Budget og Analyse Budgetopfølgning II pr Renter og finansiering

Størrelse: px

Starte visningen fra side:

Download "Budget og Analyse 16.8.2010. Budgetopfølgning II pr. 30.6.2010 - Renter og finansiering"

Pernille Asmussen
8 år siden
Visninger:

1 Budget og Analyse Budgetopfølgning II pr Renter og finansiering (1.000 kr.) Renter Balanceforskydninger Langfristet gæld Afdrag 541 Låneoptagelse Finansiering Tilskud og udligning Skatter -192 I alt P:\SystemITMappe\Polweb\bilag3-4

079 Langfristet gæld Afdrag 541 Låneoptagelse 6.

2 Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng Renter Renter af likvide aktiver Indskud i pengeinstitutter m.v. Bemærlninger 040 Banker Budgettet forventes overholdt 28 Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt Tilgodehavender i betalingskontrol 040 Renter - debitorsystem 15 Andre tilgodehavender vedr. hovedkonto Forventet merindtægt baseret på nuværende indtægt 040 Renter vedr. hovedkonto Rente-swaps Der må forventes en merudgift p.g.a. det stadig lave renteniveau (Danske Bank ult. juni 2010) modsvares af mindreudgift til renter 32 Renter af langfristede tilgodehavender Aktier og andelsbeviser m.v. 041 Indtægter ved salg af HNG-aktv. 23 Udlån til beboerindskud Indtægter fra HNG forventes at indgå ult. året 040 Rente (Værløse) Budgettet forventes overholdt 25 Andre langfristede udlån og tilgodehavender 040 Renter vedr. lån til betaling af ejendomsskatter Budgettet forventes overholdt 400 Renter ifm. selskabsgørelse af for- syningsområdet 35 Renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder Andre forsyningsvirksomheder Furesø Mindre renteindtægt p.g.a. mellemværendet, der forventes at udgøre et mindre beløb end oprindelig forventet. 000 Fælles formål Budgettet forventes overholdt 51 Renter af kortfristet gæld til staten Anden gæld :39 Side 1 af 18

000 0 Budgettet forventes overholdt 28 Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt 59.406 60.104 31.

3 Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng Bemærlninger 429 Udgifter vedr. kvalitetsgen. af personalesager Vedr. forrentning i.f.b. med gennemgang af personalesager. Teknisk skal indtægterne registreres på en løn-art, og indgår derfor på konto Renter af langfristet gæld Selvejende institutioner med overenskomst 050 Ryetbo Plejehjem Budgettet forventes overholdt 70 Kommunekredit 050 Tidligere Farum Kommune 070 Furesø Teknisk tilretning af lån - skal ses i sammenhæng med mindreudgift til lånene, jvf nedenfor Tilrettet iflg. Danske Banks forv. til renteudviklingen pr. ultimo juli Der forventes en mindreudgift til renter, hvilket skyldes det stadig lave renteniveau. Modsvares delvist af større udgift til swap og gl Farum lån, se ovenfor :39 Side 2 af 18

55 Renter af langfristet gæld 53.899 43.899 15.

4 Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng Finansiering 62 Tilskud og udligning Udligning og generelle tilskud 001 Kommunal udligning Statstilskud til kommuner Statstilskud til kommuner (Midtvejsregulering Efterreguleringer Udligning af selskabskat Endelig opgørelse 81 Udligning og tilskud vedrørende udlændinge Udligning vedrørende udlændinge Efterreguleringer Kommunale bidrag til regionerne 001 Kommunalt grundbidrag vedr. sundhedsvæsenet Kommunalt udviklingsbidrag Særlige tilskud 002 Tilsvar og tilskud vedrørende kommuner i hovedstadsområdet med Tilskud vedrørende byrdefordelingsmæssige tab Tilskud fra kvalitetsfonden Beskæftigelsestilskud Tilskud vedrørende frokostordninger i daginst Bemærlninger Midtvejsregulering jf. opgørelse fra ISM, der omfatter det budgetgaranterede område 8,3 mio. kr.,, lov- og cirkulæreprogrammet 3,5 mio. kr. samt andre reguleringer 2,0 mio. kr., herunder indgår bl.a. den aktivitetsbestemte medfinansiering af sundhedsvæsenet :39 Side 3 af 18

852 0 002 Statstilskud til kommuner (Midtvejsregulering 0 0 0 0-13.812-13.812 007 Efterreguleringer - 63.719 0-63.719-63.720 100-63.719 0 010 Udligning af selskabskat 4.308 0 4.308 2.154 50 4.

