GRUNDEJERFORENINGEN TORSTORP Resultatopgørelse for perioden 1. juni 2010 til 31. maj 2011 samt Balance pr. 31. maj 2011 SOM ADMINISTRATOR: DAB, Finsensvej 33, 2000 Frederiksberg
INDHOLD Side Bestyrelsens beretning 3 7 Anvendt regnskabspraksis 8 9 Resultatopgørelse 10 Balance 11 Noter 1 15 12-18 Administrators påtegning 19 Revisionspåtegning 20 Side 2 af 20
BESTYRELSENS BERETNING Foreningens resultat for perioden fra 1. juni 2010 til 31. maj 2011 (regnskabsåret 2010/11) udviser et underskud på kr. 75.545 mod et budgetteret underskud på kr. 80.000. I afsnittet Afvigelsesforklaring i forhold til budget og forbrug og realiseret forbrug er der redegjort nærmere for sammenhængen mellem budget og det regnskabsmæssige resultat. Årets resultat foreslås disponeret således: Disponibel kapital, primo overført overskud kr 588.120 Årets underskud kr. -75.545 Overført overskud i alt kr. 512.575 *) Henlagt til træer, beplantning kr. 75.000 Henlagt til investeringer i maskiner 1997/98 kr. 8.750 Henlæggelser i alt kr. 83.750 DISPONERET I ALT kr. 596.325 *) Op-/nedrundingsdifferencer kan forekomme. I regnskabet resterer der afsatte poster til specifikke projekter med kr. 83.750 Henlæggelse til træer og beplantning samt investering i maskiner indgår i den overordnede planlægning. Foreningens egenkapital udgør på 31. maj 2011 kr. 4.101.892 (31. maj 2010 kr. 3.840.437). Den kortfristede likviditet (omsætningsaktiver kortfristet gæld) udgør den 31. maj 2011 kr. 3.168.665 imod en likviditet på kr. 2.922.594 den 31. maj 2010. Side 3 af 20
Prioritetsydelse 3% Henlagt til vedligeh. af veje 10% Afskrivninger 6% Administrationshon. 10% Forsikringer 2% Vejbelysning 7% Bygningsdrift 3% Administrationsudgi ft 2% Vedligeholdelse 21% Ejendomsfunktionæ r 36% Figur 1. Illustration af den enkelte aktivitets andel af de samlede omkostninger på kr. 3.331.210 Prioritetsydelse kr 61 Afskrivninger kr 128 kr 167 Administrationshon. Henlagt til vedligeh. af veje kr 205 Forsikringer kr 54 Bygningsdrift kr 61 Vejbelysning kr 145 kr 44 Administrationsudgif t Vedligeholdelse kr 447 kr 635 Ejendomsfunktionæ r Figur 2. Illustration af hvad den enkelte beboers bidrag er gået til. Beregningen er foretaget udfra 1.643 boliger, hvor bidraget forudsættes fordelt liniært. Figuren kan derfor kun give et indblik i hvad den enkeltes bidrag på kr. 2.036 pr. bolig er blevet anvendt til. Side 4 af 20
AFVIGELSESFORKLARING I FORHOLD TIL BUDGET OG REALISERET FORBRUG. Renteindtægter (kr. -66.512) Et meget lavt renteniveau har gjort, at den forventede renteindtægt ikke kunne opnås. Der er udgiftsført et kurstab på kr. 46.532 Administrationshonorar (kr. 10.828) Administrationshonoraret er steget med 6,10% i forhold til sidste regnskabsår. Efter reguleringsklausulen i administrationsaftalen (forretningsføreroverenskomsten) reguleres honoraret i takt med udviklingen i funktionærlønningerne i hovedstadsområdet. Forsikringer (kr. 643) Afvigelsen kan henføres til generelle stigninger i forsikringspræmierne. Vejbelysning (kr. -61.263) Udgiften til vejbelysningen blev meget højere end forventet på budgettidspunktet. Overskridelsen