,9 mio. kr. er afgivet lånetilsagn i 2010, men da projektet først skulle finansieres i 2011 optages lånet først her. Dette har også en afsmittende på opgørelsen af kassebeholdningen som indeholder lånoptagelse på 147 mio. kr. inkl. 116 mio. kr. til ældreboliger. Den offensive økonomiske politik for Assens Kommune har haft en medvirkende årsag til, at regnskabet udviser et tilfredsstillende resultat. Regnskabet er med til at understøtte en fortsat sund økonomi i Assens Kommune samt understøtte processen for 2013, hvor der er fokus på implementering af vision 2018 og innovative tiltag.

Hvordan gik de med de økonomiske risikoområder? Med den nuværende lovgivning har Finansministeriet mulighed for at tilbageholde 23 mio. kr. i Assens Kommunes bloktilskud for 2012, hvis kommunerne som helhed overskrider de vedtagne ter for 2011. For at undgå en eventuelt modregning er der behov for tæt og offensiv økonomistyring. Derfor blev der først på året i 2011 vurderet på og udpeget 10 specifikke risici eller særlige opmærksomhedspunkter. Der var tale om bevillingsområder, som enten pådragende sig særlig opmærksomhed på grund af regnskab 2010, forbrugsudviklingen i januar og februar, eller fordi Direktør og chefgrupper specifikt har gjort Økonomiområdet opmærksom på, at der foreligger særlige forhold. Disse områder blev fulgt tæt i løbet af 2011. Klik på tabellen for at se de 10 udvalgte opmærksomhedspunkter Hvordan gik det så? Bl.a. den tætte og offensive økonomistyring resulterede i at stort set alle de områder hvor der forventedes en merudgift endte op med overholdelse eller overskud. Her kan nævnes skoleområdet hvor der forventedes merudgifter for 6,5 mio. kr. men hvor regnskabet viser mindreudgifter for 1,3 mio. kr. Et andet område er arbejdsmarkedsområdet hvor der p.g.a usikkerhed i beregningen af konsekvenserne af ny lovgivning forventedes et merforbrug på 0-25 mio. kr. fratrukket merindtægter fra staten. Her viser regnskabet mindreudgifter for 25 mio. kr. Desværre viste det sig, at de forventede merudgifter til vintertjeneste og handicapområdet at holde stik. Disse områder vil også i 2012 blive fulgt nøje og der arbejdes her bl.a. på at udvikle økonomistyringsværktøjerne.

Opmærksomhedspunkter Potentiel risiko - anslået (mio. kr) Forventes pt. samlet rammeoverholdelse på politikområdet Styringsmæssig kompleksitet Underlagt sanktionslov (serviceudgifter) Væsentlighed i forhold til samlet rammeoverholdelse (sanktion) Økonomiudvalget Administrativ organisation Øgede udgifter til ikke solgte rådhus-bygninger 0,5 Ja Lav Ja Lav Miljø og teknikudvalget Kollektiv trafik Vintertjeneste 6,0 Nej Lav Ja Høj Børne-og undervisningsudvalget Tværfaglig og Udmøntning af besparelse på specialbørn 0,8 Ja Mellem Ja Lav Børn og unge - særlig indsats Afgørelse af ankesaget til Assens Kommunes fordel -0,7 Ja Høj Ja Lav Uddannelsespolitik Skoleområdet (afvikles overført merforbrug) -6,5 Nej Mellem Ja Høj Job- og arbejdsmarkedsudvalget Job- og arbejdsmarkedspolitik Ny lovgivning på området 0-25 Nej Høj Nej Mellem Social og sundhedsudvalget Psykiatri og handicapudvalget Mere omfattende støttetilbud på psykiatriområdet 1,0 Nej Høj Ja Høj Mindreindtægter salg af pladser, Mindreudgifter køb af pladser, 4,6 Nej Høj Ja Høj Borgerstyret Personlig Assistance og særligt dyre enkelt- sager øget refusion Ældreområdet Færre visiterede timer -4,0 Ja Mellem Ja Høj Sikringsydelser Færre førtidspensionister -3,0 Ja Mellem Nej Lav

Her på siden finder du alle de økonomiske oversigter for regnskab 2011. Regnskabsprincipper På bevillingsniveau Balance Anlægsopgørelse Anlægsoversigt Finansiering Afvigelser finansiering Hoved og nøgletal Regnskabsopgørelse Personaleoversigt Ejendomsværdier Landsbyggefonden Garanti og Kaution Egenkapital Gæld

Regnskabsprincipper Anvendt regnskabspraksis Assens Kommunes regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinjer, der er fastlagt af Indenrigs- og Sundhedsministeriet (ISM) i Budget- og Regnskabssystem for Kommuner. Regnskabet aflægges som et totalregnskab, der omfatter alle drifts-, anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår tillige udgifter, indtægter, aktiver og gæld vedrørende de selvejende institutioner, som kommunen har driftsoverenskomst med. I 2010 blev kravene til regnskabsaflæggelsen ændret, således at regnskabet ikke indeholder en omkostningsbaseret resultatopgørelse, omregningstabel eller pengestrømsopgørelse. Ændringen har ingen indvirkning på kommunens udgiftsbaserede regnskabsresultat, men blot at enkelte nøgletal vedrørende det omkostningsbaserede resultat er udgået. Kommunens regnskabspraksis er detaljeret fastlagt i et bilag til kasse- og regnskabsregulativet, men skal her skitseres overordnet: Nøgletal Kommuneskat: 26,10 % Grundskyldspromille: 22,120 Indbyggertal: 41.635 God bogføringsskik Kommunens bogføring skal foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik. Den gode bogføringsskik kan beskrives som den praksis, der til enhver tid anses for god skik og brug blandt kyndige og ansvarsbevidste fagfolk inden for bogføringsområdet. Det er en forudsætning for god bogføringsskik, at reglerne i Budget- og Regnskabssystem for Kommuner samt øvrige relevante forskrifter er fulgt. Regnskabsmaterialet omfatter de faktiske registreringer, herunder transaktionsspor, beskrivelser af bogføringen, herunder aftaler om elektronisk dataudveksling, beskrivelser af systemer til at opbevare og fremfinde opbevaret regnskabsmateriale, bilag og anden dokumentation, oplysninger i øvrigt, som er nødvendige for kontrolsporet, regnskaber samt revision. Gns. likviditet pr. indb.: Gns. aktiver pr. indb.: Langfristet gæld pr. indb.: Udskrivningsgrundlag pr. indb.: 2.183 kr. 3.057 kr. 22.214 kr. 127.059 kr....fortsættes næste side

