Teknisk grundlag for PFA Pension LOVGRUNDLAGET 7 GRUNDLAGET FOR BEREGNING AF FORSIKRINGSPRÆMIERNE OG LIVSFORSIKRINGSHENSÆTTELSERNE 8.. BEREGNINGSGRUNDLAGET 8.. RISIKOELEMENTER 8.. RENTE 8... Teknisk rente 8... Omregningsrente 8...3 Sikkerhedstillæg 8...4 Opgørelsesrente 8..3 NETTOGRUNDLAG 8..3. Nettopassiv 8..3. Præmiebetalingsrente 8..3.3 Kontinuert nettopræmie 8..3.4 Nettoindskud 9..3.5 Nettoreserve 9..3.6 Generelle begrænsninger 9..4 BRUTTOGRUNDLAG 9..4. Præmie og indskud 9..4. Bruttopræmie og bruttoindskud 9..4.3 Fripolice 0..4.4 Tilbagekøb. 0 Side af 66
..5 NETTOPASSIVER FOR ETLIVSFORSIKRINGER..5. Nettopassiv for etlivsforsikringer uden invaliditetsydelse..5. Nettopassiv for etlivsforsikringer med invaliditetsydelse..5.3 Sammenhængen mellem..5.. og..5....5.4 Generelle begrænsninger 3..6 NETTOPASSIVER FOR TOLIVSFORSIKRINGER 3..6. Nettopassiv for tolivsforsikringer uden invaliditetsydelse 3..6. Nettopassiv for tolivsforsikringer med invaliditetsydelse 3..6.3 Sammenhængen mellem..6.. og..6.. 5..6.4 Generelle begrænsninger 5..7 BETALINGSRENTE 6..7. Præmiebetalingsrente for etlivsforsikringer uden præmiefritagelse ved invaliditet6..7. Præmiebetalingsrente for etlivsforsikringer med præmiefritagelse ved invaliditet6..7.3 Præmiebetalingsrente for tolivsforsikringer uden præmiefritagelse ved invaliditet6..7.4 Præmiebetalingsrente for tolivsforsikringer med præmiefritagelse ved 's invaliditet 6..7.5 Supplerende præmiefritagelse 6..7.6 Præmiebetalingsrente for forsikring uden personrisiko 6..8 BESTEMMELSER VEDRØRENDE KOLLEKTIVE FORSIKRINGER 7..8. Kollektiv ordning 7..8. Bestemmelser vedrørende størrelsen af de enkelte kollektive ydelser og aldersgrænser for disse 7..8.3 Beregningsregler vedrørende de enkelte kollektive ydelser 9..9 TILLADTE GRUNDFORMER 3..9. Invalidesum 53..0 FORSIKRINGER MED FORHØJET DØDSRISIKO OG/ELLER FORHØJET INVALIDITETSRISIKO 53.. TILLADTE FORSIKRINGSFORMER 53... Forsikringsydelser 53... Maksimum for risiko 54...3 Minimum for risiko 54.. BEMÆRKNINGER TIL GRUNDLAGET 54..3 FORMLER 58..3. Integrationsformler 58..3. Nøjagtighed og afrundning 59..3.3 Etlivsstørrelser 60..3.4 Tolivsstørrelser 6..3.5 Kollektive elementer 6..3.6 Annuiteter 64. BEREGNINGSGRUNDLAGET G8 5% 65.. RISIKOELEMENTER 65... Aldersberegning 65... Normal dødelighed 65...3 Normal invaliditet 65...4 Kollektive ægtefællepensioner 66...5 Kollektive børnerenter 67.. RENTE 67... Teknisk rente 67... Omregningsrente 67...3 Sikkerhedstillæg 67...4 Opgørelsesrente 67..3 NETTOGRUNDLAG 68..4 BRUTTOGRUNDLAG 68..5 NETTOPASSIVER FOR ETLIVSFORSIKRINGER 68 Side af 66
..6 NETTOPASSIVER FOR TOLIVSFORSIKRINGER 68..7 PRÆMIEBETALINGSRENTE 68..8 BESTEMMELSER VEDRØRENDE KOLLEKTIVE FORSIKRINGER 68..9 TILLADTE GRUNDFORMER 68..0 FORSIKRINGER MED FORHØJET DØDSRISIKO OG/ELLER FORHØJET INVALIDITETSRISIKO 69..0. Forhøjet dødsrisiko 69..0. Forhøjet invaliditetsrisiko 70.. TILLADTE FORSIKRINGSFORMER 7...4 Omregning af ydelser til højt forrentet grundlag 7...5 Regler for specielle forsikringer tegnet mod indskud 7.. BEMÆRKNINGER TIL GRUNDLAGET 7..3 FORMLER 75.3 BEREGNINGSGRUNDLAGET G8 3% 76.3. RISIKOELEMENTER 76.3. RENTE 76.3.. Teknisk rente 76.3.. Sikkerhedstillæg 76.3..3 Opgørelsesrente 76.3.3 NETTOGRUNDLAG 76.3.4 BRUTTOGRUNDLAG 76.3.5 NETTOPASSIVER FOR ETLIVSFORSIKRINGER 76.3.6 NETTOPASSIVER FOR TOLIVSFORSIKRINGER 76.3.7 PRÆMIEBETALINGSRENTE 76.3.8 BESTEMMELSER VEDRØRENDE KOLLEKTIVE FORSIKRINGER 76.3.9 TILLADTE GRUNDFORMER 76.3.0 FORSIKRINGER MED FORHØJET DØDSRISIKO OG/ELLER FORHØJET INVALIDITETSRISIKO 76.3. TILLADTE FORSIKRINGSFORMER 76.3. BEMÆRKNINGER TIL GRUNDLAGET 77.3.3 FORMLER 77.4 BEREGNINGSGRUNDLAGET G8 % 78.4. RISIKOELEMENTER 78.4. RENTE 78.4.. Teknisk rente 78.4..3 Sikkerhedstillæg 78.4..4 Opgørelsesrente 78.4.3 NETTOGRUNDLAG 78.4.4 BRUTTOGRUNDLAG 78.4.5 NETTOPASSIVER FOR ETLIVSFORSIKRINGER 78.4.6 NETTOPASSIVER FOR TOLIVSFORSIKRINGER 79.4.7 PRÆMIEBETALINGSRENTE 79.4.8 BESTEMMELSER VEDRØRENDE KOLLEKTIVE FORSIKRINGER 79.4.9 TILLADTE GRUNDFORMER 79.4.0 FORSIKRINGER MED FORHØJET DØDSRISIKO OG/ELLER FORHØJET INVALIDITETSRISIKO 79.4. TILLADTE FORSIKRINGSFORMER 79.4. BEMÆRKNINGER TIL GRUNDLAGET 79.4.3 FORMLER 79.5 BEREGNINGSGRUNDLAGET UNI98 % 80.5. RISIKOELEMENTER 8.5.. Aldersberegning 8.5.. Normal dødelighed 8.5..3 Normal invaliditet 8.5..4 Kollektive ægtefællepensioner 8.5..5 Kollektive børnerenter 83 Side 3 af 66
.5. RENTE 83.5.. Teknisk rente 83.5..3 Sikkerhedstillæg 83.5..4 Opgørelsesrente 83.5.3 NETTOGRUNDLAG 83.5.4 BRUTTOGRUNDLAG 83.5.5 NETTOPASSIVER FOR ETLIVSFORSIKRINGER 83.5.6 NETTOPASSIVER FOR TOLIVSFORSIKRINGER 83.5.7 PRÆMIEBETALINGSRENTE 83.5.8 BESTEMMELSER VEDRØRENDE KOLLEKTIVE FORSIKRINGER 83.5.9 TILLADTE GRUNDFORMER 83.5.0 FORSIKRINGER MED FORHØJET DØDSRISIKO OG/ELLER FORHØJET INVALIDITETSRISIKO 84.5.0. Forhøjet dødsrisiko 84.5.0. Forhøjet invaliditetsrisiko 85.5. TILLADTE FORSIKRINGSFORMER 85.5. BEMÆRKNINGER TIL GRUNDLAGET 85.5.3 FORMLER 85.6 BEREGNINGSGRUNDLAGET L99 % 86.6. RISIKOELEMENTER 87.6.. Aldersberegning 87.6.. Normal dødelighed 87.6..3 Normal invaliditet 87.6..4 Kollektive ægtefællepensioner 87.6..5 Kollektive børnerenter 88.6. RENTE 88.6.. Teknisk rente 89.6..3 Sikkerhedstillæg 89.6..4 Opgørelsesrente 89.6.3 NETTOGRUNDLAG 89.6.4 BRUTTOGRUNDLAG 89.6.5 NETTOPASSIVER FOR ETLIVSFORSIKRINGER 89.6.6 NETTOPASSIVER FOR TOLIVSFORSIKRINGER 89.6.7 PRÆMIEBETALINGSRENTE 89.6.8 BESTEMMELSER VEDRØRENDE KOLLEKTIVE FORSIKRINGER 89.6.9 TILLADTE GRUNDFORMER 89.6.0 FORSIKRINGER MED FORHØJET DØDSRISIKO OG/ELLER FORHØJET INVALIDITETSRISIKO 89.6. TILLADTE FORSIKRINGSFORMER 89.6. BEMÆRKNINGER TIL GRUNDLAGET 89.6.3 FORMLER 89.7 BEREGNINGSGRUNDLAGET L09 % 90.7. RISIKOELEMENTER 90.7.. Aldersberegning 90.7.. Normal dødelighed 90.7..3 Normal invaliditet 90.7..4 Kollektive ægtefællepensioner 9.7..5 Kollektive børnerenter 9.7. RENTE 9.7.. Teknisk rente 9.7.. Sikkerhedstillæg 9.7..3 Opgørelsesrente 9.7.3 NETTOGRUNDLAG 9.7.4 BRUTTOGRUNDLAG 9.7.5 NETTOPASSIVER FOR ETLIVSFORSIKRINGER 9 Side 4 af 66
.7.6 NETTOPASSIVER FOR TOLIVSFORSIKRINGER 9.7.7 PRÆMIEBETALINGSRENTE 9.7.8 BESTEMMELSER VEDRØRENDE KOLLEKTIVE FORSIKRINGER 9.7.9 TILLADTE GRUNDFORMER 9.7.0 FORSIKRINGER MED FORHØJET DØDSRISIKO OG/ELLER FORHØJET INVALIDITETSRISIKO 9.7. TILLADTE FORSIKRINGSFORMER 9.7. BEMÆRKNINGER TIL GRUNDLAGET 9.7.3 FORMLER 9.8 BEREGNINGSGRUNDLAGET U09 % 9.8. RISIKOELEMENTER 9.8.. Aldersberegning 9.8.. Normal dødelighed 9.8..3 Normal invaliditet 93.8..4 Kollektive ægtefællepensioner 93.8..5 Kollektive børnerenter 93.8. RENTE 93.8.. Teknisk rente 93.8.. Sikkerhedstillæg 93.8..3 Opgørelsesrente 93.8.3 NETTOGRUNDLAG 93.8.4 BRUTTOGRUNDLAG 93.8.5 NETTOPASSIVER FOR ETLIVSFORSIKRINGER 93.8.6 NETTOPASSIVER FOR TOLIVSFORSIKRINGER 93.8.7 PRÆMIEBETALINGSRENTE 93.8.8 BESTEMMELSER VEDRØRENDE KOLLEKTIVE FORSIKRINGER 93.8.9 TILLADTE GRUNDFORMER 93.8.0 FORSIKRINGER MED FORHØJET DØDSRISIKO OG/ELLER FORHØJET INVALIDITETSRISIKO 94.8. TILLADTE FORSIKRINGSFORMER 94.8. BEMÆRKNINGER TIL GRUNDLAGET 94.8.3 FORMLER 94.9 BEREGNINGSGRUNDLAGET S99 % 95.9. RISIKOELEMENTER 95.9. RENTE 95.9.. Teknisk rente 95.9..3 Sikkerhedstillæg 95.9..4 Opgørelsesrente 95.9.3 NETTOGRUNDLAG 95.9.4 BRUTTOGRUNDLAG 95.9.5 NETTOPASSIVER FOR ETLIVSFORSIKRINGER 95.9.6 NETTOPASSIVER FOR TOLIVSFORSIKRINGER 95.9.7 PRÆMIEBETALINGSRENTE 95.9.8 BESTEMMELSER VEDRØRENDE KOLLEKTIVE FORSIKRINGER 95.9.9 TILLADTE GRUNDFORMER 95.9.0 FORSIKRINGER MED FORHØJET DØDSRISIKO OG/ELLER FORHØJET INVALIDITETSRISIKO 95.9. TILLADTE FORSIKRINGSFORMER 96.9. BEMÆRKNINGER TIL GRUNDLAGET 96.9.3 FORMLER 96.0 [UDGÅET] 97. [UDGÅET] 97. [UDGÅET] 97.3 [UDGÅET] 97.4 BEREGNINGSGRUNDLAGET U0 % 97.4. RISIKOELEMENTER 97 Side 5 af 66
.4.. Aldersberegning 97.4.. Normal dødelighed 97.4..3 Normal invaliditet 97.4..4 Kollektive ægtefællepensioner 98.4..5 Kollektive børnerenter 98.4. RENTE 98.4.. Teknisk rente 98.4.. Sikkerhedstillæg 98.4..3 Opgørelsesrente 99.4.3 NETTOGRUNDLAG 99.4.3. Nettopassiv 99.4.3. Præmiebetalingsrente 99.4.3.3 Kontinuert nettopræmie 99.4.3.4 Nettoindskud 99.4.3.5 Nettoreserve 99.4.3.6 Generelle begrænsninger 99.4.3.7 Garanterede udbetalinger 99.4.4 BRUTTOGRUNDLAG 00.4.5 NETTOPASSIVER FOR ETLIVSFORSIKRINGER 00.4.6 NETTOPASSIVER FOR TOLIVSFORSIKRINGER 00.4.7 PRÆMIEBETALINGSRENTE 00.4.8 BESTEMMELSER VEDRØRENDE KOLLEKTIVE FORSIKRINGER 00.4.9 TILLADTE GRUNDFORMER 00.4.0 FORSIKRINGER MED FORHØJET DØDSRISIKO OG/ELLER FORHØJET INVALIDITETSRISIKO00.4.0. Forhøjet dødsrisiko 00.4.0. Forhøjet invaliditetsrisiko 0.4. TILLADTE FORSIKRINGSFORMER 0.4. BEMÆRKNINGER TIL GRUNDLAGET 0.4.3 FORMLER 0.5 [UDGÅET] 0.6 [UDGÅET] 0.7 REGULERING AF ANVENDELSEN AF BEREGNINGSGRUNDLAGENE 0.7. GARANTI PÅ GAMLE GRUNDLAG VED ÆNDRING 03.7. FASTSÆTTELSE AF GRUNDLAG TIL SÆRLIG GRUPPE I PFA PENSION 03.7.3 OVERLEVELSESRENTEN I SENIOR-PENSION 04.8 SÆRLIGE KONCESSIONSVILKÅR FOR VISSE PENSIONSORDNINGER 04.8. DANSK HANDEL & SERVICE 04.8. DANISCO KONCERNEN 04.8.3 PENSIONSKASSEN TEXACO 06.9 LIVSFORSIKRINGSHENSÆTTELSEN 07.0 GARANTEREDE YDELSER 07. BONUSPOTENTIALE PÅ FREMTIDIGE PRÆMIER 08. BONUSPOTENTIALE PÅ FRIPOLICEYDELSER 08.3 REGULERING AF LIVSFORSIKRINGSHENSÆTTELSERNE 09.3. FORVENTET FREMTIDIGE ADMINISTRATIONSRESULTAT 09.3. STYRKELSE AF GARANTEREDE YDELSER I FORBINDELSE MED BRUG AF BONUSPOTENTIALE PÅ FRIPOLICEYDELSER 09.3.3 REDUKTION AF HENSÆTTELSER TIL AKTUELLE INVALIDEPENSIONER 09.4 LIVSFORSIKRINGSHENSÆTTELSERNE 0.5 [UDGÅET] 0.6 GRUNDLAGSELEMENTER I MARKEDSVÆRDIGRUNDLAGET 0.6. FORSIKRINGSRISIKO 0.6. ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER Side 6 af 66
.6.3 DISKONTERINGSRENTE.6.4 ADFÆRDSVARIABLE.6.5 RISIKOTILLÆG 3.7 IBNR, RBNS OG ERSTATNINGSHENSÆTTELSER 4.7.. IBNR ved død 4.7.. IBNR ved invaliditet 4.7..3 RBNS 4.7..4 Erstatningshensættelse 5 DE FORSIKRINGSFORMER, SOM SELSKABET AGTER AT ANVENDE 6 3 REGLER FOR BEREGNING OG FORDELING AF OVERSKUD TIL FORSIKRINGSTAGERNE OG ANDRE BERETTIGEDE EFTER FORSIKRINGSAFTALERNE 7 3. KONTRIBUTIONSGRUPPER 7 3.. GENERELT 7 3.. RENTEGRUPPER 7 3..3 RISIKOGRUPPER 8 3..4 OMKOSTNINGSGRUPPER 9 3..5 FORDELING AF UFORDELTE MIDLER 3..00 0 3..6 OPDELING AF AKTIVER 0 3. BONUSREGULATIV 3.. REGULATIV FOR BEREGNING OG FORDELING AF REALISERET RESULTAT TIL FORSIKRINGSAFTALERNE FOR FORSIKRINGER TEGNET PÅ BEREGNINGSGRUNDLAGENE G8 5 %, G8 3 %, G8 3,7 %, G8 %, UNI98 %, L99 OG U0 3.. [UDGÅET] 8 3..3 [UDGÅET] 8 3..4 [UDGÅET] 8 3..5 BEGRÆNSNING AF TILSKRIVNING AF BONUS PÅ SELVSTÆNDIGE OPHØRENDE RISIKOFORSIKRINGER 8 3..6 OPBYGNING AF STYRKELSE JF. 7 I REGULATIV FOR BEREGNING OG FORDELING AF REALISERET RESULTAT TIL FORSIKRINGSAFTALERNE FOR FORSIKRINGER TEGNET PÅ BEREGNINGSGRUNDLAGENE G8 5 %, G8 3 %, G8 3,7 %, G8 %, UNI98 %, L99 OG U0 8 3..6. Beskrivelse af reglerne 8 3.3 DEPOTRENTER 38 3.3. DEPOTRENTER FOR GENNEMSNITSRENTEPOLICER MED RET TIL BONUS 38 3.3. [UDGÅET] 39 3.3.3 FORELØBIG RENTE FOR KUNDEKAPITAL 39 3.4. ORDENS RISIKO VED DØD 39 3.4. [UDGÅET] 39 3.4.. ORDENS GRUNDLAG VED DØD FOR G8 (OG FOR L09, HVOR ØVRIGE DÆKNINGER ER ELLER VILLE VÆRE PÅ G8) 39 3.4.3 [UDGÅET] 40 3.4.4. ORDENS GRUNDLAG VED DØD FOR S99 40 3.4.5. ORDENS GRUNDLAG FOR PENSIONSORDNINGEN FOR DANSK HANDEL & SERVICE 40 3.4.6. ORDENS GRUNDLAG VED DØD FOR U0 4 3.5. ORDENS RISIKO VED INVALIDITET 4 3.5. [UDGÅET] 4 3.5.. ORDENS GRUNDLAG VED INVALIDITET FOR G8 4 3.5.3. ORDENS GRUNDLAG VED INVALIDITET FOR S99 4 Side 7 af 66
3.5.4. ORDENS GRUNDLAG VED INVALIDITET FOR DANSK HANDEL & SERVICE 43 3.5.5. ORDENS GRUNDLAG VED INVALIDITET FOR U0 44 3.6 SÆRLIG RISIKOOVERSKUD 44 3.6. PRINCIPPER FOR SELVSTÆNDIGE RISIKOGRUPPER 44 3.6. REGLER FOR RISIKOGRUPPER FOR KONCERNER MED MEDARBEJDERE OMFATTET AF PENSIONSORDNING I ANDRE DANSKE PENSIONSFORSIKRINGSSELSKABER UDEN FOR PFA PENSION KONCERNEN 49 3.6.3 REGLER FOR ANVENDELSE AF OPTJENT RISIKOOVERSKUD 49 3.6.4 REGLER FOR ANVENDELSE AF OPTJENT RISIKOOVERSKUD VED OPHØR AF RISIKOOVERSKUDS-AFTALEN 50 3.7 TEKNISK PRÆMIE 50 3.8 OMKOSTNINGER 5 3.8. PRÆMIE 5 3.8.. Teknisk præmie 5 3.8.. Styktillæg 5 3.8..3 Firmaordninger 5 3.8..4 Forsikringer uden firmaaftale 54 3.8..5 SPARop-PENSION 54 3.8..6 SPARop-Konto 54 3.8..7 PFA-Konto 54 3.8..8 Præmie ud over 55.000 kr. årligt 55 3.8..9 Plejesikring 55 3.8. INDSKUD 55 3.8.3 ARBEJDSMARKEDSPENSION 58 3.8.4 KARTOFFELKONTO 58 3.8.5 GEBYR 59 3.8.5. Løbende gebyr 59 3.8.5. Engangsgebyr 60 3.8.6 MÆGLERVEDERLAG 60 3.8.7 [UDGÅET] 6 3.9 AKTUELLE FORSIKRINGER 6 3.9. PENSIONER UNDER UDBETALING PÅ G8 5 %, G8 3 %, G8 %, UNI98 %, L99 % OG U0 % 6 3.9.. Definition af overrentebonusteknik 6 3.9.. Udbetalingsprincipper 6 3.9..3 Forløb af eventuelle ydelser/risikobetaling 63 3.9..4 Ophørende forsikringer 63 3.9..5 Særlig aktuel kollektiv ægtefællepension 64 3.9..6 Særlig eventuel individuel ægtefællepension i aktuel bestand 65 3.9..7 Omvalg 67 3.9..8 Skyggeindskud 67 3.9..9 Ikke månedlig pensionsforfald 67 3.9..0 Gruppe med midlertidige særlige ydelser 68 3.9. [UDGÅET] 68 3.9.3 UDBETALING AF AKTUELLE G8 6% LIVRENTER MED FRIHOLDT RESERVE 68 3.9.4 PRÆMIEFRITAGELSE OG INVALIDEPENSION. 68 3.9.4. Andel af præmie der vedrører konc. nr. 35 hhv. 45. 69 3.9.4. Omkostningsberegning 69 3.9.4.3 Indberetning vedrørende forsikringer tegnet i henhold til PBL 53A 69 3.9.4.4 Reaktiveringspræmie / forsikredes andel af depotet 70 3.9.4.5 Reservehensættelse 70 3.0 ARBEJDSMARKEDSBIDRAG 70 3. KONCERNINTERNE POLICEFLYTNINGER 70 Side 8 af 66
3.. OVERFØRSEL AF INVALIDEFORSIKRINGER ETABLERET IHT. KONCESSION FOR SKADESFORSIKRING KLASSE & TIL INVALIDEFORSIKRING ETABLERET SOM LIVSFORSIKRING: 70 3.. REGLER VED RESERVEOVERFØRSEL MELLEM PFA PENSION OG PFA PENSION LUXEMBOURG: 70 3. BØRNEPASNINGSORLOV 7 3.3 FREMFØRING AF UNDERSKUD 7 3.4 [UDGÅET] 73 3.5 REGLER FOR EGENKAPITALFORRENTNING MV. 73 3.5. FORDELING AF REALISERET RESULTAT 73 3.5. AFKAST AF EGENKAPITAL OG KUNDEKAPITAL MV. 76 3.6 SÆRLIGE BONUSHENSÆTTELSER / KUNDEKAPITAL 77 3.6. REGULATIV FOR KUNDEKAPITAL 78 3.6. IKK 78 3.6.. Princip for opsparing: 78 3.6.. Princip for forrentning 79 3.6..3 Princip for overlevelsesgevinst 8 3.6..4 Princip for udbetaling for forsikringer med depotrente (gennemsnitsrenteforsikringer) 8 3.6..5 Princip for udbetaling for forsikringer i PFA Plus 8 3.6..6 Genkøb 83 3.6..7 Jobskifte 83 3.6..8 Virksomhedsomdannelse 83 3.6.3 KOLLEKTIV KUNDEKAPITAL 83 3.7 REGLER FOR BETALING AF VISSE OMKOSTNINGER 84 3.8 PRIS- OG OMKOSTNINGSREDUKTION 84 3.9 REGULATIV FOR KRIGSRISIKO 84 4 SELSKABETS PRINCIPPER FOR GENFORSIKRING 87 4. GENFORSIKRING AF STORE SUMMER 87 4. KATASTROFEDÆKNING 87 4.3 POOLING 87 5 REGLER FOR OPLYSNINGER, SOM DE FORSIKRINGSSØGENDE SKAL AFGIVE TIL BEDØMMELSE AF RISIKOFORHOLDENE 88 5. GENERELLE REGLER 88 5.. RISIKOBELØB 88 5.. OBLIGATORISK FORSIKRINGSORDNING 88 5..3 INDDELING 89 5..4 OVERFØRSLER 89 5..5 UDSÆTTELSER 89 5..6 UNDERSØGELSE FOR HIV-ANTISTOF 89 5..7 GENKØB 89 5..8 ÆNDRING AF FORSIKRINGSYDELSER I FORBINDELSE MED PENSIONERING. 89 5..9 NEDSÆTTELSE/BORTFALD AF INDIVIDUEL ÆGTEFÆLLE DÆKNING. 90 5. GRUPPE A 90 5.. NYTEGNINGER 90 5.. ÆNDRINGER 90 5.3 GRUPPE B 9 5.3. NYTEGNINGER. 9 Side 9 af 66
5.3. ÆNDRINGER 9 5.4 GRUPPE C 9 5.5 GRUPPE E 9 5.5. NYTEGNINGER. 9 5.5. ÆNDRINGER 9 5.6 OVERTAGELSE AF HEL ORDNING FRA ET ANDET PENSIONSSELSKAB 9 5.7 SÆRLIGE REGLER FOR STORE RISIKOBELØB. 9 5.8 SÆRLIGE REGLER FOR PFA PLUS VEDR. DELING AF OPSPARING TIL LIVSPENSION 94 6 REGLER FOR BEREGNING AF TILBAGEKØBSVÆRDIER OG FRIPOLICER 95 6. FRIPOLICEREGLER 95 6.. FRIPOLICEREGLER 95 6... Fripolice efter depotsikring 95 6... Gebyrfri fripolice 95 6.. [UDGÅET] 95 6. GENKØBSREGLER 96 6.. GENKØBSFRADRAG 96 6... Fradrag for transaktionsomkostninger 96 6... Fradrag for kursværn / Overførselstillæg 96 6...3 Delvist tilbagekøb 98 6...4 Individualisering af kollektive ordninger 99 6...5 Små fripolicer 99 6...6 Lavprisprodukter, hvor forsikrede er invalid. 00 6...7 Forsikringsbegivenhed er indtrådt 00 6...8 Forsikrede 60 år 00 6...9 Tilbagekøb af en PFA-Konto, hvor forsikrede er invalid 0 6...0 KundeKapital 0 6.. [UDGÅET] 0 7 REGLER, HVOREFTER PENSIONSORDNINGER MED LØBENDE UDBETALINGER TEGNET ELLER AFTALT SOM OBLIGATORISKE ORDNINGER I ET FORSIKRINGSSELSKAB ELLER EN PENSIONSKASSE KAN OVERFØRES FRA ELLER TIL SELSKABET I FORBINDELSE MED OVERGANG TIL ANDEN ANSÆTTELSE ELLER I FORBINDELSE MED VIRKSOMHEDSOVERDRAGELSE ELLER VIRKSOMHEDSOMDANNELSE. 0 7. JOBSKIFTEAFTALEN 0 0 ANVENDELSESOMRÅDE 0 03 DEFINITIONER 03 3 03 Side 0 af 66
BETINGELSER FOR OVERFØRSLER 03 4 04 5 04 6 04 7 04 8 04 PROCEDURE FOR OVERFØRSLEN 04 9 05 0 05 05 05 3 05 4 06 5 06 6 06 Side af 66
7 06 ANDRE AFTALER 06 8 07 AFTALENS INDGÅELSE 07 9 07 OPSIGELSE AF AFTALEN 07 0 07 IKRAFTTRÆDELSE OG REVISION 07 7.. UDVIDET AFTALE MED BORTSEELSE FRA 4 MÅNEDER FRIST 07 7.. ORGANISATIONSKIFT 08 7..3 OVERFØRSEL TIL FRIVILLIG AFTALE 0 7..4 BANKOVERFØRSEL VED JOBSKIFTE 0 7. GENERELLE OVERFØRSELSREGLER 0 7.3 VIRKSOMHEDSOMDANNELSESAFTALEN ANVENDELSESOMRÅDE.....3. 3 AFGRÆNSNING AF ANVENDELSESOMRÅDE 3.. 3.. 4 DEFINITIONER 4 3.. SELSKAB 4 3.. VIRKSOMHED 4 3.3. VIRKSOMHEDSOMDANNELSE OG VIRKSOMHEDSOVERDRAGELSE 4 3.4. OBLIGATORISK PENSIONSORDNING 4 3.5. FORSIKREDE 4 3.6. PENSIONSMIDLER 4 3.7. OPGØRELSESDATO OG OVERFØRSELSDATO 4 BETINGELSER FOR OVERFØRSLER 5 4. 5 Side af 66
4.. 5 4.3. 5 4.4. 5 4.5. 5 4.6. 5 KARENSTIDSBESTEMMELSER 6 5. 6 6. 6 HELBREDSVURDERING 6 7.. 6 7.. 6 7.3. 6 7.4. 7 7.5. 7 7.6. SÆRREGEL FOR STORE OVERFØRSLER - MIN. 5 PCT. AF DET MODTAGENDE SELSKABS LIVSFORSIKRINGSHENSÆTTELSER 7 7.7. ANTAGELSE PÅ HELBREDSMÆSSIGT DÅRLIGERE VILKÅR 7 7.8. 7 PROCEDURE FOR OVERFØRSLEN 7 8.. 7 8.. 7 8.3. 8 8.4. 8 8.5. 8 8.6. 8 8.7. 8 8.8. 8 8.9. 8 OPGØRELSE AF PENSIONSORDNINGEN OG OVERFØRSEL AF PENSIONSMIDLERNE 8 9.. 8 9.. 9 9.3. 9 0.. 9 0.. 9 0.3. 9 PENSIONSMIDLERNE, DER OVERFØRES 9.. 9.. 0 Side 3 af 66
.3. 0.4. 0.5. 0.6. 0.7. 0.8. 0.. 0...3..4. ANDRE AFTALER 3.. TILSLUTNING TIL AFTALEN 4. OPSIGELSE AF AFTALEN 5.. 5.. 5.3. 5.4. 5.5. IKRAFTTRÆDEN OG REVISION 6.. 6.. 6.3. 7.3. BANKOVERFØRSEL VED VIRKSOMHEDSOVERDRAGELSE 8 DIVERSE PRODUKTER I PFA PENSION MED SÆRLIGE ANMELDELSER 3 8. STANDARD LIV 3 8.. PRODUKTBESKRIVELSE 3 8.. MATEMATISK BESKRIVELSE 3 8... Risikoelementer 3 8... Rente 4 8...3 Bruttogrundlag 4 8...4 Bonus 5 8...5 Genkøb 5 8...6 Helbredsoplysninger 5 8. SPAR-OP KONTO 5 8... Produktbeskrivelse 5 8... Teknisk beskrivelse 5 Side 4 af 66
8...3 Genkøb: 6 8.3 [UDGÅET] 6 8.4 U74-LIVRENTER 6 8.5 PLEJESIKRING 7 8.5. PRODUKTBESKRIVELSE 7 8.5. HELBREDSVURDERING 3 8.5.3 MATEMATISK BESKRIVELSE 3 8.5.3. Omkostninger 3 8.5.3.. ordens risiko/bonus 3 8.5.3.3 Genkøb/ændring 3 8.6 (UDGÅET) 3 8.7 UGARANTEREDE INVALIDEYDELSER 3 8.7. ANVENDELSE 34 8.7.. ORDENS RISIKO 34 8.8 CT-DÆKNING 34 8.9 FAGINVALIDITET 35 8.0 SOLIDARISKE DÆKNINGER 36 8.0. IDENTIFIKATION AF SOLIDARISKE GRUNDFORMER 36 8.0. PRÆMIEBEREGNING FØR OMFORDELING 37 8.0.3 OMFORDELING AF PRÆMIE 37 8.0.4 RETMÆSSIG ORLOV 37 8.0.5 FRATRÆDELSE 38 8.0.5. Individualiseret betaling 38 8.0.5. Præmietillæg for de præmiebetalende 38 8.0.5.3 Fortsat betaling af den solidarisk bestemte præmie 39 8.0.6 SÆRLIG RISIKOOVERSKUD 39 8.0.7 BESKRIVELSE AF GRUNDLAG FOR OPHØRENDE LIVSFORSIKRING UDEN RET TIL BONUS OG MED SOLIDARISK PRÆMIEBEREGNING 40 8.0.7. Overgangsintensiteter i eventuel før evt. regulering pga. erfaringstarifering 40 8.0.7. Omkostninger 4 8.0.7.3 Øvrigt 4 8.0.8 (UDGÅET) 4 8.0.9 ERFARINGSTARIFERING 4 8.0.0 VALGMULIGHED MED HENSYN TIL SOLIDARISK DÆKNING 44 8. GRUPPELIV 44 8.. DEFINITION AF PERSONKREDS 44 8.. FORSIKRINGSYDELSER (OVERORDNEDE) 44 8... Forsikringsydelser antal personer 47 8..3 SÆRLIGE ORDNINGER 48 8..3. Valgfri tillægsdækning 48 8..3. Kundegruppeliv 49 8..3.3 Gensikring og Modulsikring 50 8..4 PRÆMIEBEREGNING 50 8..4. Generelle bestemmelser for præmieberegning 50 8..4. 5 8..4.3 Beregning af præmie for de enkelte ydelser 5 8..4.4 Supplerende præmier 53 8..5 REGLER FOR AFGIVELSE AF HELBREDSOPLYSNINGER 55 8..6 BONUSREGULATIV 56 8..7 SAMORDNING 6 8..8 50% S FORSIKRINGSDÆKNING I FRIVILLIGE GRUPPELIVSORDNINGER 6 8..9 METODE TIL FASTSÆTTELSE AF ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER PÅ STORE ORDNINGER63 8..0 UDVIDET DÆKNING I EN SÆRLIG STOR GRUPPE 64 Side 5 af 66
8.. RETMÆSSIG ORLOV 64 8.. GENFORSIKRING 64 8. SOLIDARISK BØRNERENTE MED OPHØRENDE RISIKO (PIST-BØRNERENTE) 64 8.3 PFA PLUS 65 8.4 SOLIDARISK OPHØRENDE DØDSFALDSDÆKNING (LETPENSION) 65 8.5 [UDGÅET] 66 Side 6 af 66
Teknisk grundlag for PFA Pension Denne håndbog indeholder det til enhver tid anmeldte tekniske grundlag for PFA Pension. Lovgrundlaget Lovgrundlaget for indholdet i det tekniske grundlag fremgår af lov om finansiel virksomhed (FIL) 0. FIL 0, stk : Det tekniske grundlag m.v. for livsforsikringsvirksomhed skal anmeldes til Finanstilsynet senest samtidig med, at grundlaget m.v. tages i anvendelse. Det samme gælder enhver efterfølgende ændring i de nævnte forhold. Anmeldelserne skal indeholde angivelse af. de forsikringsformer, som selskabet agter at anvende,. grundlaget for beregning af forsikringspræmier, tilbagekøbsværdier og fripolicer, 3. regler for beregning og fordeling af realiseret resultat til forsikringstagerne og andre berettigede efter forsikringsaftalerne, 4. selskabets principper for genforsikring, herunder beløbsgrænser, 5. regler for, hvornår såvel de forsikringssøgende som forsikringstagerne skal afgive helbredsoplysninger til bedømmelse af risikoforholdene, 6. grundlaget for beregning af livsforsikingshensættelser såvel for den enkelte forsikringsaftale som for selskabet som helhed og 7. regler, hvorefter pensionsordninger med løbende udbetalinger tegnet eller aftalt som obligatoriske ordninger i et forsikringsselskab eller en pensionskasse kan overføres fra eller til selskabet i forbindelse med overgang til anden ansættelse eller i forbindelse med virksomhedsoverdragelse eller virksomhedsomdannelse. Anmeldelsesbekendtgørelsen Der er endvidere udstedt Bekendtgørelse om anmeldelse af det tekniske grundlag mv. for livsforsikringsvirksomhed. Bekendtgørelse nr. 93 af 4. juli 03. ------------------- Håndbogen er opbygget med 8 kapitler. De 7 første indeholder angivelserne i ovenstående 7 punkter, dog ikke i helt samme rækkefølge. Kapitel 8 omhandler diverse produkter med særlige regler. Side 7 af 66
Grundlaget for beregning af forsikringspræmierne og livsforsikringshensættelserne.. Beregningsgrundlaget Dette er en master for de beregningsgrundlag som selskabet anvender, jf senere punkter... Risikoelementer Se respektive grundlagsafsnit - pkt.... m.fl... Rente... Teknisk rente Den tekniske rente betegnes i.... Omregningsrente Se pkt.......3 Sikkerhedstillæg Sikkerhedstillægget fastsættes som en reduktion af rentestyrken. Sikkerhedstillægget kan anvendes til imødegåelse af såvel et risiko- som et omkostningsunderskud....4 Opgørelsesrente Opgørelsesrenten svarende til den tekniske rente anvendes ved beregning af nettopassiver jvf. pkt...3.. og præmiebetalingsrenter jvf. pkt...3....3 Nettogrundlag..3. Nettopassiv Ved nettopassivet for en forsikring eller forsikringsdel forstås kapitalværdien af alle selskabets øjeblikkelige og fremtidige forpligtelser inklusive den endnu ikke betalte andel af etableringsvederlag til eventuel tilknyttet mægler. Etableringsvederlag indgår maksimalt i 36 måneder efter etableringen / mæglertilknytningen. Nettopassivet for månedlige ydelser beregnes, som om ydelserne forfaldt kontinuert...3. Præmiebetalingsrente Ved præmiebetalingsrenten for en forsikring eller forsikringsdel forstås kapitalværdien pr. krone præmiebetaling...3.3 Kontinuert nettopræmie Den kontinuerte nettopræmie bestemmes som forholdet mellem nettopassivet og præmiebetalingsrenten, begge dele beregnet ved tegningen og efter arbejdsmarkedsbidrag. Side 8 af 66
..3.4 Nettoindskud N Nettoindskuddet I bestemmes som nettopassivet ved tegningen...3.5 Nettoreserve Nettoreserven beregnes som nettopassivet med fradrag af den kontinuerte nettopræmie multipliceret med præmiebetalingsrenten...3.6 Generelle begrænsninger En forsikring må ikke opbygges således, at dens nettoreserve på noget tidspunkt kan blive negativ. En forsikring, der indeholder invaliditetsydelse, må ikke være således opbygget, at nettoreserven kan falde ved invaliditetens indtræden, eller således opbygget, at nettoreserven kan stige ved reaktivering...4 Bruttogrundlag..4. Præmie og indskud Ved præmie forstås enhver fremtidig i policen forudsat indbetaling samt den del af første indbetaling, der svarer til de fremtidige i policen forudsatte indbetalinger. Andre indbetalinger er indskud. Når udløbsalderen for præmie er lavere end 60 år, er den korteste præmiebetalingsvarighed ved nytegning 5 år...4. Bruttopræmie og bruttoindskud Ratepræmien hvor (m) p m, der forfalder m - årlig forud, beregnes ved formlen: ( m) () p a m m * ( m) a ( m) a er beregnet med en opgørelsesrente på 9 pct. for beregningsgrundlaget G8 5% og,5095 pct. for alle andre beregningsgrundlag for forsikringer under kontribution, og hvor respektiv ß er omkostningsparametre. 0,89 ß består af et styktillæg, der afhænger af præmiens forfald, samt et stykratetillæg. Styktillæg og stykratetillæg udgør i 05: Stk() = 486 kr. Stk() = 48 kr. Stk(4) = 7 kr. Side 9 af 66
Stk() = Stykrate = 44 kr. 4 kr. De ovenfor nævnte tillæg reguleres årligt pr.. januar i overenstemmelse med udviklingen i forbrugerprisindekset. Udviklingen i forbrugerprisindekset fastsættes som værdien af indekset for september det nærmest forudgående år divideret med værdien af indekset for september 996. De regulerede tillæg afrundes med bevarelse af deres indbyrdes forhold til nærmeste hele antal kr. For forsikringer, hvor der kun udløses ydelser ved mere end én persons død eller invaliditet, multipliceres Stk(m) med. For pensionsordninger baseret på overenskomst mellem på den ene side forsikringsselskabet og på den anden side arbejdsgiveren og evt. arbejdstageren bortfalder Stk(m) og Stykrate, medmindre det drejer sig om ordninger med stærkt risikoprægede forsikringer og den enkelte forsikrings årspræmie er mindre end 4.000 kr. B Bruttoindskuddet I beregnes ved I B I N hvor respektive er omkostningsparametre. 0,89 Styktillægget (stykind) udgør i 05 kr..75 ved nytegning af forsikringer uden præmiebetaling, hvor bruttoindskuddet ekskl. evt. styktillæg er mindre end 0.000 kr. Styktillægget er 0 i andre tilfælde. Styktillægget reguleres på samme måde som styktillæg og stykratetillæg. Der kan ske undtagelser som følge af overførselsregler anmeldt til Finanstilsynet...4.3 Fripolice Der henvises til afsnit 6.....4.4 Tilbagekøb. For etlivsforsikringer kan der gives tilsagn om tilbagekøb, dersom nettopassivet ved forsikredes død på tilbagekøbstidspunktet er større end nettoreserven. For tolivsforsikringer kan der gives tilsagn om tilbagekøb, dersom det for begge forsikrede gælder, at nettopassivet ved forsikredes død er større end nettoreserven på tilbagekøbstidspunktet. Hvis nettopassivet ved forsikredes død er mindre end nettoreserven, kan der gives tilsagn om tilbagekøb af så stor en del af forsikringen, som modsvares af nettopassiv ved forsikredes død. Såfremt der sker tilbagekøb efter denne bestemmelse, skal dødsfaldsrisikoen reduceres tilsvarende. Side 0 af 66
Der kan dog altid gives tilsagn om tilbagekøb, såfremt forsikringen efter omskrivning til fripolice på tilbagekøbstidspunktet ikke omfatter nogen løbende ydelse over 0.00 kr. årligt eller sum over 0.000 kr. Anførte satser er for året 05. Grundbeløbet reguleres efter personskattelovens 0. For forsikringer, der er baseret på aftale mellem arbejdsgiver, forsikringsselskab og arbejdstager, kan det aftales, at der gives tilsagn om tilbagekøb i forbindelse med fratræden fra den pågældende arbejdsgiver efter følgende regler: A. Tilbagekøb straks ved fratræden kan ske, hvis:. tilbagekøbsværdien tilfalder arbejdsgiveren i henhold til lov nr. 30 af 09.06.97 med senere ændringer,. forsikrede emigrerer, 3. forsikrede får ansættelse som tjenestemand. Tilbagekøb kan ske i det omfang, tilbagekøbsværdien overføres til staten eller kommunen som betaling for tillæggelse af pensionsalder, B. Tilbagekøb mellem og år efter fratræden kan ske, hvis forsikrede på tilbagekøb tidspunktet. ikke er pensioneret eller fyldt 67 år,. ikke er tjenestemand eller tjenestemandsaspirant, 3. ikke er og ikke skal optages i en pensionsforsikringsordning eller i en pensionskasse, samt 4. ikke har ansættelse i en stilling, hvor arbejdsgiveren vil deltage i præmiebetalingen på den medbragte police. Der kan gælde andre regler som følge af overførselsregler anmeldt til Finanstilsynet. Tilsagn om tilbagekøb i andre tilfælde uden afgivelse af helbredsoplysninger kan ikke gives. Reglerne for beregning af tilbagekøbsværdien er beskrevet i afsnit 6...5 Nettopassiver for etlivsforsikringer..5. Nettopassiv for etlivsforsikringer uden invaliditetsydelse I det generelle udtryk for nettopassivet for etlivsforsikringer uden invaliditetsydelser indgår følgende betegnelser: S betegner nettopassivet ved forsikredes død i alder d S betegner nettopassivet ved forsikredes oplevelse af alder +n. n Side af 66
K n D D d n, n S d S n 0 D D..5. Nettopassiv for etlivsforsikringer med invaliditetsydelse I det generelle udtryk for nettopassivet for etlivsforsikringer med invaliditetsydelser indgår følgende betegnelser: S betegner nettopassivet ved forsikredes død i alder som aktiv. ad S betegner nettopassivet ved forsikredes invaliditet i alder ai. a n S betegner nettopassivet ved forsikredes oplevelse af alder +n som aktiv. betegner nettopassivet ved forsikredes død i alder som invalid, giver at invaliditeten er indtrådt i alder. S id S i Y i n betegner nettopassivet ved forsikredes oplevelse af alder +n som invalid, givet at invaliditeten er indtrådt i alder. d betegner invaliditetsydelse mellem alder og d, givet at invaliditeten er indtrådt i alder. S betegner engangsydelse ved varig invaliditet i alder ii. For nettopassiver og ydelser gælder begrænsninger som nævnt i..5.4. a K, n n 0 D a a D a ad ad ai ai Dn a S S d S D a n hvor S ai n i i ii D id id D S S i i D D n D D i i Y i n i d S d n og hvor n67..5.3 Sammenhængen mellem..5.. og..5.. Såfremt ii S 0 Y i 0 d ad id S S og S Side af 66
S n S a n S i n for 0 n er..5.. og..5.. identiske...5.4 Generelle begrænsninger De i pkt...5.. og..5.. anførte nettopassiver og ydelser skal alle være ikke-negative. For de i pkt...5.. anførte nettopassiver og ydelser skal endvidere gælde: S S ad S id for 60 og for hvert ad d S S for 60 og for hvert id S i n a S n Sn for 60 og for hvert n ii S 0 for 60 Af betingelsen n67 i pkt...5.. følger endelig, at 0 for 67. Y i..6 Nettopassiver for tolivsforsikringer..6. Nettopassiv for tolivsforsikringer uden invaliditetsydelse I det generelle udtryk for nettopassivet for tolivsforsikringer uden invalditetsydelser indgår følgende betegnelser: T, er nettopassivet ved ' s død i alder betinget af, at lever på dette tidspunkt. d tids- d T, er nettopassivet ved ' s død i alder, betinget af, at lever på dette punkt. T, er nettopassivet ved ' s oplevelse af alder n, betinget af, at lever på dette tidspunkt. n n K n D, d d, n T T d,,, D 0, D D n, n, T n, n..6. Nettopassiv for tolivsforsikringer med invaliditetsydelse Tolivsforsikringer kan indeholde invaliditetsydelser af samme art som etlivsforsikringer, dog må der kun udløses ydelser ved en af de to forsikredes invaliditet. Den af de forsikrede, ved hvis invaliditet der kan udløses ydelser, betegnes i det følgende, mens den forsikrede, ved hvis invaliditet der ikke kan udløses ydelser, betegnes. Såvel som kan være mand eller kvinde. Side 3 af 66
Side 4 af 66 I det generelle udtryk for nettopassivet for tolivsforsikringer med invaliditetsydelser indgår følgende betegnelser: ad T, er nettopassivet ved s ' død som aktiv i alder betinget af, at lever på dette tidspunkt. ai T, er nettopassivet ved s ' invaliditet i alder betinget af, at lever på dette tidspunkt. a d T, er nettopassivet ved s ' død i alder, betinget af, at lever som aktiv på dette tidspunkt. a n n T, er nettopassivet ved s ' oplevelse af alder n som aktiv, betinget af, at lever på dette tidspunkt., T id er nettopassivet ved s ' død som invalid i alder, betinget af, at lever på dettte tidspunkt, givet at invaliditeten er indtrådt i alder., T i d er nettopassivet ved s ' død i alder, betinget af, at lever som invalid på dettte tidspunkt, givet at invaliditeten er indtrådt i alder., T i n n er nettopassivet ved s ' oplevelse af alder n som invalid, betinget af, at lever på dette tidspunkt, givet at invaliditeten er indtrådt i alder.. ii S og Y i er defineret i pkt...5.. For nettopassiver og ydelser gælder begrænsninger som nævnt i..6.4. a n n a a n n a d ai ai ad ad n a a T D D d T T T D D n a K,,,,,, 0,,,, hvor d Y D D T D D d T T D D S T i n i i i n n i i n n i d n id id i i ii ai,,,,,,,,,, og hvor
T ad, og T id, bestemmes ved pkt...5.., T d a. bestemmes ved pkt...5.. og T d i bestemmes ved pkt...5..,, og hvor n 67..6.3 Sammenhængen mellem..6.. og..6.. Såfremt ii S 0 Y i T T T 0 d ad id, T, T, a i n, n T n, T n n, n d d a d i,, T T, for 0 n, er..6.. og..6.. identiske...6.4 Generelle begrænsninger De i pkt...6.. og..6.. anførte nettopassiver og ydelser skal alle være ikke-negative. For de i pkt...6.. anførte nettopassiver og ydelser skal endvidere gælde: T T T ad, T for 60 og for ethvert id, ad d, T, T for 60 og for ethvert id, a, n T n, n T n n for 60 og for ethvert n i n, ii S 0 for + > 60 Af betingelsen + n 67 i pkt...6.. følger, at Y i ( ) 0, for + > 67 Endelig skal nettopassiverne for den etlivsforsikring, der er tilbage i tilfælde af s død på et vilkårligt tidspunkt, opfylde de generelle begrænsninger i pkt...5.4. Side 5 af 66
..7 Betalingsrente Etlivsforsikringer med invaliditetsydelse tegnes altid med ret til præmiefritagelse ved invaliditet, præmiebetalingsrente..7.. Tolivsforsikringer med invaliditetsydelse tegnes altid med ret til præmiefritagelse ved s invaliditet, præmiebetalingsrente..7.4., jvf. pkt...6.. Forsikringer uden invaliditetsydelse kan tegnes med eller uden ret til præmiefritagelse ved invaliditet, præmiebetalingsrente..7.., henholdsvis..7.4. eller..7.., henholdsvis..7.3. Det er dog ikke muligt i én og samme forsikring til én og samme grundform både at have ret og ikke have ret til præmiefritagelse ved invaliditet. Etlivsforsikringer, hvor præmiebetalingstiden udløber efter forsikredes fyldte 68. år, men inden forsikredes fyldte 7. år, kan tegnes med ret til præmiefritagelse ved invaliditet. Forsikringen giver da kun ret til præmiefritagelse, dersom invaliditeten indtræder inden forsikredes fyldte 67. år...7. Præmiebetalingsrente for etlivsforsikringer uden præmiefritagelse ved invaliditet +r 80 r D a (, r) = D 0 d = N N D r..7. Præmiebetalingsrente for etlivsforsikringer med præmiefritagelse ved invaliditet +r 67 a a a D (, r) = D r 0 N N d = a a r a a D..7.3 Præmiebetalingsrente for tolivsforsikringer uden præmiefritagelse ved invaliditet r D, a (,, r) = d D = 0, +r 80, +r 80 N, N D, r, r..7.4 Præmiebetalingsrente for tolivsforsikringer med præmiefritagelse ved 's invaliditet a a,, r a D, = d a r 0 D, +r 67, +r 80 a a N N, r, r = a D,..7.5 Supplerende præmiefritagelse Såfremt forsikringen også omfatter halv præmiefritagelse ved invaliditet mellem / og /3, skal præmiebetalingsrenterne..7.. og..7.4. formindskes med passiv ifølge grundform 49...7.6 Præmiebetalingsrente for forsikring uden personrisiko Nærværende præmiebetalingsrente kan benyttes i forbindelse med tegning af de i afsnit..9. beskrevne grundformer 36 og 86. Der gives ikke ret til præmiefritagelse ved invaliditet eller død. a (, r) r 0 v n dn Side 6 af 66
..8 Bestemmelser vedrørende kollektive forsikringer Bestemmelsen, der omhandler ægteskab og ægtefæller, gælder tilsvarende for registreret partnerskab og registrerede partnere og endvidere for samlevere defineret som en person, med hvem afdøde kunne have indgået ægteskab eller registreret partnerskab og som i et af afdøde senest 3 måneder før dødsfaldet oprettet testamente er tillagt en arvelod af mindst samme størrelse som den tvangsarv, der ifølge arveloven ville være tilkommet en ægtefælle og som har haft fælles bopæl med afdøde i de sidste år før dødsfaldet eller tidligere har haft fælles bopæl med afdøde i en sammenhængende periode på mindst år, når den fælles bopæl alene er ophørt på grund af institutionsanbringelse, herunder i en ældrebopæl...8. Kollektiv ordning Betingelserne for at etablere forsikringer med kollektive ydelser er, at de tegnes i henhold til en overenskomst, der ved overenskomstens oprettelse opfylder mindst et af følgende krav: a. Overenskomsten omfatter forsikringer for mindst 0 personer. I forsikringerne skal de kollektive ydelser være bestemt efter faste principper. b. Overenskomsten giver garanti for indmeldelse til forsikring af de i fremtiden ansatte personer i mindst 5 år. Ordningen skal mindst omfatte eller komme til at omfatte 3 personer. I forsikringerne skal de kollektive ydelser være bestemt efter faste principper. Det er endvidere en betingelse, at det ikke drejer sig om en bestand, hvori de enkelte personer er indtrådt, eller hvoraf der udskydes enkelte forsikrede eller grupper efter regler, der sandsynliggør en udvælgelse til væsentlig ugunst for selskabets øvrige forsikrede. Det samme gælder regler for valgmulighed med hensyn til ægtefælle- og børnepension...8. Bestemmelser vedrørende størrelsen af de enkelte kollektive ydelser og aldersgrænser for disse Kollektiv ægtefællepension: Den livsvarige kollektive ægtefællepension (grundformerne 80, 8 og 80) skal opfylde mindst et af følgende krav: a. Ikke overstige invalidepensionen. b. Ikke overstige den pensionsgivende gage. Grænsen for den samlede kollektive ægtefællepension (livsvarig + ophørende) + /0 kollektiv ægtefællesum er den dobbelte af ovennævnte. Den ophørende kollektive ægtefællepension skal ophøre senest ved forsørgedes fyldte 67. år. Se endvidere nedenfor om reduktion af den livsvarige kollektive ægtefællepension efter udbetalingen af kollektiv livsforsikringssum til ugifte. En ægtefælle er berettiget til ægtefællepension, hvis ægteskabet er indgået før forsikredes fyldte 67. år, og ægteskabet på dødsfaldstidspunktet har bestået i 3 måneder. 3-månedersfristen gælder dog ikke, hvis døden skyldes et ulykkestilfælde eller en akut infektionssygdom. Side 7 af 66
En samlever er berettiget til ægtefællepension, hvis samlivet - defineret som ovenfor i punkt..8- er indgået før forsikredes 67. år. Kollektive børne- og waisenrenter (børnepension): Den samlede børnerente + /0*børnesum (kollektiv + individuel) til det enkelte barn skal opfylde mindst et af følgende krav: a) Ikke overstige 5% af invalidepensionen b) Ikke overstige 5% af den pensionsgivende gage c) Ikke overstige det særlige børnetilskud, der fra det offentlige ydes til et forældreløst barn for tiden i henhold til 4, stk. i lov af 03.06.967 (med senere ændringer) om børnetilskud og andre familieydelser (lov nr. 36).Skal henvisningen opdateres til lovbekendtgørelse 07 af 7/-000 om børnetilskud og forskudsvis udbetaling af børnebidrag? Grænsen for den samlede børnepension (kollektiv + individuel, børnerente + waisenrente) til det enkelte barn er det dobbelte af ovennævnte. De kollektive børnerenter og waisenrenter skal ophøre senest ved barnets fyldte 4. år. Kollektiv livsforsikring (ophørende eller livsbetinget) med udbetaling til ugifte: Den kollektive livsforsikringssum til ugifte (d.v.s. personer i tilstand U, jvf. pkt....4. m.fl.) må ikke overstige 4 gange årsbeløbet for den livsvarige kollektive ægtefællepension (grundform 80) og den kollektive ægtefællepension ophørende efter t år (grundform 84) tilsammen, hvis varigheden t er under 0 år dog højst t/0 gange 4 gange samme årsbeløb. Efter udbetalingen af den kollektive livsbetingede livsforsikringssum til ugifte reduceres årsbeløbet for den livsvarige kollektive ægtefællepension eller den kollektive ægtefællepension ophørende efter t år med 5% af den udbetalte livsforsikringssum. Dog reduceres årsbeløbet på både grundform 80 og 84 med ½%, hvis forsikringen omfatter begge ydelser. Dersom forsikringen omfatter alderspension, skal udløbstidspunktet for den kollektive livsforsikring (ophørende og/eller livsbetinget) være sammenfaldende med alderspensioneringstidspunktet. Forsikredes alder på udløbstidspunktet for den kollektive livsforsikring skal være mellem 60 og 67 år. Skalapension: Skalapension kan kun tegnes som led i en kollektiv ordning. Uanset de generelle begrænsninger i pkt...5.4. kan stigningerne i invalidepensionen og/eller ægtefællepensionen fortsætte efter 60 års alderen, dog længst til 67 års alderen. Den maksimale invalidepension må ikke overstige den livsvarige alderspension. Den maksimale ægtefællepension skal opfylde betingelserne ovenfor. Side 8 af 66
Tilskadekomstpension: Tilskadekomstpension (forhøjet invalidepension og/eller forhøjet ægtefællepension) kan kun tegnes i forbindelse med invalidepension + livsvarig alderspension henholdsvis livsvarig kollektiv ægtefællepension. Den med tilskadekomstpension forøgede kollektive ægtefællepension må ikke overstige den ovenfor nævnte grænse. Efterpension: Til kollektive ordninger, der omfatter egenpension (grundform + grundform 45) og livsvarig ægtefællepension (grundform 80 eller skalaægtefællepension), kan knyttes en efteregenpension til ægtefælle og/eller børn. Til kollektive ordninger, der omfatter ægtefællepension, kan knyttes en efterægtefællepension til børn. Til kolletive ordninger, der omfatter egenpension, kan knyttes en efteregenpension til børn. Alle efterpensioner løber i tre måneder...8.3 Beregningsregler vedrørende de enkelte kollektive ydelser Ægteskabshyppighed g og aldersfordeling f() i kollektiv ægtefællepension: De i nedenstående formler indgående betegnelser er defineret i pkt....4. m.fl. Den forsikrede person betegnes,mens den til ægtefællepension berettigede person betegnes l og l er dekrementfunktioner, svarende til intensiteterne og mens l er dekrementfunktionen svarende til normaldødeligheden for, jvf. pkt.... m.fl. )d betegner sandsynligheden for, at en -årig forsikret, der overgår til tilstand G, starter i et pensionsberettigende forhold med en person med alder i intervallet fra til +d. Alderen er normalt fordelt med middelværdi og spredning s. u () betegner sandsynligheden for, at en -årig forsikret befinder sig i tilstand U efter at have været i tilstand G netop gange (=,,3...). g ()d betegner sandsynligheden for, at en -årig forsikret befinder sig i tilstand G for - te gang (=,,3...) og er i et pensionsberettigende forhold med en person med alder i intervallet fra til +d. Side 9 af 66
u () og g () bestemmes rekursivt ved: u 0 () = l l a g () = u () = Herefter bestemmes: g g f()= u ( a 5 for mandlige forsikrede hvor a= for kvindelige forsikrede ( ) l l l l ) d g ()( + +- ) d d a ()d g g ( ) Kollektive børne- og waisenrenter afhængige af børneantallet: l l Dersom en kollektiv børnepension ikke udbetales med samme beløb til hvert barn, beregnes nettopassivet, som om det højeste beløb, der kan komme til udbetaling pr. barn, blev udbetalt til samtlige børn. Tilskadekomstpension: Ved beregning af nettopassivet for tilskadekomstpension forudsættes det, at 5% af invaliditetstilfældene og 5% af dødsfaldene finder sted som følge af tilskadekomst i tjeneste. Efterpension: Efteregenpensionen til ægtefælle og/eller børn defineres som den maksimale forskel mellem egenpensionen og ægtefællepensionen. Nettopassivet beregnes som ½% af nettopassivet for en livsvarig kollektiv ægtefællepension af samme størrelse som efteregenpensionen. Nettopassivet nedsættes ikke, selv om der ikke skal ydes efterpension til børn. Efterægtefællepensionen til børn defineres som den maksimale forskel mellem ægtefællepension og waisenrente til ét barn. Nettopassivet beregnes som 0% af nettopassivet for en kollektiv waisenrente af samme størrelse som efterægtefællepensionen. Efteregenpensionen til børn defineres som forskellen mellem egenpensionen og børnerenten til ét barn. Nettopassivet beregnes som 5% af nettopassivet for en kollektiv børnerente af samme størrelse som efteregenpensionen til børn. Side 30 af 66
Særregler vedrørende beregning af tilbagekøbsværdi af kollektiv ægtefællepension og kollektiv livsforsikring for ugifte er beskrevet i afsnit 6...4...9 Tilladte grundformer Grundformerne er alle opbygget ud fra de generelle nettopassiver i afsnittene..5. og..6. Oversigt over grundformerne Nettopassiver uden kollektive elementer og uden invaliditetsydelser, beregnet ud fra pkt...5.. Sumforsikringer 0 Livsvarig livsforsikring 5 Ophørende livsforsikring 5 Livsbetinget livsforsikring 35 Simpel kapitalforsikring 36 Simpel kapitalforsikring med udbetaling ved død Rateforsikringer 65 Ophørende livsforsikring i rater 75 Livsbetinget livsforsikring i rater 85 Simpel kapitalforsikring i rater 86 Simpel kapitalforsikring i rater med udbetaling ved død Renteforsikringer 0 Livsvarig livrente Opsat livrente 5 Ophørende livrente 6 Opsat, ophørende livrente 5 Supplerende ydelse 35 Arverente 40 Individuel børnerente 50 Individuel waisenrente 65 Opsat arverente med straks begyndende risiko 75 Kunstig arverente Nettopassiver uden kollektive elementer, men med invaliditetsydelser, beregnet ud fra pkt...5.. Sumforsikringer 35 Invalidesum Rateforsikringer 365 Invalideydelser i rater Side 3 af 66
Renteforsikringer 44 Livsvarig invaliderente med ophørende risiko 45 Ophørende invaliderente 49 Ophørende invaliderente med ophørende risiko 49 Supplerende ophørende invaliderente med ophørende risiko Nettopassiver for to-livsforsikringer, beregnet ud fra pkt...6.. Sumforsikringer 50 Livsvarig livsforsikring på kortest liv 55 Ophørende livsforsikring på kortest liv 55 Livsbetinget livsforsikring på to liv 530 Livsvarig overlevelsesforsikring 535 Ophørende overlevelsesforsikring Renteforsikringer 60 Livsvarig overlevelsesrente 6 Livsvarig overlevelsesrente med ophørende risiko 65 Ophørende overlevelsesrente 67 Ophørende overlevelsesrente med ophørende risiko 60 Kunstig overlevelsesrente 630 Opsat, livsvarig overlevelsesrente med straks begyndende risiko 635 Opsat, ophørende overlevelsesrente med straks begyndende risiko 645 Arverente på kortest liv 655 Arverente på længst liv 660 Livsvarig livrente på kortest liv 66 Opsat, livsvarig livrente på kortest liv 665 Ophørende livrente på kortest liv 666 Opsat, ophørende livrente på kortest liv Nettopassiver med kollektive elementer, men uden invaliditetsydelser, beregnet ud fra pkt...5.. Sumforsikring 70 Kollektiv ægtefællesum 75 Kollektiv ophørende livsforsikring til ugifte 75 Kollektiv livsbetinget forsikring til ugifte 740 Kollektiv børnesum med ophørende risiko Rateforsikringer 765 Kollektiv ophørende livsforsikring i rater til ugifte 775 Kollektiv livsbetinget livsforsikring i rater til ugifte Side 3 af 66
Renteforsikringer 80 Livsvarig kollektiv ægtefællepension 8 Alderspensionstillæg til ugifte 8 Kollektiv ægtefællepension med ophørende risiko 84 Kollektiv ægtefællepension ophørende efter t år 85 Ophørende kollektiv ægtefællepension 80 Kollektiv kunstig ægtefællepension 840 Kollektiv børnerente 850 Kollektiv waisenrente Nettopassiver med kollektive ydelser, og med invaliditetsydelser, beregnet ud fra pkt...5.. Renteforsikringer 945 Kollektiv børnerente med udbetaling fra forsørgerens død, invaliditet eller alderspensionering Nettopassiver uden kollektive elementer og uden invaliditetsydelser, beregnet ud fra pkt...5... Sumforsikringer 0 Livsvarig livsforsikring d n, S K 0 () = M D 5 Ophørende livsforsikring S d =, S +n = 0 K 5 (,n) = M M D n +n 80 Aldersbetingelsen kan fraviges, såfremt der er tale om en -årig udskydelse uden yderligere præmiebetaling, og såfremt 5 er i kombination med 5 af mindst samme størrelse. 5 Livsbetinget livsforsikring S d = 0, S +n = K 5 (,n) = D n D Side 33 af 66
35 Simpel kapitalforsikring S d = v n-, S +n = K 35 (n) = v n 36 Simpel kapitalforsikring med udbetaling ved død S d n- v, S n K n 36(n) v Grundformen svarer til grundform 35, men skal opgøres og udbetales ved forsikredes død. Rateforsikringer 65 Ophørende livsforsikring i rater S d = g K 65 (,n,g) = a, S +n = 0 M M D n a g +n 80 75 Livsbetinget livsforsikring i rater S d = 0, S +n = g a K 75 (,n,g) = D n D a g 85 Simpel kapitalforsikring i rater S d = v n- a, S g +n = a g K 85 (n,g) =v n a g 86 Simpel kapitalforsikring i rater med udbetaling ved død S v a d n- g, S n a g K n 86(n,g) a g v Grundformen svarer til grundform 85, men skal opgøres og udbetales ved forsikredes død i det aftalte antal år. Side 34 af 66
Renteforsikringer 0 Livsvarig livrente n = 0, S +0 = a K 0 () = a Opsat livrente S d a = 0, S +n = n K (,n) = N n D 5 Ophørende livrente n = 0, S +0 = a : m K 5 (,m) = N N D m 6 Opsat, ophørende livrente Livrenten udbetales i højst m år fra alder +n til alder +n+m. S d a : = 0, S +n = n m K 6 (,n,m) = N n N D nm 5 Supplerende ydelse Ydelsen udbetales i g år fra 's død - udbetalingen ophører dog senest r+g år efter tegningen. I pkt...5.. sættes n=r+g. a for r g = a for r, ( g r) S d S +r+g = 0 K 5 (,r,g) = a g M M D r D r N r N D rg +r 80 Side 35 af 66
Den supplerende ydelse (K 5 (,r,g)) kan kun tegnes i kombination med enten ) opsat livrente (K (,r)) af mindst samme størrelse, eller ) opsat ophørende livrente (K 6 (,r,g)) af mindst samme størrelse. 35 Arverente S d =, n 0 a S ( n ) K 35 (,n) = a a n : n +n 80 40 Individuel børnerente r betegner ophørsalderen for børnerenten, r 4. Børnerenten ophører dog senest ved det enkelte barns død. Børnedødeligheden forudsættes at være 0, jvf. bestemmelserne for den tilsvarende kollektive ydelse, 840. = antal børn; n = r - det te barns alder, =,..., n = ma(n,n,...,n ) S d = a, S 0 ( n ) n ( n ) K 40 (,n,n,...,n,r) = ( a a ) n : n Se endvidere pkt...8.. om grænsen for børnerentens størrelse. 50 Individuel waisenrente r betegner ophørsalderen for waisenrenten, r 4. Waisenrenten ophører dog senest ved det enkelte barns død, jvf. bestemmelserne for den tilsvarende kollektive ydelse, 850. = antal børn; n = r - det te barns alder, =,..., n = ma(n,n,...,n ) S d = w a, S 0 ( n ) n ( n ) K 50 (,n,n,...,n,r) = w w = 0,05 for mænd og 0,30 for kvinder. ( a a ) n : n = w K 40 (,n,n,...,n,r) Ved tegning af forsikring med individuel waisenrente skal mindst en af følgende betingelser være opfyldt: Side 36 af 66
a) Forsikringen er tegnet i henhold til en overenskomst, hvor der ikke kan vælges mellem tegning med og uden waisenrenter. b) Forsikringen omfatter ved etableringen overlevelsesrente. Såfremt overlevelsesrenten ved senere omskrivning bortfalder, skal den individuelle waisenrente også bortfalde, medmindre ændringen skyldes død eller skilsmisse. Se endvidere pkt...8.. om grænsen for den samlede børnepension til det enkelte barn. 65 Opsat arverente med straks begyndende risiko Arverenteudbetalingen begynder ved 's død, dog tidligst r år efter tegningen. Udbetalingen ophører r+g år efter tegningen. I pkt...5.. sættes n=r+g. S d = s +r+g = 0 r v a for r g a for r r g, ( rg ) K 65 (,r,g) = a a a a ( rg) :( rg) r : r N N = v r r rg ag D + r + g 80; dog er der ingen begrænsning på + r + g, hvis grundform 65 er i kombination med grundform 6 af mindst samme størrelse og + r + g + n + m, eller hvis grundform 65 er i kombination med grundform af mindst samme størrelse. 75 Kunstig arverente Arverenteudbetalingen begynder g år efter 's død, dersom denne indtræffer inden r år efter tegningen. Udbetalingen ophører r+g år efter tegningen. I pkt...5.. sættes n=r+g. g v a for r ( r ) = 0 forr rg S d S +r+g = 0 K 75 (,r,g) = v g a ) + r + g 80 ( a r : r Side 37 af 66