skyldes især omlægning fra a conto efterbetaling til a conto forudbetaling. Der er delvist taget højde for stigningen i budgettet for 2011/12 Ejendomsfunktionærer (lønninger) (kr. +192.486) Lønninger til de ansatte følger overenskomsten der er indgået mellem Ejendoms- og Servicefunktionærernes Landssammenslutning og Private Boligforeninger for 2009-11 med tilhørende lokalaftale. Lønningerne er i al væsentlighed identiske med satserne nævnt i Mønsteroverenskomsten. Det budgetterede beløb til snerydning og løs hjælp (½ mand) er ikke brugt. Overarbejde. Det er i fuld overensstemmelse med overenskomsten, at det så vidt muligt tilstræbes, at der ikke udbetales overarbejde, idet alt overarbejde så vidt mulig skal afspadseres. Vedligeholdelse (kr. -17.249) Anskaffelser maskiner og inventar under 8.000 kr (kr. +24.467) Værktøj m.m. (reservedele) (kr. -5.028) Posten dækker hovedsageligt over udgifter til reservedele og lignende. Hegn, vedligeholdelse samt miljøforanstaltninger/affaldstømning (kr. +13.478) Vejbelægninger, markeringer, skilte m.m. (kr. -18.995) Trafiksikring, vejsalt og grus (kr. +8.850) Reparation/vedligeholdelse af redskaber og maskiner (kr. 118.274) Træer, beplantning m.m. (kr. +156.791) Budgetterede henlæggelser er ikke anvendt, da flere beplantningsarbejder er udskudt. Det merforbrug, der derved opstår i næste regnskabsår, kan således dækkes af disse ikke brugte henlæggelser. Benzin/diesel m.v. (kr. -3.538) Anm.: (-) = Merforbrug/mindreindtægt, (+) = Mindreforbrug/merindtægt.
Administrationsudgifter m.v. (kr. +21.074). Honorar til arbejdende bestyrelsesmedlemmer har udgjort kr. 20.000, svarende til det afsatte beløb. Der er ikke anvendt budgetteret beløb til beboerblad. Bygningsdrift (kr. +25.328). Besparelser på flere underkonti, budgetteret overførsel fra vejfonden ikke anvendt. Afskrivninger (kr. -78.538). Øgede afskrivninger skyldes køb af materiel efter budgetlægningstidspunktet. På bestyrelsens vegne Benny Gustavsen Anm.: (-) = Merforbrug/mindreindtægt, (+) = Mindreforbrug/merindtægt. Side 6 af 20
BESTYRELSEN Årsregnskabet for perioden fra 1. juni 2010 til 31. maj 2011 udvisende et underskud på kr. 75.545, der er overført fra overført overskud og en egenkapital på kr. 4.101.892 indstilles til godkendelse på foreningens generalforsamling den 14. november 2011. Høje-Taastrup den Benny Gustavsen, formand T.A.B., afd. Sønderby Rolf G. Petersen AB Torstorp III Flemming Skov, næstformand AB Vesterhegnet Stiig L. Hougesen T.A.B., afd. Vesterby Claus Petersen T.A.B., afd. Østerby Marianne Benjovitz T.A.B., afd. Nørreby Peter Bertelsen Grundejerlauget Vesterby Nadeem Farooq Høje-Taastrup Kommune Asbjørn Vinther Grundejerlauget Sønderby Hanne Brandt Jensen T.A.B., afd. Sønderby Michael Vegeberg T.A.B., afd. Nørreby Godkendt på generalforsamlingen den Dirigent Formand Næstformand Side 7 af 20
