Efterregulering af aftale vedrørende Svendborg Kommunes overtagelse af institutionen Skovsbovej pr. 1. januar 2010
Efterregulering af aftale vedrørende Svendborg Kommunes overtagelse af Skovsbovej fra Region Syddanmark pr. 1. januar 2010... 3 1. Indledning... 3 2. Efterregulering af aftaleudkast... 3 3. Aktiver, passiver og kompensationsbeløb... 3 Side 2
Efterregulering af aftale vedrørende Svendborg Kommunes overtagelse af Skovsbovej pr. 1. januar 2010. 1. Indledning Svendborg Kommune besluttede på byrådsmødet den 26. maj 2009 at overtage den sociale institution Skovsbovej fra Region Syddanmark fra 1. januar 2010. På denne baggrund udarbejdede Region Syddanmark et aftaleudkast om overdragelsen. Dette aftaleudkast blev udarbejdet i overensstemmelse med de retningslinjer som er beskrevet i Socialministeriets bekendtgørelse nr. 782 af 6. juli 2006 Bekendtgørelse om overtagelse af aktiver og passiver samt ansatte i regionale sociale tilbud og i regionale almene ældreboliger m.v., herunder regler om fordeling af pensionsforpligtelser, der overtages af en kommunalbestyrelse. I det efterfølgende vil ovenstående bekendtgørelse om overtagelsen blive omtalt som bekendtgørelsen. Det revisionspåtegnede aftaleudkast blev vedtaget af Region Syddanmarks regionsråd den 23. november 2009 og af Svendborg Byråd den 21. december 2009. 2. Efterregulering af aftaleudkast Udgangspunktet i det vedtagne aftaleudkast var de aktiver og passiver mv., der indgik i Region Syddanmarks regnskab for 2008. Da det faktiske overdragelsestidspunkt var 1. januar 2010, skal der derfor foretages en efterregulering for ændringerne i værdierne frem til 31. december 2009. I forbindelse med afslutningen af revisionen har relevante ledelsespersoner i forhold til institutionen underskrevet en regnskabserklæring, der medvirker til at sikre, at alle aktiver og passiver samt rettigheder og pligter er tilstrækkeligt og fuldstændigt oplyst i materialet. Med hensyn til identifikation, værdiansættelsesprincipper, rettigheder og pligter samt personale kan der i høj grad henvises til det godkendte aftaleudkast. Kun væsentlige ændringer eller tilføjelser dertil vil derfor blive nævnt. Den systematik, der er anvendt i den oprindelige aftale, er tilstræbt videreført i denne oversigt. 3. Aktiver, passiver og kompensationsbeløb I nedenstående Tabel 1 er der vist en samlet opgørelse over værdiansættelsen af de aktiver og passiver, der følger med overtagelsen af Skovsbovej. Værdiansættelsen er pr. 31. december 2009 og med sammenligningstal pr. 31. december 2008. Side 3
Tabel 1: Svendborg Kommunes overtagelse af Skovsbovej fra Region Syddanmark pr. 1. januar 2010 2009 2008 Aktiver: Likvide aktiver 110.000 113.123 Grunde og bygninger 19.163.220 19.866.049 Øvrige anlægsaktiver 117.056 179.137 Aktiver i alt 19.390.276 20.158.309 Passiver: Periodeafgrænsning/Akkumuleret overført resultat 69.595-653.958 Puljer -50.328-112.271 Gæld -3.266.016-2.939.296 Hensatte forpligtelser -90.477-151.793 Passiver i alt: -3.337.226-3.857.318 Kompensation: Opfyldning med gæld vedr. positiv nettoværdi -16.053.050-16.300.991 Nettoværdi 0 0 Som det ses af ovenstående, skal Svendborg Kommune udrede en samlet kompensation på 16.053.050 kr. til Region Syddanmark. Kompensationen skal erlægges ved overtagelse af langfristet gæld fra regionen. I bilaget er der vist en nærmere opgørelse for institutionen. Opgørelsen er udarbejdet efter samme principper som ovenfor. Side 4