5 Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng Refusion af købsmoms Refusion af købsmoms Bemærlninger 003 Udgifter til købsmoms Tilbagebetaling af refusion af købsmoms Forbedringen skyldes, at gennemgang af tidligere års berigtigelser af moms forventes at udvise en indtægt på ca 1,5 mio. kr 045 Efterregulering, tidligere år Skatter Kommunal indkomstskat 001 Forskudsbeløb af kommunal indkomstskat Afregning af forskelsbeløb Afregning vedrørende det skrå skatteloft 92 Selskabsskat Afregning af selskabskat m.v Anden skat pålignet visse indkomster Andel af bruttoskat efter pgf. 48 E i kildeskattel Kommunens andel af skat af dødsboer Grundskyld Kommunens andel af skattenedslaget i 2010 vedr. det skrå skatteloft, udmeldt af ISM i forbindelse med midtvejsregul. 001 Grundskyld Budgettet for grundskyld beregnes af KMD s ejendomssystem på baggrund af de aktuelle vurderinger på budgetlægningstidspunktet. Merindtægt som følge af vurderingsændringer. 95 Anden skat på fast ejendom 001 Dækningsafgift af offentlige ejendommes grundværdi Mindreindtægt på grund af vurderingsændringer. 002 Dækningsafgift af offentlige ejendommes forskelsbeløb Do. 003 Dækningsafgift af forretningsejendommes forskelsbeløb Do :39 Side 4 af 18

000-1.000 385-1.500-500 Forbedringen skyldes, at gennemgang af tidligere års berigtigelser af moms forventes at udvise en indtægt på ca 1,5 mio.

6 Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng Bemærlninger :39 Side 5 af 18

7 Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng Balanceforskydninger 08 Balanceforskydninger Forskydninger i kortfristede tilgodehr i øvrigt 14 Tilgodehavender i betalingskontrol Bemærlninger 050 Debitorindbetaling Påligning af regning til tidl. Direktør og borgmester i Farum. Beløbet forventes ikke at indgå. 400 Systemmellemregninger Mediekonti til debitorsystemet Restancer Andre tilgodehavender For meget udbetalt boligsikring jf. edb For meget udbetalt boligydelse jf. edb Materielgården Mell.r med foregående ellerf. regnskabsår Forskud Mellemregning vedrørende udgifter i år Refusioner vedr. år Forskydninger i langfristede tilgodehavender Udlån til beboerindskud Lån ydet med 66,66% refusion - sagstype Indbetalinger vedr. lån ydet med 66,66% refusion - sagstype (afdra Indbetalinger vedr. lån ydet med 100% refusion Indbetalinger vedr. lån ydet med 100% refusion - kaution Andre langfristede udlån og tilgodehavender Registrering af forskydninger i lån til betaling af ejendomsskatter Forventet stigning af antal ydede lån til betaling af ejendomsskat i Skal ses samlet og i sammenhæng med indbetalinger nedenfor :39 Side 6 af 18

Direktør og borgmester i Farum. Beløbet forventes ikke at indgå. 400 Systemmellemregninger 0 290.369 0 500 Mediekonti til debitorsystemet 0-34.460 0 600 Restancer 0-155.