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS GENERELT Årsregnskabet er udarbejdet efter vedtægterne for grundejerforeningen Torstorp. Vedtægterne er tinglyst første gang og senest ændret den 23. november 2000. Grundejerforeningens udgifter dækkes gennem bidrag fra medlemmerne. Ved fordelingen af udgifterne efter bestemmelserne nævnt i vedtægternes 8 dækker Høje Taastrup Kommune forlods 12,5 procent af det samlede medlemsbidrag. For de øvrige medlemmer fastsættes bidragene af generalforsamlingen. Udgifterne fordeles i forhold til det maksimale antal bruttoetagemeter, som efter de gældende lokalplaner (eller tilsvarende) lovligt kan opføres på det grundareal, som tilhører eller er dækket af afdelingen, andelsboligforeningen eller ejerlauget. Fordelingen af udgifterne, jf. note 1 Grundejerforeningsbidrag er foretaget på baggrund af arealoversigten vedrørende Torstorpsområdet af den 12. august 1993, udarbejdet af Landinspektørfirmaet Erik H. Petersen og Jens Hallund. Ved indtræden af nye medlemmer, vil der - med tilbagevirkende kraft fra overtagelsesdagen i henhold til endeligt skøde blive foretaget reguleringer af grundejerforeningsbidraget, jf. bestemmelserne nævnt i vedtægtens 4 og 8. Aftale om dækning af udgifter påhvilende ejendommen matr. nr. 60 z, beliggende Sønderby Allé 4 afholdes efter bestemmelserne nævnt i lejekontrakten med tilhørende tillæg indgået med T.A.B., afdeling Sønderby, jf. note 10 Bygningsdrift. REGNSKABSPRAKSIS Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. RESULTATOPGØRELSE Grundejerforeningsbidrag Grundejerforeningsbidrag indtægtsføres i henhold til den af generalforsamlingen godkendte opkrævning hos grundejerforeningens medlemmer. Øvrige driftsudgifter. Der er foretaget periodisering af øvrige driftsudgifter. Finansielle poster. Der er foretaget periodisering af renteudgifter og renteindtægter. Side 8 af 20
AKTIVER Ejendommen. Ejendommen (materialegården garage, kontor m.v.) er værdiansat til anskaffelsesprisen med tillæg af værdien af de forbedringer, der er udført efter anskaffelsen med fradrag af foretagne afskrivninger. Ejendommen afskrives over 30 år, svarende til afviklingen af prioritetsgælden. Ejendommen er beliggende på en lejet grund. Grundejerforeningen har med virkning fra 1. marts 1993 indgået en lejekontrakt med udlejer (T.A.B., afdeling Sønderby). Lejekontrakten er uopsigelig fra begge parters side i 50 år. Maskiner og inventar. Maskiner og inventar er optaget til anskaffelsesprisen med fradrag af afskrivninger. Afskrivningerne foretages over aktivernes forventede brugstid, som er fastsat til : Traktorer... Øvrige maskiner Inventar, løsøre o. lign... 5-15 år 1-8 år 1-5 år Småaktiver med en anskaffelsespris under kr. 8.000 og derunder udgiftsføres fuldt ud i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Tilgodehavender. Tilgodehavender er optaget efter en individuel vurdering til den værdi, hvortil de forventes at indgå. PASSIVER Henlæggelse til vejfond. Beregningen af henlæggelsen til vedligeholdelse og renovering af veje er beregnet således: Jf. specifikation 33.658 m 2 á kr. 250 / m 2 kr. 8.414.500 Heraf beregnes 4% af kr. 8.414.500 (svarende til 25 år) kr. 337.000 Prioritetsgæld. Prioritetsgælden er optaget til pantebrevsrestgælden. Kreditorer. Kreditorer er optaget til pålydende værdi. Side 9 af 20