Ændringer i anvendt regnskabspraksis Der er ikke ændret i regnskabspraksis i forhold til foregående år. Materielle anlægsaktiver Aktiver indregnes som hovedregel i balancen til kostpris og afskrives over den forventede levetid. Ejendomsretten dokumenteres via bogførte fakturaer og leasingaftaler m.v. Ejendomsretten til de i balancen indregnede grunde og bygninger er dokumenteret via elektronisk indhentede tingbogsattester. Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder - samt aktiver under 100.000 kr. - afskrives straks og registreres således ikke i anlægskartoteket. Indretning af lejede lokaler samt anlæg, driftsmateriel og inventar, herunder edb-udstyr, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Udgifter på over 100.000 kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer o. lign, som ikke har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes. Bunkning af aktiver Der foretages ikke bunkning af aktiver under aktiveringsgrænsen på 100.000 kr. Aktiverne har tidligere været aktiveret som bunkning ud fra, om det var indkøbt til samme formål og når der er tale om en start-/nybygning eller om en væsentlig modernisering eller udvidelse. Tidligere bunkede aktiver er fortsat indregnet og udgår i takt med afskrivning. Da der er tale om en fremadrettet ændring, er der ikke foretaget korrektion af sammenlignings- og nøgletal. Grunde og bygninger Ejendom anskaffet før 1. januar 1999 er pr. 1. januar 2007 værdisat til ejendomsvurderingen for ejendommen pr. 1. januar 2004 fratrukket afskrivninger frem til 1. januar 2007. Bygninger og grunde anskaffet efter 1. januar 1999 indregnes til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Levetider er fastlagt til følgende Bygninger til administration 50 år. Skoler, daginstitutioner, ældreinstitutioner, tekniske bygninger 30 år. Kommunale kiosker eller pavilloner m.v. 15 år. Øvrige materielle anlægsaktiver Øvrige materielle anlægsaktiver er indregnet til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Aktiver til over 100.000 kr., der indgår som en del af et større anlæg, registreres som et samlet anlæg, det vil især være aktiver som inventar på skoler, institutioner m.v. Inventar indkøbt til samme formål aktiveres, når der er tale om en start-/ nybygning eller om en væsentlig modernisering eller udvidelse. Levetider er fastlagt til følgende Tekniske anlæg, maskiner og andet driftsmateriel 10 år. Tekniske anlæg, transportmidler m.v. 5 år. Inventar, it-udstyr m.v. 3 år. For enkelte aktiver fastsættes ved anskaffelsen en forventet scrapværdi, der ikke afskrives. Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er udført, påbegyndes afskrivning over anlæggets forventede levetid. Infrastrukturelle anlægsaktiver (veje, signalanlæg, broer m.v.) samt ikke-operationelle anlægsaktiver (arealer til rekreative formål samt naturbeskyttelses- og genopretningsformål) indregnes ikke i balancen....fortsættes næste side

Finansielt leasede anlægsaktiver Leasingkontrakter for materielle anlægsaktiver, hvor Assens Kommune har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), registreres i anlægskartoteket og indregnes til kostprisen. Kostprisen måles som den laveste af enten dagsværdien af det leasede aktiv eller nutidsværdien af minimumsleasingydelserne med tillæg af omkostninger. Dagsværdien er det beløb, som et aktiv forventes at kunne omsættes til ved en handel mellem uafhængige parter. Minimumsleasingydelserne svarer typisk til de fremtidige leasingydelser, som Assens Kommune er forpligtet til at betale i leasingperioden. Ved beregning af nutidsværdien heraf anvendes den interne rente i leasingkontrakten som diskonteringsfaktor, hvis denne er tilgængelig. Ellers anvendes Assens Kommunes alternative lånerente. Finansielt leasede anlægsaktiver afskrives over den forventede levetid, der fastsættes efter typen af aktiv. Materielle anlægsaktiver under udførelse Igangværende materielle anlægsaktiver værdiansættes til de samlede afholdte omkostninger på balancetidspunktet. Finansielle anlægsaktiver - Aktier og andelsbeviser Andele af interessentskaber, som Assens Kommune har medejerskab til, indgår i balancen med den andel af virksomhedernes indre værdi, jfr. senest foreliggende årsregnskab, som svarer til kommunens ejerandel. For noterede aktier foretages indregningen til kursværdien pr. 31. december og for ikke noterede aktier og andre kapitalandele (andelsbeviser o. lign.) foretages indregningen efter senest foreliggende årsregnskab. Finansielle anlægsaktiver Langfristede tilgodehavender Tilgodehavender er optaget i balancen til nominel værdi under de respektive regnskabsposter hertil. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdien. Omsætningsaktiver - varebeholdninger Udgifter til indkøb af råvarer, hjælpematerialer samt andre forbrugsvarer udgiftsføres på anskaffelsestidspunktet. Varelagre over 1. mio. kr. og/eller beholdninger med væsentlige forskydninger i lagerets størrelse registreres fra år til år. Varelagre mellem 100.000 kr. og 1. mio. kr. registreres, hvis der sker forskydninger i varelageret, som vurderes at være væsentlige. Varebeholdning måles til kostpris efter FIFO-princippet. Omsætningsaktiver fysiske aktiver til salg Grunde og bygninger til salg er opskrevet til forventet salgspris. Fysiske aktiver til salg måles til kostpris eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Der kan foretages opskrivning til den forventede salgspris. Likvide aktiver samt omsætningsaktiver - værdipapirer Likvide beholdninger omfatter beholdninger samt kortfristede værdipapirer, der uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Likvide beholdninger indregnes til nominel værdi, og værdipapirer indregnes til dagsværdi (kurs) på balancedagen. Egenkapital I egenkapitalen er også indeholdt selvejende institutioner, som kommunen har indgået driftsoverenskomst med. Hensatte forpligtelser Forpligtelser indregnes i balancen, når kommunen på balancedagen har en retslig eller faktisk forpligtelse, som resultat af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at afviklingen heraf vil medføre et træk på kommunens økonomiske ressourcer, og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtelsen. Pensionsforpligtelser, der ikke er forsikringsmæssigt afdækkede vedrørende tjenestemandsansatte og ansatte på tjenestemandslignende vilkår, optages i balancen un-...fortsættes næste side

