Indre Missions regnskab 2011
Driften skal i balance Det er uholdbart, at IM's regnskab bliver ved med at vise underskud Af Erik Ramballe Hansen Indre Mission fik i 2011 et overskud på 3,6 mio. Overskuddet skyldes alene at der i 2010 er solgt missionshuse for 9,8 mio., som skal medregnes i årets resultat. Fratrækker vi salget af missionshuse giver det et underskud på 6,1 mio. i vores driftsresultat. Ud fra et budgetteret driftsunderskud på 3 mio. kan vi ikke være tilfredse med det resultat. Indtægter Gaver: Gaveindtægterne blev øget fra 16,1 mio. i 2010 til 17,8 mio. i 2011. I 2011 havde vi både en årsgaveindsamling og en jubilæumsgaveindsamling. Herudover har der været en lille stigning i gaverne til Indre Mission, hvilket vi er meget taknemmelige for. Testamentariske gaver: Igen i 2011 oplevede vi, at de testamentariske gaver ikke kom op på niveauet fra 2009 og tidligere. De samlede testamentariske gaver blev på 7,7 mio. mod budgetteret 10 mio. I de kommende års budgetter nedsætter vi forventningerne til testamentariske gaver. Virksomhederne: Virksomhedernes samlede indtjening faldt med knap 3 mio. i 2011 i forhold til 2010. Generelt har forklaringen været et vigende salg, hvor vi ikke tilsvarende har kunnet reducere omkostningerne. Særligt Bethesdas Boghandel har været hårdt ramt med vigende salg. En oversvømmelse i kælderen lukkede delvist butikken i fire måneder. IM genbrug klarede sig godt i 2011 og fik et overskud på 5,3 mio. hvilket er det næstbedste resultat i IM genbrugs historie. Udgifter De samlede udgifter beløb sig til 42 mio. i 2011 mod 44,7 mio. i 2010. De budgetterede udgifter for 2011 var på 43,2 mio. Samlet set har vi kunnet holde omkostningerne nede, men ikke nok til at opveje nedgangen i indtægterne. Medarbejdere: Størstedelen af vore udgifter går til aflønning af medarbejdere. I 2011 er lønudgifterne reduceret med 1,8 mio. og vi forventer, at udgifterne bliver yderligere reduceret de kommende år for at få vores driftsregnskab i balance. Aktivitetsomkostninger: Aktivitetsomkostningerne faldt fra 1,7 mio. i 2010 til 1,2 mio. i 2011. Faldet skyldes primært at udgifterne til bibelcamping er reduceret med 250.000. Herudover har Familiearbejdet og IMU reduceret udgifterne med tilsammen 116.000. 1
Byggefond og Missionsfond: Også i 2011 er der udloddet midler fra Byggefonden og Missionsfonden. Fra Missionsfonden er der uddelt 1 mio. til missionsprojekter rundt omkring i landet. Byggefonden har uddelt 16,3 mio. hvoraf størstedelen er gået til 4 nye missionshuse. Vi glæder os over at kunne støtte projekter rundt i landet, og vi glæder os over de flotte nye missionshuse rundt i landet. Uddelingerne i 2011 har dog været af en størrelse som har reduceret vores egenkapital kraftigt. Balance på vej Vi arbejder på at få driften i balance, og vil i de kommende år reducere de samlede udgifter. Samtidig er vi nødt til at få sammenhæng mellem uddelinger fra Byggefonden og indtægter i form af salg af missionshuse, så egenkapitalen ikke reduceres yderligere. Jeg glæder mig især over, at gaverne til Indre Mission i 2011 fulgte budgetterne og er steget fra 2010. Tak til jer der trofast bakker op om Indre Mission med gaver, forbøn, frivilligt arbejde og gennem tilbuddene fra Indre Missions virksomheder. Erik Ramballe Hansen er økonomichef i Indre Mission. Tkr. Tkr. Udvikling Udvikling i gaver i gaver til IM til IM 20.000 20.000 18.000 18.000 16.000 16.000 14.000 14.000 12.000 12.000 10.000 10.000 Udvikling i gaver til IM 8.000 8.000 Gaver Gaver Testamentariske gaver gave 6.000 4.000 2.000 0 6.000 4.000 2.000 0 2008 20082009 20092010 20102011 2011År År Gaver Testamentariske gaver 2