8 Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng Bemærlninger 040 Boligindskud Inskud vedr. etablering af rehabiliteringscenter på Lillevang. 043 Gammelgårdsvej Deposita Indfrielse af lån til betaling af ejendomsskatter 400 Selskabsgørelse af forsyningsområdet Skal ses sammen med ovenstående konto for Lån ejd. Skat. Det forventes med baggrund i nuværende indfrielser, at området vil udvise flere indfrielser af lån Mindre afdrag vedr. Spildevandsområdet. Kan henføres til at mellemværendet forventes at udvise en mindre saldo en oprindelig antaget Deponerede beløb for lån m.v Deponerede beløb, frigivelse Frigivelse af gl Farum depeonerede midler 056 Deponering likviditet Likviditetsbinding Forskydninger i aktiver Staten Lån iht. lov om boligydelse Forskydninger i aktiver tilh.legater Legater Fælleslegatet for sociale formål i Furesø Deposita Skadesløsbreve vedr. ejd.skat Skadesløsbreve boligydelse Deponering af overskudslikviditet samt forsyningsområdet. Er frigivet i :39 Side 7 af 18

043 Gammelgårdsvej 88 0 50 0 050 Deposita 0 12 0 085 Indfrielse af lån til betaling af ejendomsskatter 400 Selskabsgørelse af forsyningsområdet - 3.565 0-3.565-6.080 171-10.500-6.

9 Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult Forbr. pct Forskydninger i passiver tilh. Legater Legater 0 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng 47 Deposita Skadeløsbreve vedr. ejendomsskat Skadeløsbreve boligydelse Deposita leje af ejendomme Forskydninger i passiver Staten Lån iht boligydelse Forskydninger i kortfristet gæld til staten Anden gæld (områder med 100 pct. Refusion) Bemærlninger 52 Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt Kirkelige skatter og afgifter Kirken havde primo 2010 en positiv likviditet på 2,0 mio. kr. som lå i kommunens kasse. Af denne beholdning ønsker Provstiudvalget at finansiere den kirkelige ligning i 2010 med 1,2 mio. kr. Der er således tale om et forbrug af kirkens egne midler, men skal/bør medtages som en regulering, da det principielt nedbringer kommunens gæld. 56 Anden kortfristet gæld med indl.bet Fælles remitteringskonto (leverandørbetalinger) Remittering materielgården Kortfristet lån vandforsyningen (mellemværendet ultimo 2009) Udgiften vedrører mellemværende vedr vandforsyning. Det skal overføres til Furesø Vand AMBA. Beløbet er udtryk for den del af mellemværende, der skal overføres til Furesø Vand 58 Edb fejlopsamlingskonto Fejl i direkte posteringer Fejlkonto løn - manuel Mellemregningskonto :39 Side 8 af 18

435 0 053 Skadeløsbreve boligydelse 0-150 0 054 Deposita leje af ejendomme - 51 0-51 - 3 6-51 0 48 Forskydninger i passiver 0 163 0 49 Staten 0 0 050 Lån iht boligydelse 0 163 0 51 Forskydninger i

10 Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng Langfristet gæld 55 Forskydninger i langfristet gæld Afdrag på lån 541 Låneoptagelse Bemærlninger 63 Selvejende institutioner med overenskomst Ryetbo Plejehjem Kommunekredit 050 Tidligere Farum Kommune Afdrag på lån Furesø Faste afdrag på lån optaget i 2009 (budgetlagt som annuitetslån) Finansiering Furesø Der forventes kun optaget lån til: Lån vedr. bet. af ejendomsskatter: 20 mio. Energibesparende foranstaltninger: 5 mio 79 Gæld vedrørende finansielt leasede aktiver Værløse - gæld finansielt leasede aktiver Budgettet forventes overholdt :39 Side 9 af 18

900 Bemærlninger 63 Selvejende institutioner med overenskomst 7.441 050 Ryetbo Plejehjem 259 0 259 259 0 70 Kommunekredit 050 Tidligere Farum Kommune 26.519 0 26.519 13.223 50 26.

11 :39 Side 10 af 18

12 :39 Side 11 af 18

13 :39 Side 12 af 18

14 :39 Side 13 af 18

15 :39 Side 14 af 18

16 :39 Side 15 af 18

17 :39 Side 16 af 18

18 :39 Side 17 af 18

19 :39 Side 18 af 18

Relaterede dokumenter

:08 Side 1 af 18

:08 Side 1 af 18 4 Økonomi- og Planudvalget - 749.030.837-453.372.409 10 Renter 6.849.070 3.649.954 07 Renter, tilskud, udligning og skatter m.v. 6.849.070 3.649.954 22 Renter af likvide aktiver 05 Indskud i pengeinstitutter