der forpligtelser. Kapitalværdien af pensionsforpligtelsen er beregnet aktuarmæssigt ud fra forudsætninger fra ISM. Minimum hvert 5 år foretages en aktuarmæssig beregning af pensionsforpligtelsen vedrørende tjenestemænd. ISM har fastlagt en pensionsalder på 62 år og opgørelsesrente på 2 %. Det er pligtigt, at registrere kommunens forpligtelser vedrørende eksempelvis miljøforurening, social lovgivning, retssager og erstatningskrav på balancen til den løbende ydelses kapitaliserede værdi opgjort pr. ydelsesmodtager. Fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser optages til nominel værdi i overensstemmelse med de indgåede aftaler. Donationer modtaget i regnskabsåret Modtagne donationer, tilskud og gaver som kommunens skoler, institutioner m.fl. har modtaget i regnskabsåret indtægtsføres på særlige artskonti i regnskabet, således der i regnskabsåret løbende afregnes den korrekte moms til udligningsordningen. Langfristede gældsforpligtigelser Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget med restgælden på balancetidspunktet. De kapitaliserede restleasingforpligtigelse vedrørende finansielt leasede anlægsaktiver indregnes i balancen som en gældsforpligtigelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen. Andre gældsforpligtigelser, som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder samt anden gæld måles til nominel værdi. Gæld i udenlandsk valuta reguleres til kursen ultimo regnskabsåret. Kortfristet gæld Kortfristet gæld til pengeinstitutter, staten, kirken, andre kommuner og regioner optages med restværdien på balancetidspunktet. Noter til driftsregnskab og balance Der er udarbejdet noter til henholdsvis driftsregnskab og balance i det omfang, der er væsentlige forhold, som bør belyses, og/eller ISM har stillet krav om noteoplysning/ regnskabsbemærkning. : Ledelsens påtegning Økonomiudvalget har den 21. marts 2012 aflagt årsregnskabet for 2011 for Assens Kommune til byrådet. Årsregnskabet bygger på de obligatoriske oversigter og redegørelser, der skal aflægges i overensstemmelse med Lov om Kommunernes Styrelse og reglerne i indenrigs- og Sundhedsministeriets Budget og Regnskabssystem for Kommuner. Når revisionsen foreligger, vil Byrådet i september kunne tage endelig stilling til regnskabet og godkende dette. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af kommunens aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. I henhold til styrelseslovens 45 overgiver byrådet hermed regnskabet til revision. Assens Kommune, den 21. marts 2012

Hoved og nøgletal Regnskab 2010 Assens Regnskab 2011 Assens Mio. kr. Regnskabsopgørelsen (udgiftsbaseret) Resultat af ordinær driftsvirksomhed -167,3-140,7 Resultat af det skattefinansierede område 20,4 2,2 Balance, aktiver Anlægsaktiver i alt 920,5 930,2 Finansielle anlægsaktiver 1.607,1 1.625,6 Omsætningsaktiver i alt 154,0 212,7 Likvide beholdninger 127,3 244,8 Balance, passiver Egenkapital -1.352,2-1.473,9 Hensatte forpligtigelser 286,5 281,8 Langfristet gæld 1.061,7 1.178,2 Anden gæld 23,3-12,7 Kortfristet gæld 145,9 98,1 Note: - betyder overskud. Udvalgte nøgletal for kommuner i hele landet pr. indbygger Hele kr. Gennemsnitstal pr indbygger i hele landet pr. 1/1 2011 Assens Kommune pr. 1/1 2010 Assens Kommune pr. 1/1 2011 Kassekreditreglen 5.389 2.183 3.707 Likvide aktiver 2.768 151 3.059 Langfristet gæld 14.805 22.214 25.502 Skatteudskrivning: Budgetteret udskrivningsgrundlag 145.015 127.059 130.581 Udskrivningprocent kommuneskat 24.92 26,10 26,10 Grundskyldspromille 26,048 22,120 22,120 Indbyggertal 1/1-10 og 1/1-11 42.054 41.635 Note Kilde for gennemsnit pr indbygger : Nøgletal.dk.

Regnskabsopgørelse Oprindeligt Tillægsbevilling Korr. Regnskab 2011 Afvigelse i forhold til Afvigelse i forhold til 1000. kr 2011 2011 opr. korr. Skatter -1.521.571 1.069-1.520.502-1.520.619 952-117 Tilskud -772.724-43.960-816.684-816.666-43.942 18 Indtægter i alt -2.294.295-42.891-2.337.186-2.337.285-42.990-99 Økonomiudvalg 253.866-20.703 233.163 228.666-25.200-4.497 Miljø- og Teknik udvalg 87.139 2.180 89.319 89.762 2.623 443 Børne- og Undervisningsudvalg 686.104-3.310 682.794 667.465-18.639-15.329 Kultur- og Fritidsudvalg 50.605 542 51.147 48.929-1.676-2.218 Job- og Arbejdsmarkedsudvalg 311.654 35.614 347.268 330.346 18.692-16.922 Social- og Sundhedsudvalg 801.439 11.890 813.329 803.379 1.940-9.950 Beredskabskommission 7.862 101 7.963 7.710-152 -253 I alt 2.198.669 26.314 2.224.983 2.176.257-22.412-48.725 Sale og leaseback drift 11.671-4.335 7.336 6.187-5.484-1.149 Sale og leaseback renter -13.600 4.335-9.265-6.738 6.862 2.527 Sale og leaseback i alt -1.929 0-1.929-551 1.378 1.378 Risikostyring drift 5.266-415 4.851 2.257-3.009-2.594 Risikostyring renter -100 0-100 -3 97 97 Risikostyring i alt 5.166-415 4.751 2.254-2.912-2.497 Øvrige renter 4.483 1.792 6.275 18.636 14.153 12.361 Resultat af ordinær drift -87.906-15.200-103.106-140.689-52.783-37.583 Anlægsudgifter excl. Jordforsyning 76.535 48.020 124.555 146.751 70.216 22.196 Jordforsyning anlæg 0 3.366 3.366-3.834-3.834-7.200 Resultat skattefinansierede område -11.371 36.186 24.815 2.228 13.599-22.587 Tilgang af likvide aktiver 0 0 Resultat i alt -11.371 36.186 24.815 2.228 13.599-22.587 Optagne lån -32.780-8.100-40.880-147.837-115.057-106.957 I alt -44.151 28.086-16.065-145.609-101.458-129.544 Anvendelse af likvide aktiver 0 0 Afdrag på lån 33.819-388 33.431 39.181 5.362 5.750 Øvrige finansforskydninger -6.904 18.007 11.103-11.014-4.110-22.117 I alt 26.915 17.619 44.534 28.167 1.252-16.367 Ændring af likvide aktiver -17.236 45.705 28.469-117.442-100.206-145.911

