GRUNDEJERFORENINGEN TORSTORP BUDGET. 1. juni 2012 til 31. maj 2013

Transkript

1 GRUNDEJERFORENINGEN TORSTORP BUDGET 1. juni 2012 til 31. maj 2013 ADMINISTRATOR: DAB Finsensvej Frederiksberg Tlf. nr Side 1

2 INDHOLD Side Bestyrelsens bemærkninger 3-5 Anvendt regnskabspraksis 6-7 Budgetteret resultatopgørelse for 2012/13 8 Budgetteret balance pr Noter Bilag. Langtidsbudget samt investeringsbudget Side 2

3 BESTYRELSENS BEMÆRKNINGER TIL BUDGET 2012/13 I lighed med indeværende års budget er der budgetteret med et underskud, der dækkes af egenkapitalen. Det samlede medlemsbidrag stiger med kroner eller 2,63%. Det budgetterede underskud andrager kroner. Dette betyder en regulering af medlemskontingentet, der er fordelt jf. specifikationen i note 1. Stigninger skyldes dels almindelige prisreguleringer på alle områder, dels tilpasning af enkelte poster til de reelle behov. Afskrivninger stiger med kroner efter sidste års nyanskaffelser. Udgift til hjemmesiden (tidl. Torstorp nyt) er ændret til kroner. Den budgetterede renteindtægt forventes at andrage kroner, heraf kroner fra obligationsbeholdningen ved reinvestering i 4% obligationer pr. 1. januar Vedligeholdelsesudgifter er anført i henhold til vedligeholdelsesplan. Udgift til reparationer er hævet med kroner i forhold til indeværende budget. Likviditeten i henhold til den budgetterede balance vil blive nedbragt i det omfang, der foretages investeringer i maskiner o. lign., eller der anvendes midler af nedenstående budgetterede specifikation pr. 31. maj 2011: Henlagt til vejfond kr. Overført overskud - Henlagt til træer, beplantning - Henlagt til investeringer i maskiner 1997/ , , , ,00 Egenkapital i alt kr ,00 Foreningens egenkapital er budgetteret til at være højere efter 2-års periode frem til den 31. maj Stigningen baseres på henlæggelser reduceret med årenes underskud. Omregnet udgør den samlede budgetterede formue ved m 2 således 36,28 kroner pr. m 2 svarende til 18 måneders kontingentindbetaling På bestyrelsens vegne Benny Gustavsen Side 3

4 BESTYRELSEN Budgettet for perioden fra 1. juni 2012 til 31. maj 2013 indstilles til godkendelse på foreningens generalforsamling den 14. november 2011 Høje-Taastrup den Benny Gustavsen, formand T.A.B. Afdeling Sønderby Rolf G. Petersen AB Torstorp III Flemming Skov, næstformand AB Vesterhegnet Sttig L. Hougesen T.A.B. Afdeling Vesterby Claus Petersen T.A.B. Afdeling Østerby Marianne Benjovitz T.A.B. Afdeling Nørreby Peter Bertelsen Grundejerlauget Vesterby Nadeem Farooq Høje-Taastrup Kommune Asbjørn S. Vinther Grundejerlauget Sønderby Hanne Brandt Jensen T.A.B. Afdeling Sønderby Michael Vegeberg T.A.B. Afdeling Nørreby Side 4

