Regnskab 2013 Afdeling 1.96 Pia Hus
Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune LBF-nr.: 153 LBF-nr.: 9600 Kommunenr.: 101 fsb Pia Hus Københavns Kommune Rådhuspladsen 59 Silkeborggade 10A-B, 12A-B Rådhuset 1550 København V 2100 København Ø 1599 København V Telefon: 33 13 21 44 Telefon: 33 13 21 44 Telefon: 33 66 33 66 Fax: 33 14 12 60 Fax: 33 14 12 60 Fax: 33 66 70 05 E-mail: fsb@fsb.dk E-mail: fsb@fsb.dk E-mail: tmf@tmf.kk.dk Hjemmeside: www.fsb.dk Hjemmeside: piahus.fsb.dk CVR-nr.: 10355117 Lejemål : Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål à lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 3.054,9 38 1 38,0 Boligoplysninger I alt 3.054,9 38 1 38,0 Antal - Boliger fordelt på antal rum rum 2 431,2 6 Øvrige lejemål: 3 2.439,1 30 4 184,6 2 Reklameaftaler 1 0,2 0,2 I alt 3.054,9 39 38,2-1 -
Matrikel nr.: 132 m Udenbys Klædebo, 132 M Udenbys Klædebo BBR-ejendomsnr.: 630560 Skæringsdato byggeregnskab/drift: 1985-86 Leje pr. m² på balancetidspunktet 1.085 Lejeforhøjelse pr. 01-01-2013 Lejeforhøjelse i % 0,0 Lejeforhøjelse i kr./m² 0 Lejeforhøjelse i kr./ 0 Beboerfaciliteter og installationer: Særskilte selskabs-/mødelokaler Forbrugsmåling: Vandmåling - kollektiv Varmemåling - individuel Elmåling - individuel Vaskeri: Vaskeinstallation - fælles Affald: Kildesortering af affald udenfor i boligen Varmeforsyning: Fjernvarme - 2 -
RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 NETTOKAPITALUDGIFTER 1.253.460 1.235 1.235 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 Ejendomsskatter 407.667 400 428 107 2 Vandafgift 170.328 218 207 108 Kloak- / vejafgift m.v. 1.602 2 2 109 3 Renovation 80.659 69 80 110 Forsikringer 52.712 61 54 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 111.277 155 85 3. Målerpasning m.v. 17.723 129.000 24 24 112 Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag 158.606 155 156 2. Dispositionsfond 0 0 21 113.9 OFF. OG ANDRE FASTE UDGIFTER I ALT 1.000.574 1.084 1.057 VARIABLE UDGIFTER 114 5 Renholdelse 273.391 267 278 115 6 Almindelig vedligeholdelse 96.109 183 183 116 7 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 1. Afholdte udgifter 552.355 729 573 18 2. Dækket af tidligere henlæggelser -552.355 0-729 -573 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 19.480 70 70 19 2. Dækket af henlæggelser -19.480 0-70 -70 118 8 Særlige aktiviteter 1. Drift af fællesvaskeri (udgifter) 13.199 20 13 2. Andel i fællesfaciliteters drift (udgifter) 900 14.099 1 1 119 9 Diverse udgifter 43.373 54 49 119.9 VARIABLE UDGIFTER I ALT 426.972 525 524-3 -
RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) HENLÆGGELSER 120 18 Planlagt og periodisk vedligeholdelse (konto 401) 525.000 525 658 121 19 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 70.000 70 70 123 20 Tab ved fraflytninger (konto 405) 100.000 100 12 124.8 HENLÆGGELSER I ALT 695.000 695 740 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 3.376.006 3.539 3.556 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 130 20 1. Tab ved fraflytninger 4.385 100 37 2. Dækket af henlæggelser -4.385-100 -12 2. Dækket af dispositionsfonden 0 0 0-25 134 10 Korrektion vedr. tidligere 3.344 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 3.344 0 0 139 UDGIFTER I ALT 3.379.350 3.539 3.556 140 Årets overskud, der anvendes til 2. Overført til opsamlet resultat 169.542 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 3.548.892 3.539 3.556-4 -
RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 BOLIGAFGIFTER OG LEJE 1. Almene familieboliger 3.313.188 3.313 3.313 8. Andre lejemål 12.000 12 12 BOLIGAFGIFTER OG LEJE I ALT 3.325.188 3.325 3.325 202 11 Renter 10.162 10 30 203 ANDRE ORDINÆRE INDTÆGTER 6. Overført fra opsamlet resultat 204.000 204 201 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 3.539.350 3.539 3.556 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 12 Korrektion vedr. tidligere 9.542 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 9.542 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 3.548.892 3.539 3.556 * Anførte budgettal er i henhold til godkendte budgetter. Budgettal er ikke omfattet af revision. - 5 -