Regnskabsoversigt på bevillingsniveau Oprindeligt Tillægsbevillinger Omplaceringer Korrigeret 2011 Regnskab 2011 Afvigelse i forhold til opr. Afvigelse i forhold til korr. Drift Politisk organisation 10.203 119 10.322 9.739-464 -583 Administrativ organisation 243.663-20.822 222.841 218.927-24.736-3.914 Boligpolitik 231-3 228 1.276 1.045 1.048 Miljøpolitik 5.291 362 5.653 4.784-507 -869 Veje og grønne områder 43.990 89 44.079 45.338 1.348 1.259 Kollektiv trafik 32.798 1.282 34.080 32.949 151-1.131 Vedligehold 4.829 450 5.279 5.416 587 137 Beredskabspolitik 7.862 101 7.963 7.710-152 -253 Tværfaglighed og 143.788-36.603 107.185 102.170-41.618-5.015 Børn og unge - særlig indsats 90.495 884 91.379 90.929 434-450 Dagtilbudspolitik 148.164 3.972 152.136 147.797-367 -4.339 Uddannelsespolitik 303.657 28.437 332.094 326.569 22.912-5.525 Kultur-og fritidspolitik 50.605 542 51.147 48.929-1.676-2.218 Social og sundhedspolitik 29.996-843 29.153 26.068-3.928-3.085 Træningspolitik 17.056 242 17.298 17.479 423 181 Psykiatri- og handicappolitik 192.268 7.222 199.490 202.709 10.441 3.219 Sundhedsøkonomi 81.346 1.431 82.777 81.896 550-881 Ældrepolitik 281.046 3.838 284.884 275.320-5.726-9.564 Sikringsydelser 199.727 0 199.727 199.907 180 180 Arbejdsmarkedspolitik 311.654 35.614 347.268 330.346 18.692-16.922 Drift i alt 2.198.669 26.314 2.224.983 2.176.258-22.411-48.725 Sales og leaseback 0 0 Driftsudgifter Sale og leaseback 11.671-4.335 7.336 6.187-5.484-1.149 Renteudgifter sale og leaseback -13.600 4.335-9.265-6.738 6.862 2.527 Sales og leaseback fond 0 0 I alt Sales og leaseback -1.929 0-1.929-551 1.378 1.378 Risikostyring 0 0 Driftsudgifter Risikostyring 5.266-415 4.851 2.257-3.009-2.594 Risikostyringsfond 0 0 Renter risikostyringsfond -100 0-100 -3 97 97 I alt Risikostyring 5.166-415 4.751 2.254-2.912-2.497 Drift i alt incl. drift jordforsyning 2.201.906 25.899 2.227.805 2.177.961-23.945-49.844...fortsættes næste side

Regnskabsoversigt på bevillingsniveau Oprindeligt 2011 Tillægsbevillinger Omplaceringer Korrigeret 2011 Regnskab 2011 Afvigelse i forhold til opr. Afvigelse i forhold til korr. Anlæg Salg af rådhuse -10.080 9.480-600 55 10.135 655 Rådhusprojekt 11.750 1.500 13.250 13.248 1.498-2 Rengøringsprojekt 0 134 134 132 132-2 Jobcenter 0 148 148 213 213 65 Salg af "Arvesølvet" -8.330-5.206-13.536-7.259 1.071 6.277 Udearealer Daniscogrunden 0 0 0-8.695-8.695-8.695 Salg Assens Rådhus frigivelse dep. -9.300 9.300 0 0 9.300 0 Udstykning Kapellet Korsvang 0 50 50 53 53 3 Renovering af tag Sundhedscenter 0 1.500 1.500 1.058 1.058-442 Kunst Rådhustorvet 0 0 0-180 -180-180 Risikostyring 2.300 543 2.843 1.159-1.141-1.684 IT - Fællesadministration 5.000 0 5.000 5.000 0 0 Digitaliseringspulje, Fællesadm. 2.250 679 2.929 1.086-1.164-1.843 Belægninger m.v. 6.000 233 6.233 6.727 727 494 Pulje Trafiksikkerhed 2.175 645 2.820 1.064-1.111-1.756 Udskiftning af gadelysarmaturer 1.000 89 1.089 1.195 195 106 Vejanlæg ved Danisco 0 2.209 2.209 2.468 2.468 259 Opdatering af bymidter 1.000 0 1.000 0-1.000-1.000 Trafiksikkerhed ekstra lånoptagelse 0 777 777 755 755-22 Fiskeri LAG Fyn 0-500 -500-500 -500 0 Miljøpulje 0 287 287 287 287 0 Diverse vandløb og søprojekter 900 467 1.367 672-228 -695 Naturforbedringer, -genopretning 0 184 184 188 188 4 Stier og grønne oplevelsespunkter 0 83 83 85 85 2 Vand og naturplaner 2.175 0 2.175 1.578-597 -597 Planlagt Bygningsvedligeholdelse 6.000 609 6.609 5.676-324 -933 Områdefornyelse, Danisco 0 1.320 1.320 617 617-703 Indsatspuljen 2010 nedriv. 1.000 4.645 5.645 3.148 2.148-2.497 Områdefornyelse Assens City Camping 862 0 862 0-862 -862 Energibesparende foranstaltninger 20.000-19.454 546 535-19.465-11...fortsættes næste side