5 Godkendt på generalforsamlingen den 14. november 2011 Dirigent Formand Næstformand Side 5

6 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS GENERELT Budgettet er udarbejdet efter vedtægterne for Grundejerforeningen Torstorp. Vedtægterne er tinglyst første gang den 29. april 1991 og senest ændret den 23. november Grundejerforeningens udgifter dækkes gennem bidrag fra medlemmerne. Ved fordelingen af udgifterne efter bestemmelserne nævnt i vedtægternes 8 dækker Høje-Taastrup Kommune forlods 12,5 procent af det samlede medlemsbidrag. For de øvrige medlemmer fastsættes bidragene af generalforsamlingen. Udgifterne fordeles i forhold til det maksimale antal bruttoetagemeter, som efter de gældende lokalplaner (eller tilsvarende) lovligt kan opføres på det grundareal, som tilhører eller er dækket af afdelingen, andelsboligforeningen eller ejerlauget. Fordelingen af udgifterne, jf. note 1 "Grundejerforeningsbidrag" er foretaget på baggrund af arealoversigten vedrørende Torstorpområdet af den 12. august 1993, udarbejdet af Landinspektørfirmaet Erik H. Petersen og Jens Hallund. Ved indtræden af nye medlemmer, vil der - med tilbagevirkende kraft fra overtagelsesdagen i henhold til endeligt skøde - blive foretaget reguleringer af grundejerforeningsbidraget, jf. bestemmelserne nævnt i vedtægternes 4 og 8. Aftale om dækning af udgifter påhvilende ejendommen matr. nr. 60 z, beliggende Sønderby Allé 4 afholdes efter bestemmelserne nævnt i lejekontrakten med tilhørende tillæg indgået med T.A.B, afdeling Sønderby, jf. note 10 "Bygningsdrift". REGNSKABSPRAKSIS Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. RESULTATOPGØRELSE Grundejerforeningsbidrag Grundejerforeningsbidrag indtægtsføres i henhold til den af generalforsamlingen godkendte opkrævning hos grundejerforeningens medlemmer. Øvrige driftsudgifter Der er foretaget periodisering af øvrige driftsudgifter. Finansielle poster Der er foretaget periodisering af renteudgifter og renteindtægter. Side 6

7 AKTIVER Ejendommen Ejendommen (materialegården - garage, kontor m.v.) er værdiansat til anskaffelsesprisen med tillæg af værdien af de forbedringer, der er udført efter anskaffelsen med fradrag af foretagne afskrivninger. Ejendommen afskrives over 30 år, svarende til afviklingen af prioritetsgælden. Ejendommen er beliggende på en lejet grund. Grundejerforeningen har med virkning fra 1. marts 1993 indgået en lejekontrakt med udlejer (T.A.B., afdeling Sønderby). Lejekontrakten er uopsigeligt fra begge parters side i 50 år. Maskiner og inventar Maskiner og inventar er optaget til anskaffelsesprisen med fradrag af afskrivninger. Afskrivningerne foretages over aktivernes forventede levetid, som er fastsat til: Traktorer Øvrige maskiner Inventar, løsøre o. lign år 1-8 år 1-5 år Småaktiver med en anskaffelsespris under kr og derunder udgiftsføres fuldt ud i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Tilgodehavender er optaget efter en individuel vurdering til den værdi, hvortil de forventes at indgå. PASSIVER Henlæggelse til vejfond Beregningen af henlæggelsen til vedligeholdelse og renovering af veje og stier er beregnet således: Jf. foreløbig specifikation Bustrace overdraget m m2 I alt m2 á kr. 250 / m2 kr Heraf beregnes 4% af kr (svarende til 25 år) kr Prioritetsgæld Prioritetsgælden er optaget til pantebrevsrestgælden. Kreditorer Kreditorer er optaget til pålydende værdi. Side 7

8 RESULTATOPGØRELSE Regnskab Budget Budget Budget 1. juni maj 2010/ / / /13 Kr. kr. kr. kr. INDTÆGTER Note Grundejerforeningsbidrag Ordinære indtægter Renteindtægter Korrektion tidl. år Finansielle poster i alt INDTÆGTER I ALT UDGIFTER Administrationshonorar Revisionshonorar Forsikringer Vejbelysning Ejendomsfunktionærer Vedligeholdelse Administrationsudgifter m.v Bygningsdrift Henlagt til vedligeholdelse af veje og stier Ejendom, (materielgård - Sønderby) Afskrivninger på maskiner m.m DRIFTSOMKOSTNINGER I ALT UDGIFTER I ALT RESULTAT, UNDERSKUD Side 8

9 BUDGETTERET BALANCE PR. 31. MAJ kr. kr. AKTIVER Ejendom (materialegård, Sønderby) Maskiner og inventar Forbedringsarbejder 0 0 Anlægsaktiver i alt Restancer grundejerforeningsbidrag Forudbetalte udgifter Diverse tilgodehavender Tilgodehavender Kassebeholdning Bankindestående, folio Bankindestående, aftaleindskud Værdipapirer Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Note AKTIVER I ALT PASSIVER Henlæggelse til vejfond Tab- og vindingskonto Henlæggelser Egenkapital i alt Realkreditlån Langfristet gæld i alt Gæld til administrator 0 0 Realkredit, forfalder i det kommende år Feriepengeforpligtelse funktionærer Diverse kreditorer A-skat, ATP m.v Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT Side 9

10 Note 1. Medlemskontingent: Antal Max.brutto Andel af Á/c betaling Á/c betaling Ny á/c betaling mdr. etagemeter udgifter nuværende ændring pr.år pr. måned 1.2 A/B Torstorp I A/B Torstorp II A/B Torstorp III A/B Egeskovgård T.A.B., afd. Østerby T.A.B., afd. Nørreby A/B Torstorp Nørreby afs A/B Morelhaven A/B Morelhaven Ejerlauget Morelhaven T.A.B., afd. Vesterby A/B Birkebakken I A/B Birkebakken G/F Vestervang Vesterby Ejerlaug T.A.B., afd. Sønderby Grundejerlauget Sønderby A/B Vesterhegnet Høje-Taastrup Kommune 12 12,50% Beregnet kontingent pr. m² pr. år excl Høje Taastrup Kommune: 20,79 (Budget 2011/12 kr. 20,25 (Budget 2010/11 kr. 19,59 (Budget 2009/10 kr. 19,42 (Budget 2008/09 kr. 18,32 Budget 2007/08 kr. 17,75 (Budget 2005/06 kr. 17,30) Ann.: (parentes)=nedsættelse, (+)=forhøjelse Side 10

11 2010/ / / /13 Regnskab Budget Budget Budget kr. kr. kr. kr. Note 2. Andre indtægter: I alt Note 3. Administrationshonorar: Der er indgået forretningsføreroverenskomst med Dansk almennyttigt Boligselskab. Honoraret reguleres én gang årlig på grundlag af udviklingen i funktionærlønninger i hovedstadsområdet. Stigningen forudsættes at udgøre ca. 2,5% årligt Note 4. Revisionshonorar: Deloitte er valgt som foreningens revisor. Der afsættes et beløb svarende til seneste årlige betaling Note 5. Forsikringer: Stigningen forudsættes at udgøre ca. 4,0% årligt Ejendomsforsikring Løsøreforsikring Motorkøretøj og vægtafgift Øvrige forsikringer Note 6. Vejbelysning: Stigningen forudsættes at udgøre ca. 6,0% årligt Vejbelysning (install.nr ) Side 11

12 2010/ / / /13 Regnskab Budget Budget Budget kr. kr. kr. kr. Note 7. Ejendomsfunktionærer: Lønninger til servicefunktionen følger overenskomsten mellem Ejendom-/ og servicefunktionærernes Landssammenslutning og Private Boligforeninger, med tilhørende lokalaftale og grundejerforeningen. Stigningen incl. løntillæg udgør ca. 3,5% årligt Der forventes følgende bemanding: Serviceleder Servicefunktionen A Servicefunktionen B Servicefunktionen C, 14 t/uge mdr. dobbelfunktion, pga. pension serviceleder Regul. Feriepengeforpligtelse Fast løn incl. reguleringer, ferietillæg Timeløn til ferieafløsning/merarbejde m.v. til en løn på ca.kr. 165,-/time incl Pensioner, ATP, social sikring m.v. 2,0% årligt Snevagtstillæg incl. Feriepenge 2,0% årligt Arbejdsbeklædning 2,0% årligt Personaleudgifter 2,0% årligt Kursusudgifter Side 12

13 2010/ / / /13 Regnskab Budget Budget Budget kr. kr. kr. kr. Note 8. Vedligeholdelse: Anskaffelser u/ kr., maskiner Indkøb af værktøj m.m Anskaffelser u/ kr., inventar Hegn, vedligeholdelse Renovation, affaldsafhentning, miljøomkostninger Vejbelægning, markeringer m.m Kloak, dæksler og brøndring m.m Vejsalt og grus Trafiksikring/Afstribning Brændsel, olie, benzin og diesel Reparation/vedligeh.af redskaber og maskiner Planter, træer herunder følgearbejder Allétræer, nyanskaffelse Plejeplan for grønne områder Dækket af henlæggelser Side 13

14 2010/ / / /13 Regnskab Budget Budget Budget kr. kr. kr. kr. Note 9. Administrationsudgifter m.v.: Stigningen forudsættes at udgøre ca. 4% årligt Bestyrelsens møder Telefon Kontorartikler Hjemmeside Honorarer og gebyrer Andet herunder gaver og repræsentation Note 10. Bygningsdrift: Leje af grund Ejendomsskatter, vandafgift Elektricitetsforbrug (install.nr ) Rengøring af materialegården Vedligeholdelse af bygninger Etablering af olieudskiller Dækket af vejfonden Øvrige bygningsdele og anlæg Note 11. Henlæggelse til vedligeholdelse af veje: Der budgetteres med et henlæggelsesbeløb pr. m² på kr. 250 I alt jf. foreløbig opgjort specifikation Bustrace overdraget kommunen I alt beregnet m² ultimo eller svarende til en samlet værdi på kr Forventet levetid er beregnet til ca. 25 år eller 4% Side 14

15 2010/ / / /13 Regnskab Budget Budget Budget kr. kr. kr. kr. Note 12. Ejendom (materielgård, Sønderby): Oprindeligt kontantlån kr Lånet er optaget i juli 2003 som et 20- årigt lån med 4 ydelser pr. år. Kontantlånsrenten udgør 4,9160% af restgælden og bidrag på 0,075% af hovedstolen. Der afskrives minimum svarende til afviklingen af prioritetsgælden. Renteudgifter Afdrag på prioritetsgæld Yderligere afskrivning udover afdrag Forventet levetid er beregnet til ca. 25 år eller 4% Note 13. Maskiner og inventar: Der foretages afskrivning/henlæggelse til maskiner og inventar. Afskrivning jf. forventede levetider i h.t. specifikation i seneste årsregnskab Afskrivning jf. investeringsbudgettet Side 15

16 2010/ / / /13 Regnskab Budget Budget Budget kr. kr. kr. kr. Note 14. Investeringsbudget: Levetid år Motorklipper Traktor 1 MF Sneslynge Klipper Saltspreder PC'er, komplet med printer etc Plæneklipper Kubota Plæneklipper Kubota Planevibrator Slagleklipper Sneslynge til traktor Bøgballe spreder Bob Saltvandsudlægger Shibaura GT 161 Klipper Klippebord Kubota Løvblæser Snefræser Traktor (Kubota) Tipvogn, Solus Maskiner og inventar i øvrigt Udarbejdet af Karl Koukal den: Seneste korrektion: Godkendt af bestyrelsen den: Godkendt på generalforsamling den: Side 16

17 Beregnet levetid år Anskaffel sessum Grundejerforeningen Torstorp Tekst 12/13 13/14 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 Total Motorklipper AS Trailer Traktor - 1 MF Klipper 3+ Kubota Traktor - 2 John Deere Traktor MF354-4wd Sneslynge Nibbi fræser Klipper Saltspreder Fejemaskine Bagsluffe Tipvogn, model Solus KEW 30 OA Compact (hedtvandsrenser) Klippo pro 2 stk Stangsav PC- komplet med printer etc Græsopsamler Kubota plæneklipper Honda Generator Plæneklipper Kubota Plæneklipper Kubota Løvsuger m/slangesæt Saltspreder m/lysanl.& mængdereg Container incl. el-inst, lys m.v Buskrydder, 3 stk Flishugger Pladevibrator Slagleklipper Blandetgank Saltudlægger, 3 stk Saltspreder, 3 stk Mototsprøjte 100 L Sneslynge til traktor Traktorspil Minilæsser Maskiner og inventar i øvrigt Investeringer total Side 17

18 Kontonr.: Tekst 12/13 13/14 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 Total Vejbelægninger, mark. m.m. Rep. af veje eft. byggeri: Skilte Løbn. Rep. alle byer Afstribning Stier: Etablering og løbn. rep Vejsalt og grus Vejbelægninger total Terræn Trafiksikr. bump / chikaner Skilte - løbn. Rep Hegn m.m. nyanskaf. og Rep Rensning af regnvandsbrønde Kloak, Dæksler og Brøndringe etc Terræn total Planter, træer herunder følgearb. Udsk. Store vejtræer Allétræer - løbn. udskift Voldene - løbn. vedligehold Beplantning, Følgearbejder: Stokke, Bånd etc Beskæring / Styning Planter, træer herunder følgearb. total Anskaffelser under kr - Inventar Anskaffelser u/ kr - Inventar Anskaffelser u kr - Inventar total Maskinpark Drivmidler Reparation Anskaffelser u/ kr Indkøb af værktøj m.m Maskinpark total Langtidsbudget total Side 18