Bilag 1 Skovsbovej Skovsbovej 111 5700 Svendborg TILBUD OMFATTET AF: Lov om social service 108 MÅLGRUPPE: VOKSNE SINDSLIDENDE BRUTTODRIFTSBUDGET 2009 I 1.000 KR.: 26.764 TAKST PR. PLADS 2009: DØGNTILBUD 108 1.484 KR., DØGN SÆRLIGE PLADSER 108 2.586 SÆR- FORANSTALTNING 108 1.659 KR. NORMEREDE PLADSER I 2009: 39 EJERFORHOLD: Region Syddanmark Yderligere oplysninger vedrørende institutionen findes på Region Syddanmarks hjemmeside: http://www.regionsyddanmark.dk AKTIVER, PASSIVER OG KOMPENSATION SPECIFIKATION VÆRDIANSÆTTELSE 2009 Likvide aktiver: Kontante beholdninger/indskud i pengeinstitutter mv.: Forskudskasse/Andelskassen Fyn 5975 0008010421 I alt: 110.000 110.000 VÆRDIANSATTE AKTIVER ( 2 stk. 1 og 4 stk. 1 og 2) Materielle anlægsaktiver: Grunde og Bygninger: Skovsbovej 111, Svendborg (heraf grundværdi: 3.000.000) - modtaget tilskud til byggeri I alt Inventar: Stole Indretning af kontor I alt I alt 24.394.305-5.231.085 19.163.220 6.993 110.063 117.056 19.280.276 Aktiver i alt: 19.390.276 VÆRDIANSATTE PASSIVER ( 2 stk. 1 og 4 stk. 1 og 3) Hensatte forpligtelser: Pensionsforpligtelser for aktive tjenestemænd Øvrige hensatte forpligtelser(arbejdsskader) I alt: Forpligtelser: Periodeafgrænsning/Akk. overført resultat 0-90.477-90.477 69.595 Side 5
Skyldige feriepenge Udviklingspulje Øvrige puljer Barselspulje I alt: -3.266.016-119.965 5.453 64.184-3.246.749 Passiver i alt: -3.337.226 KOMPENSATION ( 3 stk. 1 og 2) Langfristet gæld: Opfyldning med gæld vedr. positiv nettoværdi: I alt: -16.053.050-16.053.050 INSTITUTIONENS NETTOVÆRDI 19.390.276 VÆSENTLIGE RETTIGHEDER OG PLIGTER SAMT AKTIVER UNDER 100.000 KR. ( 2 stk. 1) RETTIGHEDER: PLIGTER: SERVICEAFTALE MED FALCK TIL 20. DECEMBER 2009. OPSIGELSESVARSEL 1 MÅNED. ÅRLIGT OMKOSTNING 3.500 KR. LEJE AF MINOLTA KOPIMASKINE MED OPSIGELSEVARSEL PÅ 3 MÅNEDER VED KALENDERÅRETS UDLØB. ÅRLIG OMKOSTNING 21.453 KR. KONTRAKT MED TEAM ONLINE VEDRØRENDE 56 FULDTIDS- OG 16 DELTIDSLICENSER TIL BOSTEDSYSTEMET. ÅRLIG OMKOSTNING 75.000 KR. 3 MÅNEDERS OPSIGELSE. PRAKTIKANTORDNING MED SOCIAL- OG SUNDHEDSSKOLEN OM LØNNEDE PRAKTIKANTER. 2 STK. PR. HOLD. SERVICEAFTALE MED VG-GRUPPEN VEDRØRENDE VENTILATION. UDLØBER 18. FEBRUAR 2011. ÅRLIG OMKOSTNING 6.400 KR. SERVICEAFTALE MED BRUNATA OM DRIFT AF KONTROLSYSTEM. OPSIGELSESVARSEL 3 MÅNEDER TIL UDGANGEN AF ET FORDELINGSÅR. ÅRLIG OMKOSTNING 1.000 KR. SERVICEAFTALE MED V. JOHANSEN & SØN OM SERVICEEFTERSYN AF VASKEMASKINER OG INDUSTRIKAFFEMASKINER. OPSIGELSESVARSEL 3 MÅNEDER. ÅRLIG OMKOSTNING 3.000 KR. SERVICEAFTALE MED MORTALIN OM SKADEDYRSBEKÆMPELSE. OPSIGES 30. APRIL 2011. ÅRLIG OMKOSTNING 12.000 KR. SERVICEAFTALE MED PHØNIX TAG OM INSPEKTION AF ASFALTTAGE. OPSIGELSESVARSEL 1 MÅNED. ÅRLIG OMKOSTNING 1.500 KR. KONTRAKT MED POST DANMARK OM LEVERING AF POST INDEN KLOKKEN 10. OPSIGELSESVARSEL 6 MÅNEDER. ÅRLIG OMKOSTNING 2.500 KR. KONTRAKT MED TELEVAGT OM OVERFALDSALARMER. OPSIGELSESVARSEL 3 MÅNEDER. ÅRLIG OMKOSTNING 30.000 KR. KONTRAKT MED FALCK OM INSPEKTION AF BRANDSLUKNINGSUDSTYR. OPSIGELSESVARSEL 6 MÅNEDER. ÅRLIG OMKOSTNING 8.000 KR. Side 6
SERVICEAFTALE MED SIEMENS OM INSPEKTION AF BRANDANLÆGGET OG UDVIDET SERVICEAFTALE. ÅRLIG OMKOSTNING 18.000 KR. KONTRAKT MED DANSK BRANDTEKNISK INSTITUT OM LOVPLIGTIG GENNEMGANG AF HELE BYGNINGEN MED HENSYN TIL BRANDSIKKERHED. ÅRLIG OMKOSTNING 4.000 KR. Tjenestemandspensionsforpligtelsen er pr. 31. december 2009 opgjort efter aktuarmæssige principper til 12.797.297 kr. AKTIVER UNDER 100.000 KR.: PERSONBIL CITROËN BERLINGO MØBLER OG INVENTAR MEDARBEJDERE ( 2 stk. 2) PERSONALETAL 2009 HELTIDSSTILLINGER HERAF TJENESTEMANDSSTILLINGER ANSATTE PÅ SKOVSBOVEJ Heraf administrativt personale 1,00 Heraf behandlingspersonale 52,54 5,5676 Heraf øvrige medarbejdergrupper 9,19 I ALT 62,73 ANSATTE I REGIONSHUSET 1,52 0 HELTIDSSTILLINGER I ALT 0 0 Der er endvidere ansat 12 timelønnede medarbejdere indenfor behandlingspersonalet. MEDARBEJDERUDTALELSE Der har ikke været medarbejderudtalelser til aftaleudkastet, som ikke er imødekommet. Side 7
Side 8
Side 9