RESULTATOPGØRELSE Budget Budget Regnskab 1. juni - 31. maj 2010/11 2010/11 2011/12 2009/10 INDTÆGTER Note Kr. kr. kr. kr. Grundejerforeningsbidrag 1 3.345.132 3.345.000 3.459.000 3.212.340 Andre indtægter 2 0 0 0 38.250 Ordinære indtægter 3.345.132 3.345.000 3.459.000 3.250.590 Renteindtægter 23.488 90.000 70.000 36.526 Korrektion tidl. år (forsikring, revision) 0 0 0 5.689 Finansielle poster i alt 23.488 90.000 70.000 42.215 INDTÆGTER I ALT 3.368.620 3.435.000 3.529.000 3.292.805 UDGIFTER Administrationshonorar 3 312.828 302.000 310.000 294.841 Revisionshonorar 4 20.000 20.000 21.000 20.000 Forsikringer 5 88.643 88.000 99.000 92.140 Vejbelysning 6 238.263 177.000 214.000 191.186 Ejendomsfunktionærer 7 1.243.514 1.436.000 1.368.000 1.160.505 Vedligeholdelse 8 734.249 717.000 787.000 788.000 Administrationsudgifter m.v. 9 58.926 80.000 82.000 63.993 Bygningsdrift 10 100.672 126.000 107.000 90.793 Henlagt til vedligeholdelse af veje 11 337.000 337.000 337.000 337.000 Prioritetsydelse/afskrivning 12 100.531 101.000 101.000 100.665 Afskrivninger på maskiner m.m. 13 209.538 131.000 183.000 192.088 UDGIFTER I ALT 3.444.164 3.515.000 3.609.000 3.331.210 ÅRETS RESULTAT - underskud -75.545-80.000-80.000-38.405 der foreslås disponeret således: Årets underskud overført til egenkapitalen -75.545 Side 10 af 20
BALANCE PR. 31. MAJ 2011 2010 AKTIVER Ejendom (materialegård, Sønderby) 12 911.558 969.456 Maskiner og inventar 13 761.979 736.892 Anlægsaktiver i alt 1.673.537 1.706.347 Restancer grundejerforeningsbidrag 1.898 0 Forudbetalte udgifter 820 39.257 Diverse tilgodehavender 25.280 638 Tilgodehavender 27.997 39.894 Kassebeholdning 5.500 5.500 Obligationsbeholdning 1.518.750 0 Bankindestående, folio 509.818 228.551 Bankindestående, aftaleindskud 1.474.853 2.992.998 Likvide beholdninger 3.508.921 3.227.049 Omsætningsaktiver i alt 3.536.918 3.266.943 Note kr. kr. AKTIVER I ALT 5.210.455 4.973.291 PASSIVER Henlæggelse til vejfond 11 3.505.567 3.168.567 Overført overskud 14 512.575 588.120 Henlæggelser 15 83.750 83.750 Egenkapital i alt 4.101.892 3.840.437 Realkreditlån 740.308 788.504 Langfristet gæld i alt 740.308 788.504 Gæld til administrator 0 8.123 Kortfristet del af langfristet gæld 48.196 45.898 Feriepengeforpligtelse funktionærer 145.715 145.715 Diverse kreditorer 120.581 104.632 A-skat, ATP m.v. 53.761 39.980 Kortfristet gæld i alt 368.253 344.349 PASSIVER I ALT 5.210.455 4.973.291 Side 11 af 20
Noter: Note 1. Grundejerforeningsbidrag: Antal Max.brutto Andel af Á conto Overført Året mdr. etagemeter udgifter betaling egenkapitalen afregning 1.2 A/B Torstorp I 12 3.235 64.797 63.372 1.425 0,00 2.2 A/B Torstorp II 12 3.737 74.852 73.200 1.652 0,00 3.2 A/B Torstorp III 12 3.439 68.883 67.356 1.527 0,00 7.2 A/B Egeskovgård 12 5.593 112.027 109.560 2.467 0,00 5.2 T.A.B., afd. Østerby 12 20.996 420.549 411.252 9.297 0,00 6.2 T.A.B., afd. Nørreby 12 30.415 609.211 595.752 13.459 0,00 9.2 A/B Torstorp Nørreby afsnit 1 12 3.489 69.884 68.340 1.544 0,00 10.2 A/B Morelhaven 2 12 3.720 74.511 72.864 1.647 0,00 11.2 A/B Morelhaven 3 12 5.072 101.592 99.360 2.232 0,00 17.2 Ejerlauget Morelhaven 12 