Resultatopgørelse for 2011 Note 2010t.kr. Indtægter 1 Gaver 17.846.206 16.130 Momskompensation 2.944.816 5.884 Revision vedr. momskomp. -40.000-36 Videresendt til lokalt arb. -1.803.102 1.101.714-4.715 Tips og Lotto tilskud 942.931 1.125 Videresendt til lokalt arb. -210.468 732.463-255 Testamentariske gaver 7.688.529 6.487 Overskud genbrugsbutikker 5.329.339 4.844 2 Resultat af virksomheder, netto 1.708.030 5.135 3 Andre indtægter 1.452.028 5.389 I alt 35.858.309 39.988 Udgifter Lønninger 28.814.361 30.626 Rejse- og mødeudgifter 2.277.261 2.369 Husleje og drift af missionærboliger 945.730 1.099 Årsmøde, kurser og stævner 1.084.671 690 Ejendomsdrift 480.180 475 Tryksager, kontorartikler og annoncer 345.606 347 4 Finansielle udgifter, netto 3.111.697 3.292 5 Aktivitetsudgifter 1.193.501 1.727 6 Projekter og tilskud 805.000 810 7 Øvrige udgifter 1.774.543 2.058 Afskrivninger på driftsmateriel 412.478 414 Afskrivninger på boliger og IM s Hus 758.184 781 I alt 42.003.211 44.688 Årets resultat -6.144.902-4.700 Årets driftsresultat (overføres fra reservefonden) -6.144.902-4.700 Provenu fra salg af missionshuse (til Byggefonden) 9.834.595 4.907 I alt inkl. fondsindtægter 3.689.693 207 3
Balance pr. 31. december 2011 Note 2010t.kr Aktiver 8 Grunde og bygninger 204.732.552 206.189 Driftsmateriel og inventar 10.705.744 9.988 Varebeholdninger 3.789.123 4.016 Udlån 9.484.641 12.057 Tilgodehavender og forudb. omkostninger 16.138.996 10.151 Værdipapirer 20.693.603 33.916 Likvide beholdninger 770.271 1.161 Aktiver i alt 266.314.931 277.478 Passiver Egenkapital Grundkapital 5.000.000 5.000 9 Bundne henlæggelser og reserver 36.485.853 36.486 10 Disponible henlæggelser og reserver 31.839.825 51.042 Egenkapital i alt 73.325.678 92.527 Gæld Langfristet gæld 89.940.886 103.705 Kortfristet gæld 103.048.367 81.246 Gæld i alt 192.989.253 184.950 Passiver i alt 266.314.931 277.478 4
Noter 2010t.kr Note 1 - Gaver: Gavebreve 4.348.550 4.498 Årsgaver 3.545.358 2.701 Øvrige gaver 9.952.299 8.931 17.846.206 16.130 Note 2 - Resultat af virksomheder, netto: Best Western Hotel Hebron 1.272.479-230 Felix Rejser 436.772 4.014 Forlagsgruppen Lohse -316.848 437 Refleks Musik 32.124-5 IMedia -118.408-96 Bethesdas Boghandel -900.225-72 Bladudgivelser 494.270 606 Udlejningsejendomme 1.329.429 1.353 Mørkholt Strand Camping -514.670-601 Missionshotellet Stella Maris -16.683-271 Galleri Bibelland 9.789 0 1.708.030 5.135 Note 3 - Andre indtægter: Avance ved salg af boliger 943.510 3.440 Andre indtægter 508.518 1.949 1.452.028 5.389 Note 4 - Finansielle poster, netto: Finansielle indtægter 3.532.770 4.199 Finansielle udgifter -6.644.468-7.491-3.111.697-3.292 5