Regnskabsoversigt på bevillingsniveau Oprindeligt 2011 Tillægsbevillinger Omplaceringer Korrigeret 2011 Regnskab 2011 Afvigelse i forhold til opr. Afvigelse i forhold til korr. Anlæg Udvikling salg af Assens camping 1.195 0 1.195 0-1.195-1.195 BizHouse (3. mio. pulje) 0 0 0 456 456 456 Ekstra bevilling fællespulje 3.000-2.960 40-3.000-40 Ombygning Tommerup Rådhus (3.mio. pulje) 0 965 965 634 634-331 Etablering sundhed/træning (3. mio. pulje) 0 268 268 275 275 7 Ombygning Assens gl. Rådhus (3. mio. pulje) 0 300 300 310 310 10 Flytteudgifter Familiehuse (3. mio. pulje) 0 50 50 0 0-50 Flyt/etablering legestue Hårby (3. mio. pulje) 0 100w 100 10 10-90 Flyt/etablering legestue Assens (3. mio. puilje) 0 100 100 0 0-100 Opgradering P-areal Tommerup (3. mio. pulje) 0 950 950 897 897-53 Granly aktivitetscenter hems (3. mio. pulje) 0 175 175 175 175 0 Æblehaven bagvæg (3. mio. pulje) 0 12 12 0 0-12 Ombygning Jobcenter 0 40 40 0 0-40 Energibesparende foranst. 2011-2013 20.000 20.000 8.577 8.577-11.423 Indsatspuljen 2011 nedriv. 0 1.213 1.213-2.549-2.549-3.762 Integreret inst. Drømmebakken 10.000 438 10.438 9.821-179 -617 Ny Institution Haarby 500-438 62 28-472 -34 Områdeinst. Glamsbjerg/Flemløse 0 300 300 200 200-100 Områdeinst. Assens 0 300 300 271 271-29 Områdeinst. Tommerup 0 200 200 206 206 6 Pilehaveskolen forundersøgelse 558 0 558 16-542 -542 Ombygn. Assensskolen og tandklinik 0 747 747 747 747 0 Vissenbjerg skole etape 3 0 6.800 6.800 6.812 6.812 12 10. kl. center 0 0 0-101 -101-101 Gummerup skole 0 300 300 300 300 0 Skallebølle skole 0 125 125 115 115-10 Tallerupskolen 0 1.328 1.328 1.328 1.328 0 Ebberup skole 0 880 880 880 880 0 Tommerup hallerne udvidelse 7.500 1.039 8.539-651 -8.151-9.190 Vissenbjerg hallerne, udvidelse 5.000 953 5.953 6.527 1.527 574 Boldbaner i Skallebølle 0 839 839 254 254-585...fortsættes næste side

Regnskabsoversigt på bevillingsniveau Oprindeligt 2011 Tillægsbevillinger Omplaceringer Korrigeret 2011 Regnskab 2011 Afvigelse i forhold til opr. Afvigelse i forhold til korr. Anlæg Budget Budget Hallerne vedligeholdelse 2.000 397 2.397 1.130-870 -1.267 Bibliotek Tommerup 2.500 750 3.250 1.318-1.182-1.932 Museer 500 0 500 415-85 -85 Naturskolen Baagø 800 0 800 0-800 -800 Pulje til forsamlingshuse og klubhuse 1.000 770 1.770 952-48 -818 Biblioteksstrategi 500 0 500 122-378 -378 Biblioteksstruktur (model med 6 bibl.) 3.000 3.000 1.655-1.345-1.345 Aktivitetsplads Tommerup 90 0 90 75-15 -15 Hallerne i Haarby 250 0 250 0-250 -250 Arena Assens 0 0 0 24.900 24.900 24.900 Heldagsskolen Ådalen 0 0 0 413 413 413 Asabo ombygning -970 797-173 18.034 19.004 18.207 Lindebjerg ombygning 1.360-143 1.217 28.090 26.730 26.873 Tandplejeklinik overført fra drift 0 317 317 312 312-5 Madservice omb. Centralkøkken 2.750 386 3.136 3.134 384-2 Madservice plejecentre 300 300 300 0 0 Anlæg i alt 76.535 48.020 124.555 146.753 70.218 22.198 Jordforsyning, anlæg 0 0 Boligformål 5.000 812 5.812-4.785-9.785-10.597 Erhvervsformål -5.000 2.554-2.446 952 5.952 3.398 I alt jordforsyning, anlæg 0 3.366 3.366-3.833-3.833-7.199 Renter uden Sale og Lease-back/risikostyring 4.483 1.792 6.275 18.636 14.153 12.361 Finansiering 0 0 Optagne lån -32.780-8.100-40.880-147.837-115.057-106.957 Afdrag på lån 33.819-388 33.431 39.181 5.362 5.750 Øvrige finansforskydninger -6.904 18.007 11.103-11.014-4.110-22.117 Kursreg. likvide aktiver 0 0 Finansiering i alt -5.865 9.519 3.654-119.670-113.805-123.324 Skatter -1.521.571 1.069-1.520.502-1.520.619 952-117 Generelle tilskud -772.724-43.960-816.684-816.666-43.942 18 Ændring af likvide aktiver -17.236 45.705 28.469-117.438-100.202-145.907

Balance Ultimo 2010 Ultimo 2011 Mio. kr. Aktiver Materielle anlægsaktiver: Grunde og bygninger 777,1 894,9 Tekniske anlæg mv. 17,1 14,1 Inventar 7,0 8,5 Anlæg under udførelse 119,3 12,7 Materielle anlægsaktiviteter i alt 920,5 930,2 Immaterielle anlægsaktiviter 0,0 0,0 Finansielle anlægsaktiver: Langfristede tilgodehavender 1.607,1 1.625,6 Finansielle anlægsaktiviteter i alt 1.607,1 1.625,6 Omsætningsaktiver - varebeholdninger 0,0 0,0 Omsætningsaktivier - fysiske anlæg til salg 154,0 212,7 Omsætningsaktiver - tilgodehavender 14,1 31,4 Omsætningsaktiver - værdipapirer 0,0 0,0 Likvide beholdninger - bankindskud 127,3 244,8 AKTIVER I ALT 2.823,0 3.044,7 PASSIVER Egenkapital: Modpost for takstfinansierede aktiver 0,0 0,0 Modpost for selvejende institutioners aktiver -14,9-11,3 Modpost for skattefinansierede aktiver -1.068,4-1.143,2 Reserve for opskrivninger 8,8 11,5 Balancekonto -277,7-330,9 Egenkapital i alt -1.352,2-1473,9 Hensatte forpligtelser -286,5-281,8 Langfristede gældsforpligtelser -1.061,8-1.178,2 Nettogæld vedr. fonds, legater, deposita m.v. 23,4-12,7 Kortfristede gældsforpligtelser -145,9-98,1 PASSIVER I ALT -2.823,0-3.044,7