Balance pr. 1.96 Pia Hus 31. december 2013 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 13 Ejendommens anskaffelsessum: 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2012: 89.000.000 kr. 25.963.155 25.963 2. Heraf grundværdi: 15.978.300 kr. 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 7.725.905 7.726 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 33.689.060 33.689 303 Forbedringsarbejder: 14 1. Forbedringsarbejder m.v. 4.188.897 50 304.9 ANLÆGSAKTIVER I ALT 37.877.957 33.739 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 0 8 2. Beboerindskud 0 22 15 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 120.396 49 4. Fraflytninger (heraf dødsbo og foged: 0 kr.) 7.648 5 16 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 0 2 17 6. Andre debitorer 69.736 57 Tilgodehavender i alt 197.780 143 Andre omsætningsaktiver: 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 2.726.239 2.552 309.9 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 2.924.019 2.695 310 AKTIVER I ALT 40.801.976 36.434-6 -
Balance pr. 1.96 Pia Hus 31. december 2013 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing): 401 18 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.575.281 1.603 402 19 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 216.746 166 405 20 Tab ved fraflytninger 143.196 47 406.9 HENLÆGGELSER I ALT 1.935.223 1.816 407 21 Opsamlet resultat 613.382 648 407.9 HENLÆGGELSER +/- OPSAMLET RESULTAT 2.548.605 2.464 LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 408 Oprindelig prioritetsgæld 4.673.367 4.673 409 Beboerindskud 510.050 510 411 Afskrivningskonto for ejendommen 28.505.643 28.506 412.9 13 FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 33.689.060 33.689 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 107.447 109 417 LANGFRISTET GÆLD I ALT 33.796.507 33.798 KORTFRISTET GÆLD 419 15 Uafsluttede forbrugsregnskaber 100.009 86 421 22 Skyldige omkostninger 1.096.048 74 422 Mellemregning med fraflyttere 6.643 3 423 23 Deposita og forudbetalt leje m.v. 7.649 9 424 Banklån 3.245.149 0 425 Anden kortfristet gæld: 24 3. Afsluttede forbrugsregnskaber 1.366 0 426 KORTFRISTET GÆLD I ALT 4.456.864 172 430 PASSIVER I ALT 40.801.976 36.434-7 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 NETTOKAPITALUDGIFTER 105.1 Ydelse afviklede prioriteter m.v., dispositionsfonden 626.730 105.2 Ydelse afviklede prioriteter m.v., landsbyggefonden 626.730 105.9 Nettokapitaludgifter 1.253.460 1.235 1.235 2 107.0 VANDAFGIFT Forbrugsafhængig afgift og målerafgift (vandafgift, vandafledningsafgift, statsafgift) 170.328 218 207 170.328 218 207 3 109.0 RENOVATION Dagrenovation 76.047 69 80 Ekstra renovationsordning 4.612 0 0 80.659 69 80 4 112.1 ADMINISTRATIONSBIDRAG 38,2 lejemålsenheder à kr. 3.825,- 146.115 147 148 Vedligeholdelse af tilstandsrapporter 4.393 0 0 Tilvalgsydelser takstoversigt 2.398 2 2 Forbrugsregnskaber 5.700 6 6 158.606 155 156 5 114 RENHOLDELSE Ejendomsfunktionærer: Løn, ekstraarbejde, afløsning, ferietillæg, telefon, tøjpenge m.v., sikkerheds- og klubudgifter, funktionærboligtilskud 220.477 226 230 Trappevask, vinduespolering, rengøring af lokaler 20.460 19 21 Ejendomsservice, fremmed 26.312 14 20 Skaktposer, rengøringsartikler, grus m.v. 6.142 8 7 273.391 267 278 6 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 115.1 Terræn 25.050 0 183 115.2 Bygning, klimaskærm 11.535 68 0 115.3 Bygning, bolig-/erhvervsenhed 13.562 0 0 115.4 Bygning, fælles indvendig 5.463 15 0 115.5 Bygning, tekniske installationer 23.474 30 0 115.6 Materiel 17.025 70 0 96.109 183 183-8 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) PLANLAGT OG PERIODISK 7 116 VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 116.1 Terræn 9.250 40 25 116.2 Bygning, klimaskærm 199.353 205 15 116.3 Bygning, bolig-/erhvervsenhed 102.106 265 61 116.4 Bygning, fælles indvendig 15.588 0 72 116.5 Bygning, tekniske installationer 224.109 214 378 116.6 Materiel 1.949 5 22 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE I ALT 552.355 729 573 DÆKKET AF TIDLIGERE HENLÆGGELSER (KONTO 401) 552.355 729 573 0 0 0 8 118/ DRIFT AF FÆLLES FACILITETER 203 1. