Årsrapport for 2013 27. regnskabsår Gjøl Private Vandværk I/S Bygstubben 22, Gjøl 9440 Aabybro CVR-nr. 11 44 45 47 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på vandværkets ordinære generalforsamling den 18. marts 2014. Dirigent:
Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Selskabsoplysninger 4 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 6 Balance 31. december 8 1
Ledelsespåtegning Ledelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2013 for Gjøl Private Vandværk I/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling samt af resultatet af selskabets aktiviteter. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Gjøl, den 21. februar 2014 Bestyrelse Tage Jørgensen Flemming Rasmussen Gunnar Sørensen Mogens Normann Frennesen Jørn Just 2
Den uafhængige revisors erklæringer Til interessenterne i Gjøl Private Vandværk I/S Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Gjøl Private Vandværk I/S for regnskabsåret 1. januar 2013-31. december 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse og balance. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2013-31. december 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Aabybro, den 21. februar 2014 Revisor Team Nord Registreret Revisionsaktieselskab Henning Pedersen Registreret revisor 3
Selskabsoplysninger Virksomhed Gjøl Private Vandværk I/S Bygstubben 22, Gjøl 9440 Aabybro CVR-nr.: 11 44 45 47 Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Tage Jørgensen Flemming Rasmussen Gunnar Sørensen Mogens Normann Frennesen Jørn Just Kasserer Susanne Westergaard Revisor Revisor Team Nord Registreret Revisionsaktieselskab Industrivej 10 9440 Aabybro 4
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Gjøl Private Vandværk I/S for 2013 er aflagt i overensstemmelse med vandværkets fastlagte regnskabspraksis og med udgangspunkt i årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. RESULTATOPGØRELSEN Resultatopgørelsen er opstillet artsopdelt. Indtægtskriterium Indtægter og omkostninger er periodiseret således, at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger inkluderer renter og gebyrer. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostpris omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klart til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi, fordeles lineært over aktivernes forventede brugstid, der udgør: Bygninger Installationer Ledningsnet 30 år 15 år 30 år Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris svarende til nominel restgæld. 5
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2013 2012 INDTÆGTER: Salg af vand 1.026.513 1.056.989 Afregnet/skyldig vandafgift (95.814 m3) -587.340-591.339 Tilslutningsafgift 0 20.440 INDTÆGTER I ALT 439.173 486.090 Løbende vedligeholdelse/udskiftninger af ledninger -55.012-456.049 Udskiftning/ køb af nye vandmålere -1.649-14.653 Vandafgift, spild over 10% 0-27.589 RESULTAT FØR OMKOSTNINGER 382.512-12.201 OMKOSTNINGER: Befordrings- og telefongodtgørelse -4.642-3.591 Vederlag til bestyrelse og kasserer (frit forbrug) -9.170-7.587 Lønninger -15.000-15.000 Mødeudgifter m.v. -17.665-14.129 Åbent hus, jubilæum -8.068 0 Gaver og blomster -4.645-5.996 Annoncer -2.891-805 El -95.811-105.635 Refunderet energiafgift, el 44.652 47.752 Rengøring og vedligeholdelse -8.993-22.916 Vandafledningsafgift -3.775-3.760 Kontorartikler/tryksager -5.492-3.835 EDB-udgifter, PBS m.v. -15.813-15.454 Småanskaffelser -9.039-22.249 Porto og gebyrer 0-740 Omkostningsgodtgørelse 4.254 4.000 Revisorhonorar -22.229-18.216 Vandprøver -13.734-19.982 Forsikringer -7.786-7.786 Kontingenter -4.500-4.997 OMKOSTNINGER I ALT -200.347-220.927 INDTJENINGSBIDRAG 182.165-233.128 6
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2013 2012 AFSKRIVNINGER Afskrivning bygninger -34.671-30.575 Afskrivning installationer -48.913 0 Afskrivning ledningsnet -5.803 0 AFSKRIVNINGER I ALT -89.387-30.575 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER 92.778-263.703 FINANSIELLE POSTER Renter, pengeinstitutter 64.206 43.042 Renter, obligationer 0 26.810 Gebyrer -955 0 Renteudgifter, Skat 0-5.354 FINANSIELLE POSTER I ALT 63.251 64.498 ÅRETS RESULTAT 156.029-199.205 7
Balance 31. december 2013 2012 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Materielle anlægsaktiver Vandværk, Bygstubben 22 Anskaffelsessum, primo 1.983.210 1.819.340 Tilgang i årets løb 0 163.870 Af-/nedskrivninger, primo -1.553.175-1.522.600 Årets af-/nedskrivninger -34.671-30.575 395.364 430.035 Installationer (nødstrømsanlæg): Anskaffelsessum, primo 188.075 0 Tilgang i årets løb 545.614 188.075 Årets af-/nedskrivninger -48.913 0 684.776 188.075 Ledningsnet (hovedledninger): Tilgang i årets løb 174.085 0 Årets af-/nedskrivninger -5.803 0 168.282 0 Materielle anlægsaktiver i alt 1.248.422 618.110 Anlægsaktiver i alt 1.248.422 618.110 OMSÆTNINGSAKTIVER Tilgodehavender Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 48.253 964.066 Tilgodehavender i alt 48.253 964.066 Likvide beholdninger Nørresundby Bank 1.034.958 2.432.711 Danske Bank 759.287 0 Nordea 750.842 0 Jyske Bank 750.000 0 Sparekassen Vendsyssel 779.849 1.521.041 Spar Nord Bank 778.809 759.836 Likvide beholdninger 4.853.745 4.713.588 Omsætningsaktiver i alt 4.901.998 5.677.654 AKTIVER I ALT 6.150.420 6.295.765 8
Balance 31. december 2013 2012 EGENKAPITAL Egenkapital primo 5.200.363 5.428.817 Overført resultat 156.029-199.205 Kursregulering, værdipapirer 0-29.250 Egenkapital i alt 5.356.392 5.200.363 KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER Leverandører af varer 35.636 262.686 Leverandører af tjenesteydelser 12.000 10.000 Skyldig moms 159.052 203.787 Skyldig afgift, ledningsført vand 587.340 618.928 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 794.028 1.095.401 Gældsforpligtelser i alt 794.028 1.095.401 PASSIVER I ALT 6.150.420 6.295.765 9