Personaleoversigt Personaleforbrug 2010 Personaleforbrug 2011 Forskel Lønsum 2011 Byudvikling, bolig og miljø 26,18 39,56 13,38 13.909.301 Trafik og Infrastruktur 78,41 77,18-1,23 3.517.332 Undervisning og Kultur 810,99 745,22-65,77 324.183.621 Sundhedsområdet 43,79 43,99 0,20 19.137.343 Social og Sundhedsvæsen 1675,38 1632,32-43,06 590.848.875 Administration m.v. 418,02 426,02 8,00 232.668.176 I alt 3052,77 2964,29-88,48 1.184.264.648 Personaleoversigten viser de fuldtidsstillinger, der har været i 2011. I forhold til 2010 har der været en netto afgang på -88,48 stilling. Fuldtidsstillingerne er dannet på baggrund af det udbetalte løntimetimetal divideret med det årlige timetal for en fuldtidsansat på det givne overenskomstområde. Opgørelsen indeholder fastansat personale, vikarer, barselsvikarer, familieplejere, flexjobbere og elever. Det betyder, at personaleoversigten viser timeforbruget til både den fastansatte og til vikaren. I forbruget indgår desuden mer- og overarbejde. Den samlede lønsum for 2011 udgør 1.184.264.648 kr. Bemærkninger: 3 Undervisning og Kultur: Reduktionen skyldes hovedsagelig udvidelse af rengøringskorpsets dækningsområde, samt besparelser p.g.a faldende børnetal samt lukning af Flemløse skole Reduktionen fordeler sig på nedenstående personalekategorier Teknisk personale (pedelfunktion) er faldet med ca. 8 fuldtidsstillinger. Rengøringspersonale er faldet med ca. 9 fuldtidsstillinger. Lærerstillinger i folkeskolen er faldet med ca. 21 fuldtidsstillinger. Reduktion i ledelse på folkeskoleområdet med ca. 3,5 fuldtidsstilling. Pædagogisk personale på skoler og i SFOér er faldet med ca. 22 fuldtidsstillinger. 5. Social og Sundhedsvæsen: Masterplanen Sundhed samt oprettelse af 85 korps. Reduktionen fordeler sig primært på nedenstående personalekategorier Dagplejere 25 fuldtidsstillinger Social og sundhedspersonale 10 fuldtidsstillinger Pædagoger og pædagogiske ledere 15 fuldtidsstillinger Ansættelse af omsorgsmedhjælpere 6. Administration m.v. Eleverne er ansat forskellige steder i organisationen men udgiften afholdes centralt. Der er reduceret med ca 9,5 administative fuldtidsstillinger

Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt 1.000 kr. Salg af Arvesølvet I 2011 er følgende ejendomme solgt: Korsvang 14, Assens - Rosenvænget 1A, Turup - Kærumvej 8, Melby Højeløkkevej 11, Tommerup Indre Ringvej 11, Aarup Orte Vejsmark 20A, Orte. Den samlede indtægt udgør 7.470 kr. og der er afholdt udgifter for 211 kr. i forbindelse med salg af Arvesølvet. Den samlede nettoindtægt er herefter 7.259 kr. IT Fællesadministration Anlægsbevillingen blev anvendt til: IT-tilbehør 241 Indkøb af tilbehør til IT-arbejdspladser opsamlet AV-udstyr 109 Indkøb af AV-udstyr og montering af AV til kantineområdet. ESDH 274 Opgraderingsomkostninger til Acadre v. 4.2 sp3 KMD 170 Implementering af Kontaktcenterløsning samt andre løbende tilkøb udenfor fastprisaftalen. Tekniske klippekort 691 Projektledelse design og klargøring af ny serverløsning + Teknisk ledelse af netværksopbygning + eksisterende serverudvidelse Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse -13.536-7.259 6.277 5.000 5.000 0...fortsættes næste side

Anlægsudgifter - projektopdelt Licenser 434 Tilkøb af Microsoft og andre licenser 1.000 kr. Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Mobiltelefoni 251 Indkøb af nye mobiltelefoner IP-Telefoni 240 Opgradering af det centrale TRIO-omstillingssystem og diverse tilbehørsindkøb til IP-telefoni Netværk 243 Nyt netværksudstyr ifm. serverrumsflytning PC 880 PC-indkøb løbende til nystartede / erstatning for defekte. Printere/kopimask. 230 Indkøb af nye kopimaskiner Jobcenteret samt printere primært til politikere. Servere 674 Udvidelse af serverkapacitet generelt samt sammenlægning af serverdrift administrativt og skole-it. Skærme 115 Skærmindkøb løbende til nystartede / erstatning for defekte Software 259 Opgradering af skabelonløsning til Office 2010 + indkøb af PAS-løsning samt diverse småprogrammer...fortsættes næste side

Anlægsudgifter - projektopdelt 1.000 kr. Montagearbejde 131 El-montering i forbindelse med nødstrøms-generator, serverflytning fra Aarup til Assens samt nye funktioner i Borgerservice m.m. Byggesags-scanning 58 Ekstra scanning af byggesager som afslutning på projekt Scanning af byggesager til elektronisk arkiv. Belægninger m.v. Af hensyn til trafiksikkerheden blev der igen i 2011, for det meste, satset på at udføre belægningsvedligeholdelse af landevejene, som er den del af vejnettet hvor hastigheden er højest og trafikintensiteten størst. På ca. 8 km vej er der lagt varmblandet slidlag i fuld bredde, heraf tegnede hovedlandevejen (Rute 161) sig for de 2,5 km. 20 km vej har fået overfladebehandling, og Entreprenørgården har rettet ca. 11 km vej op med slæb. På grund af de mange store sætningsskader og revnedannelser spredt ud over landevejsnettet, blev der anvendt ca. 1 mio. på partielle forstærkninger og reparationer. Vejanlæg ved Danisco Der er betalt 2.379 kr. til grundejerforeningen, som vejmyndighedens andel af det fælles udbud. andelen var teret til 2.000 kr. men på grund af uforudsete udgifter er bidraget overskredet med 379 kr. Der er brugt 380 kr. til helleanlæg på Sdr. Ringvej og fortov langs bygningerne mod Sdr. Ringvej samt ændring af vigepligtsforhold ved Gl. Torøhusevej/Rådhus Allé. Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse 6.233 6.727 494 2.500 2.759 259...fortsættes næste side

Anlægsudgifter - projektopdelt 1.000 kr. Planlagt bygningsvedligeholdelse Vedligeholdelse af de er en løbende proces. De uforbrugte midler fremkommer dels på grund af arbejder det løber over årsskiftet, samt tilbageholdenhed med igangsætning af større tag og facadeudskiftninger i vinter halvåret. Det overskydende beløb søges derfor overført til 2012 til finansiering af disse tag og facadeudskiftninger. Underskud på drift finansieres via overskuddet på anlæg. 3 mio. kr. pulje - til bygningsmæssige ændringer som følge af strukturændringer 2011 Anlægsbevillingen blev anvendt til: Ombygning Tommerup Rådhus 634 Etablering sundhed/træning 275 Ombygning Assens Rådhus 310 BizHouse 456 Flytte/etableringsudgifter legestue Haarby 10 Opgradering P-areal Tommerup 897 Hems Granly Aktivitetscenter 175 I alt 2.757 Følgende projekter udføres/færdiggøres i 2012 og restbevillingen overføres til 2012: Flytte/ etableringsudgifter legestue Haarby 90 Flytte/ etableringsudgifter legestue Assens 100 Ældrecenter Æblehaven bagvæg 12 I alt 202 Samlet set er der i 2011 anvendt 2.757 kr. og 202 kr. overføres til 2012 i alt 2.959 kr. Mindreforbrug i alt 41 kr. Der var afsat 40 kr. til Jobcentret til styrkelse af fundament, som ikke blev anvendt. Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse 6.609 5.676-933 3.000 2.757-243...fortsættes næste side

Anlægsudgifter - projektopdelt 1.000 kr. I forbindelse med etablering af bedre adgangsforhold i Jobcentret har der samlet set været et merforbrug på 65 kr., som skyldes en uforudset ekstraregning. Merforbruget finansieres af mindreforbruget på 3 mio. kr. puljen. Anlægsprojektet vedr. Jobcentret fremgår af efterfølgende opgørelse over afsluttede anlæg under 2 mio. kr. Hallerne vedligeholdelse Som led i strategi for hallerne i Assens Kommune er der hvert år afsat anlægs til renovering. Det afsatte beløb er fordelt til de enkelte haller på grundlag af en vedligeholdelses-rapport og er anvendt til udskiftning og reparation af tage, gulve, vinduer, svømmebassiner mv. og nye varme- og ventilationsanlæg mv. Der er uforbrugte bevillinger, som overføres til næste års. Dette skyldes bl.a. at nogle vedligeholdelses-opgaver har sammenhæng med udbygning af den pågældende hal og derfor afventer og indgår i en samlet renovering/udbygning. Arena Assens Udgifter vedr. Arena Assens er i 2011 overført fra finansforskydninger til anlæg, idet der efter konteringsreglerne et tale om et tilskudsberettiget projekt på funktion 00.32.31. Bevillingen på 30 mio. kr. som har været afsat som finansforskydninger er overholdt. Udgifterne der er afholdt i perioden 2008-2010, er omkonteret efter aftale med revisionen. Ombygning Assens Skolen og udvidelse af tandklinik Anlægsarbejderne blev udført i løbet af 2010, bortset fra stiforbindelsen til blok 11 (gl. handelsskole) og lidt tagarbejde, som på grund af vintervejret først kunne udføres i foråret 2011. Arbejderne omfattede følgende: Udvidelse af tandklinikken, til dobbelt kapacitet, ind i eksisterende skolelokaler. Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse 4.356 3.089-1.267 24.900 8.200 8.200 0...fortsættes næste side

Anlægsudgifter - projektopdelt 1.000 kr. Skolekøkken incl. inventar, tekniske installationer og ventilationsanlæg blev fornyet, i henhold til arbejdstilsynspåbud. En række delområder som håndarbejdslokale, personalerum og administration blev omplaceret og fornyet, for en mere hensigtsmæssig funktionssammenhæng. En række mindre delområder blev tilpasset og fornyet for nye krav til edb m.m. Stiforbindelse til blok 11 blev etableret, for at sikre sammenhæng mellem overbygningen og den øvrige skole. Oprindelig bevilling var 9 mio. kr., som efter afholdt licitation blev reduceret til 8.2 mio. kr. Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Der er ikke afvigelse i forhold til den tilpassede bevilling eller projektets indhold. Vissenbjerg Skole etape 3 Anlægsarbejderne er udført i 2011, med entreprenørens mangelafhjælpning primo januar 2012. Arbejderne omfatter opførelse af en ny multihal incl. musiklokale, på ca. 860 m2. Bygningen er forsynet med solfangeranlæg. Forbruget angiver en lille overskridelse til dækning af energimærke. Der er ikke afvigelser i projektet i øvrigt. Madservice, kølemad, ombygning centralkøkken Anlægsarbejderne er udført fra primo 2011, til aflevering 1.4.2011. Efter en mindre indkøringsperiode var anlægget fuldt funktionsdygtigt i april måned. Arbejderne omfatter nyindretning af 1. salen, samt ombygning af øvrige 3 etager på køkkenbygningen i Assens Sundhedscenter til et funktionelt moderne industrikøkken. Der er ingen afvigelser i forhold til det planlagte projekt. 7.300 7.312 12 3.136 3.134-2...fortsættes næste side

Anlægsudgifter - projektopdelt Jordforsyning Generelle bemærkninger: 1.000 kr. Salg af byggegrunde og erhvervsjord teres samlet for alle udstykninger. I byggemodningsregnskabet for den enkelte udstykning indregnes salget af grunde/erhvervsjord på den konkrete udstykning. De afsluttende byggemodningsregnskaber vedrører kun udgifter og indtægter efter kommunesammenlægningen. Salg jordforsyning I 2011 udgør salget af grunde og erhvervsjord i alt 6.751 kr. Salget fordeler sig med salg af byggegrunde 5.694 kr. og salg af erhvervsjord 1.057 kr. Byggemodningsregnskab for erhvervsudstykningen Nord for Kildensmindevej, Assens, Etape 2 Byggemodningen er foregået i ny Assens Kommune. Byggemodningsomkostninger 433 Salg af jord -320 Netto forbrug i alt 113 Anlægsbevilling Afsluttede anlæg under 2,0 mio. kr. Forbrug Afvigelse -5.000-6.751-1.751 445 113 332 Anlægsudgifter projektopdelt Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse 1.000 kr. Salg af rådhuse -600 55-655 Jobcenter 750 815-65 Omk. udstykning Kapellet - Korsvang 50 53-3 Renovering af tag Sundhedscenter 1.500 1.058 442 Risikostyring 2.843 1.159 1.684...fortsættes næste side

Pulje trafiksikkerhed m.v. 2.820 1.064 1.756 Udskiftning af gadelysarmaturer 1.089 1.195-106 Trafiksikkerhed - ekstra låneoptagelse 777 755 22 Fiskeri LAG Fyn - støtte udbygning Agernæs -500-500 0 Miljøpulje 287 287-0 Vandløbsområdet 1.367 672 695 Naturforbedringer, -genopretning mv. 184 188-4 Stier og grønne oplevelsespunkter 83 85-2 Vand og naturplaner 2.175 1.578 597 Rengøringsprojekt 1.300 1.298 2 Energibesparende foranstaltninger 546 535 11 Museerne 500 415 85 Pulje til forsamlingshuse og klubhuse 2.000 1.182 818 Aktivitetsplads i Tommerup 90 75 15 Fælleudgifter og indtægter, Boligformål 1.063 974 89 Fællesudgifter og indtægter, Erhvervsformål 133 258-125 Udstykningen Havrebakken, Kerte, Årup 0-58 58 Udstykningen Pindskrog, Snave 0 9-9 Udstykningen Snerlevej, Grønnemose 125-69 194 Erhvervsudstykning Toftegårdsvej, Glamsbjerg 2.300 1.328 972 Erhvervsudstykning Dalvænget, Assens 2.000 582 1.418 Ny institution Haarby Børnehave 62 28 34 Områdeinstitution Glamsbjerg/Flemløse 300 200 100 Områdeinstitution Assens 300 271 29 Områdeinstitution Tommerup 200 206-6 Gummerup Skole 300 300 0 Skallebølle Skole 125 115 10 Tallerupskolen 1.328 1.328 0 Ebberup Skole 880 880-0 Heldagsskolen Ådalen - flytning Flemløse 413-413 Digitaliseringspulje - Fællesadministration 2.929 1.086 1.843 Tandplejeklinik - overført fra drift 317 312 5 Madservice, Kølemad plejecentre 300 300 0

Anlægsoversigt Materialle Grunde og Tekniske Inventar anlægsaktiver bygninger anlæg m.v. m.v. under udførelse Ialt Mio. kr. Kostpris 1.1.2011 943,5 34,0 42,4 119,2 1.139,1 Tilgang 159,6 2,9 6,6 11,1 180,2 Afgang -60,2-0,4-1,2-61,8 Overført 34,7 3,2-117,7-79,8 Kostpris 31.12.2011 1.077,6 36,5 51,0 12,6 1.177,7 Ned- og afskrivninger 1. januar 2011-166,3-16,9-35,3-218,5 Årets afskrivninger -25,4-5,7-7,2-38,2 Årets nedskrivninger Af- og nedskrivninger afhændede aktiver 8,9 0,2 9,1 Ned- og afskrivninger 31.12.2011-182,8-22,4-42,5-247,7 Regnskabsmæssig værdi 31.12.2011 894,8 14,1 8,5 12,6 930,0 Afskrivning (over antal år) 30-50 år* 10-100 år 3-5 år Ingen *) Omfatter kun anvendte afskrivningsperioder for bygninger, da der ikke afskrives på grundeww Indskud I Landsbyggefonden Indskud i Landsbyggefonden skal ifølge Velfærdsministeriets regler ikke værdiansættes i balancen. Mio. kr. 2010 2011 Indskud i Landsbyggefonden 0 2,0 Indskud i kommunalt ejede ældreboliger 0 0 Driftsstøttelån 0 0 I alt indbetalt til Landsbyggefonden 48,6 50,6 Der er indbetalt 2 mio. kr. til landsbyggefonden i 2011.

Garanti- og kautionsforpligtelser Almindelige kautions- og garantiforpligtelser Ultimo 2010 Ultimo 2011 Hele kr. Kommunalt ejede selskaber: Assens Forsyning A/S (Kommunekredit) 19.563.351 18.728.620 Assens Affald & Genbrug A/S 2 lån (Kommunekredit) 3.722.182 3.372.105 Assens Service A/S 2 lån (Kommunekredit) 3.721.115 3.100.302 Fælleskommunale selskaber: Naturgas Fyn (kommunekredit) 40.240.106 32.121.454 FAKS (Opgjort marts 2011 - ny kommer marts/april 2012) 2.969.403 2.969.403 Idrætsformål: Brylle Fritidscenter - Kommunekredit 1 lån 695.100 622.486 Andre lokale Selskaber og institutioner: Fugleviglund Produktionshøjskole (Kommunekredit) 970.335 914.860 Andebølle Ungdomshøjskole BRF Kredit 1 lån 844.062 751.824 Assens Havn 2 lån i Kommunekredit 7.155.079 11.175.233 Assens Søsportscenter (Nykredit) 2.110.348 2.040.478 Glamsbjerg børnehave 2 lån i Kommunekredit 716.261 0 Vej, Kloak, Vand, Fjernvarme og boligindskudslån Fjernvarmeselsk (Assens, Glamsbjerg, Haarby, Tommerup og Vissenbjerg) 17 lån i KK 70.226.007 88.257.725 Helnæs Vandværk (Kommunekredit) 1.118.133 1.057.165 Dærup og Omegns Vandværk (Kommunekredit) 35.270 23.969 Glamsbjerg Vandværk (Kommunekredit) 4.587.781 4.416.151 I alt 158.674.533 169.551.775...fortsættes næste side

Garanti- og kautionsforpligtelser fortsat Kautionsforpligtelser vedr. boligforanstaltninger ekskl. Boligindskudslån m.v. Ultimo 2010 Ultimo 2011 Anden kommunal garanti for lån til bolig- og institutionsbyggeri Boligselskaber: BRF Kredit 49 stk garanterede lån 34.048.215 37.254.724 Kommunekredit 2 stk lån 95.856 0 Økonomistyrelsen Bolig- og erhvervskontoret 5 stk. lån Boligforeningen Kristiansdal 235.086 178.303 Realkredit Danmark 53 stk. lånegarantier 43.512.175 41.803.077 Nykredit i alt kommune nr. 420 73.325.178 72.942.132 LR Realkredit AS, Nyropsgade 21, 1780 København V. (5 stk. lån) 5.046.075 4.862.449 I alt 156.262.585 157.040.685 Kautions- og garantiforpligtelser i alt 314.937.118 326.592.460 Ejendomsværdi Iflg. kommunens ejendomsfortegnelse pr. 31.12.2011 udgør den samlede ejendomsværdi over kommunalt ejede bygninger følgende: Ejendomsværdier Grundværdier 818,8 mio. kr. 285,6 mio. kr.