352 7.051 6.900 151 0,00 8.2 T.A.B., afd. Vesterby 12 21.700 434.650 425.052 9.598 0,00 12.2 A/B Birkebakken I 12 3.576 71.627 70.044 1.583 0,00 14.2 A/B Birkebakken 2 12 3.729 74.692 73.044 1.648 0,00 16.2 G/F Vestervang 12 3.194 63.976 62.568 1.408 0,00 19.2 Vesterby Ejerlaug 12 5.173 103.613 101.328 2.285 0,00 13.2 T.A.B., afd. Sønderby 12 15.233 305.116 298.380 6.736 0,00 18.2 Grundejerlauget Sønderby 12 14.514 290.715 284.280 6.435 0,00 20.2 A/B Vesterhegnet 12 2.264 45.348 44.340 1.008 0,00 149.431 2.993.092 2.926.992 66.100 0 4.2 Høje-Taastrup Kommune 12 12,50% 427.585 418.140 9.445 0 3.420.677 3.345.132 75.545 0 Ann.: (parentes)=tilbagebetaling, (+)=efterbetaling Side 12 af 20
Noter: 2010/11 2010/11 2009/10 Regnskab Budget Regnskab kr. kr. kr. Note 2. Andre indtægter: Tilskud til skulpturreparation 0 0 38.250 0 0 38.250 Note 3. Administrationshonorar: Dansk almennyttigt Boligselskab 312.828 302.000 294.841 312.828 302.000 294.841 Note 4. Revisionshonorar: Deloitte. 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 Note 5. Forsikringer: Ejendomsforsikring 2.074 3.000 2.204 Løsøreforsikring 2.559 2.000 2.719 Motorkøretøjsforsikring og vægtafgift 56.469 73.000 70.693 Øvrige forsikringer 27.541 10.000 16.524 88.643 88.000 92.140 Note 6. Vejbelysning: Vejbelysning (install.nr. 26-840064) 238.263 177.000 191.186 238.263 177.000 191.186 Note 7. Ejendomsfunktionærer: Løn til funktionærer m.v. incl. sociale udgifter 1.239.552 1.391.000 1.177.044 Regulering af feriepengeforpligtelse 0 0 2.172 Lønrefusioner -21.448 0-50.968 Arbejdsbeklædning 10.379 21.000 8.942 Personaleudgifter m.v. 13.913 18.000 23.030 Kurser 1.118 6.000 285 1.243.514 1.436.000 1.160.505 Side 13 af 20
Noter: 2010/11 2010/11 2009/10 Regnskab Budget Regnskab kr. kr. kr. Note 8. Vedligeholdelse: Anskaffelser under 8000 kr., maskiner 0 20.000 0 Indkøb af værktøj m.m. 30.028 25.000 14.868 Anskaffelser under 8000 kr., inventar 5.533 10.000 10.349 Hegn, vedligeholdelse 0 10.000 8.219 Skulpturreparation 0 0 38.250 Miljøforanstaltninger/affaldsafhentning, renovation 83.522 87.000 57.152 Vejbelægning, markeringer m.m. 128.995 110.000 12.644 *) El v/børnehave, Sønderby 0 0 128.500 *) Revneforsegling 0 0 75.211 **) Ændring af Fyrkrattet 0 0 413.375 Trafiksikring 24.050 30.000 9.919 Vejsalt og grus, kloak m.v. 27.100 30.000 9.151 Brændsel, olie, benzin og diesel 83.538 80.000 68.018 Reparation/vedligeh.af redskaber og maskiner 293.274 175.000 294.128 Planter, træer herunder følgearbejder 58.209 215.000 265.303 *) - Heraf dækket af henlæggelser 0-75.000-203.711 **) - Heraf dækket af henlæggelser 50% 0 0-206.688 **) - Heraf dækket af Høje Taastrup Kommune 50% 0 0-206.688 734.249 717.000 788.000 Note 9. Administrationsudgifter m.v.: Bestyrelsens møder 3.530 3.000 2.293 Telefon 18.136 14.000 10.345 Kontorartikler 5.843 18.000 8.727 Beboeraktiviteter/ -blad Torstorp 7.500 20.000 3.645 Honorarer og gebyrer 21.818 22.000 20.615 Andet herunder gaver og repræsentation 2.099 3.000 18.367 58.926 80.000 63.993 Side 14 af 20
Noter: 2010/11 2010/11 2009/10 Regnskab Budget Regnskab kr. kr. kr. Note 10. Bygningsdrift: Leje af grund 2.852 3.000 2.852 Ejendomsskatter, vandafgift 8.153 5.000 5.594 Elektricitetsforbrug (install.nr. 26-028403) 36.893 39.000 39.956 Rengøring af materialegården 12.000 13.000 12.000 Vedligeholdelse af bygninger 15.795 34.000 4.414 Øvrige bygningsdele og anlæg 24.979 32.000 25.977 100.672 126.000 90.793 2010/11 2009/10 Regnskab Regnskab Note 11. Henlæggelse til vedligeholdelse af veje: Saldo 1. juni 2010 3.168.567 3.241.966 Årets henlæggelse: 4 % af kr. 8.414.500 337.000 337.000 Årets forbrug 0-410.399 Saldo 31. maj 2011 3.505.567 3.168.567 Note 12. Ejendom (materialegård, Sønderby): Anskaffelsessum 1. juni 2010 1.418.276 1.418.276 Afskrivning pr. 1. juni 2010 448.820 393.111 Prioritetsydelse 88.531 88.665 heraf udgør rente og bidrag incl. periodisering -42.633-44.956 Ekstraordinær afskrivning 12.000 12.000 Afskrivning pr. 31. maj 2011 506.718 448.820 kr. kr. Regnskabsmæssig værdi pr. 31. maj 2011 911.558 969.456 Note 13. Maskiner og inventar: Anskaffelsessum 1. juni 2010 3.663.460 3.424.086 Årets tilgang 279.625 239.374 Årets afgang -45.000 0 Anskaffelsessum 31. maj 2011 3.898.085 3.663.460 Afskrivninger pr. 1. juni 2010 2.926.567 2.734.479 Afskrivning jf. resultatopgørelsen 209.538 192.088 Afskrivninger 31. maj 2011 3.136.105 2.926.567 Regnskabsmæssig værdi pr. 31. maj 2011 761.979 736.892 Side 15 af 20
Noter: Specifikation af tilgang og akkumulerede afskrivninger: 2010/11 Regnskab Kr. Levetid Anskaffel- Årets Akkumuleret Bogført år sessum afskrivning afskrivning værdi Motorklipper 3 8.125 0 8.125 0 Trailer 5 8.080 0 8.080 0 Traktor 10 180.000 0 180.000 0 Klipper 8 122.500 0 122.500 0 Traktor 10 227.000 0 227.000 0 Sneslynge/saltspreder 3 5.625 0 5.625 0 Ekstra montering af saltspreder 10 12.843 0 12.843 0 Nibbi fræser 5 34.563 0 34.563 0 Klipper 5 10.625 0 10.625 0 Saltspreder 5 6.000 0 6.000 0 Klippebord 5 15.638 0 15.638 0 Fejemaskine 3 23.750 0 23.750 0 Traktor MF354-4wd 10 348.750 0 348.750 0 Bagsluffe 5 5.995 0 5.995 0 Tipvogn, model Solus 10 29.438 0 29.438 0 KEW 30 OA Compact (hedtvandsrenser) 8 16.248 0 16.248 0 Klippo pro 5 6.250 0 6.250 0 Stangsav 4 5.000 0 5.000 0 PC- komplet med printer etc. 2 10.373 0 10.373 0 Græsopsamler 10 31.250 0 31.250 0 Kubota plæneklipper 10 159.875 0 159.875 0 Honda generator 10 9.744 0 9.744 0 Plæneklipper 10 79.000 0 79.000 0 Løvsuger m/slangesæt 5 5.125 0 5.125 0 Saltspreder m/lysanlæg/mængderegul. 5 24.546 0 24.546 0 Container incl. el-installation, lys m.v. 10 33.751 0 33.751 0 MF-transporter m/førerhus 10 25.000 0 25.000 0 Buskrydder 3 5.847 0 5.847 0 Flishugger 5 12.500 0 12.500 0 Pladevibrator 5 16.500 0 16.500 0 Plæneklipper 5 10.088 0 10.088 0 Slagleklipper 5 32.500 0 32.500 0 Blandetank 5 8.158 0 8.156 0 Fejemaskine 5 10.000 0 10.000 0 Transport 1.540.685 0 1.540.678 0 Side 16 af 20
Noter: 2010/11 2010/11 Regnskab Budget Levetid Anskaffel- Årets Akkumuleret Bogført år sessum afskrivning afskrivning værdi Transport 1.540.685 0 1.540.678 0 Epoke Væskespreder (Saltvand) 5 25.425 0 25.425 0 Kubota 3560 4WD Rotorklipper 10 220.000 0 220.000 0 Kubota 7100 HST 10 66.250 0 66.250 0 Epoke Væskespreder (Saltvand) 5 27.250 0 27.250 0 El-saks 3 11.081 0 11.081 0 Kubota, brugt 5 35.000 7.000 35.000 0 Minispreder 5 10.204 2.041 10.204 0 Trailer 5 15.363 3.073 15.363 0 Siloklo 3 12.625 0 12.625 0 4-i-en-slovl 3 24.375 0 24.375 0 Sneplov 3 8.750 0 8.750 0 John Deere 3720 Maxi 4-WD 10 375.000 37.500 150.000 225.000 KD 150DY Minilæsser stel 54770607 10 178.125 17.813 71.252 106.874 Græsklipper m/opsamler 5 31.250 6.250 25.000 6.250 Plæneklipper 5 21.900 4.380 17.520 4.616 Honda Galgi 5 41.163 8.233 24.699 16.464 Pælebor 3 17.663 5.888 17.663 0 Swingtrim 5 93.563 18.713 56.139 37.424 Fejemaskine 5 46.250 9.250 27.750 18.500 Hedvandsrenser 5 16.875 3.375 10.125 6.750 Klippebord for Kubota 5 32.500 6.500 13.000 19.500 Hardi Saltvandssprøjte 5 22.110 4.422 8.844 13.266 MF 342 Traktor 5 147.264 29.453 58.906 88.358 Solusvogn model 2.0 5 37.500 7.500 15.000 22.500 Årets tilgang: Bøgballe Saltspreder 10 12.500 1.250 1.250 11.250 Bob 15700 Saltvandsudlægger 10 16.875 1.688 1.688 15.188 Shibaura GT 161 klipper 10 99.875 9.988 9.988 89.888 Klippebord for Kubota 3 35.625 11.875 11.875 23.750 Løvblæser 5 18.750 3.750 3.750 15.000 Snefræser 1750 10 96.000 9.600 9.600 86.400 Årets afgang: Westbjørn sneslynge -20.000 0 0-20.000 Plæneklipper -25.000 0 0-25.000 3.292.794 209.538 2.531.051 761.979 Maskiner og inventar - 605.290 0 605.290 0 3.898.084 209.538 3.136.341 761.979 kr. Side 17 af 20 kr.
Noter: 2010/11 2009/10 Regnskab Regnskab Note 14. Overført overskud: Saldo 1. juni 2010 588.120 626.525 Årets resultat jf. side 10-75.545-38.405 Saldo 31. maj 2011 512.575 588.120 Note 15. Henlæggelser: Saldo 31. maj 2011 83.750 83.750 Som består af: Henlagt til træer og beplantning 75.000 75.000 Henlagt til investering i maskiner 1997/98 8.750 8.750 Saldo 31. maj 2011 83.750 83.750 kr. kr. Note 16. Obligationsbeholdning: Kurs Nom. Anskaffelsessum 4% Nykredit (INK) 90D St lån 2012 101,25 1.500.000 1.565.282 1.518.750 0 1.565.282 1.518.750 0 Side 18 af 20
Som administrator Frederiksberg, den 1. juli 2011 DAB Niels Olsen adm. direktør / Karl Koukal Side 19 af 20
Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne i Grundejerforeningen Torstorp Vi har revideret årsregnskabet for Grundejerforeningen Torstorp for regnskabsåret 1. juni 2010-31. maj 2011 omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Regnskabet aflægges efter god regnskabsskik. Ledelsens ansvar for årsregnskabet. Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge årsregnskabet, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med god regnskabsskik. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for grundejerforeningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af grundejerforeningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af grundejerforeningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj 2011 samt af resultatet af grundejerforeningens aktiviteter for regnskabsåret 1. juni 2010-31. maj 2011 i overensstemmelse med god regnskabsskik. København, den 1. juli 2011 Deloitte Statsautoriseret Revisionsaktieselskab René Hattens Statsautoriseret revisor Side 20 af 20