Noter 2010t.kr Note 5 - Aktivitetsudgifter: Omkostninger vedr. bibelcamping 512.165 778 Cafébussen 155.777 213 Netmission 42.421 64 Film & Tro 12.037 12 IM s tværkulturelle arbejde 230.999 268 Familiearbejdet 20.802 67 IMU 76.044 146 Musikarbejdet -49.061-14 UNO -31.416 0 Watermark 82.318 87 Nodebanken 128.799 82 Den Røde Tråd 0 14 Øvrige 12.617 10 1.193.501 1.727 Note 6 - Projekter og tilskud: DFS-andel af genbrug 700.000 700 Tværkulturelt Center 45.000 45 Åndsfrihedsprojekt 10.000 15 Dansk Bibel-Institut 50.000 50 805.000 810 Note 7 - Øvrige udgifter: Porto m.v. 242.314 359 Forsikringer og kontingenter 407.909 656 Telefoni m.v. 205.930 200 Revision, advokat og konsulentassistance 280.647 274 IT-udgifter 499.068 421 Diverse 138.675 148 1.774.543 2.058 6
Noter 2010t.kr Note 8 - Grunde og bygninger: Missionærboliger 86.782.755 90.243 Hoteller 49.670.601 50.900 Udlejnings- og genbrugsejendomme 48.055.839 44.735 Øvrige erhvervsejendomme 13.148.694 13.189 Øvrige ejendomme 1.305.306 1.305 Indre Missions Hus 5.769.357 5.817 204.732.552 206.189 Note 9 - Bundne henlæggelser og reserver: Opskrivningshenlæggelser 33.638.535 33.639 Det Eskildstrupske Legat 609.297 609 Søstrene Anne og Litta Holms Legat 100.000 100 Fond hidrørende fra Sæby Børnehjem 408.816 409 Fond hidrørende fra Hammerumhus 1.557.720 1.558 Bundet beløb vedr. Eva Henrica Andersen 171.485 171 36.485.853 36.486 Note 10 - Disponible henlæggelser og reserver: Byggefond for missionshuse: Saldo primo 37.462.075 36.538 Henlagt af årets resultat 9.834.595 4.907 Tilskud til missionshuse -16.296.636-3.982 31.000.034 37.462 IM s Missionsfond 11.400.000 11.400 IM s Missionsfond - midler fra Søfryd 817.215 2.942 Henlagt til uddeling fra IM s Missionsfond: Saldo primo 4.978.624 Forrentning af kapital 479.736 Uddeling til projekter -1.019.168 4.439.192 4.979 Eventualforpl. afledt af finansielle instr. -10.355.328-6.905 Reservefond -5.461.288 1.164 31.839.825 51.042 7
Følgende missionshuse og øvrige ejendomme er solgt i 2011: Missionshuse: Lemvig, Nr. Bork, Neksø, Sønderborg, Vesterlund, Frederikshåb, Brovst, Holsted, Andst, Esbjerg og Agersted. Medarbejderboliger: Middelfart, Grindsted, Skive og Åbybro. Følgende ejendomme er tilgået foreningen i 2011: Medarbejderboliger: Viborg. Pantsætninger og eventualforpligtelser: Til sikkerhed for mellemværende med pengeinstitutter er deponeret ejerpantebreve t.kr. 34.611 i ejendomme samt værdipapirer til bogført værdi t.kr. 19.611. Prioritetsgæld i og kautionsforpligtelser vedr. missionshuse tilskødet Indre Mission udgør i alt t.kr. 26.612. Der er afgivet selvskyldnerkaution overfor Jyske Bank vedrørende Danmarks Folkekirkelige Søndagsskoler på 5 mio. kr. Dette regnskab er et uddrag af Indre Missions samlede regnskab. Da Indre Mission er omfattet af Lov om erhvervsdrivende fonde, er det officielle årsregnskab, som sendes til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen, med en anden specifikationsgrad og opstillingsform. Det er tilstræbt at gøre dette regnskab så informativt som muligt i forhold til Indre Missions driftsøkonomi og aktiviteter. Fondsindtægterne, der er medtaget nederst i resultatopgørelsen, skal jf. årsregnskabsloven indgå som indtægter i Indre Missions officielle regnskab, mens uddelingerne ikke skal fremgå. Det officielle årsregnskab udviser dermed et overskud på 3.689.693, mens driftsresultatet, som viser det reelle resultat af driftsøkonomien, udviser et underskud på 6.144.902. Indre Missions Hus, Fredericia, den 30. april 2012 Thomas Bjerg Mikkelsen Generalsekretær Erik Ramballe Hansen Økonomichef 8
Kirkelig Forening for den Indre Mission i Danmark Indre Missions Hus - Korskærvej 25-7000 Fredericia Kontonr. 7170-2212631 - Telefon 75 92 61 00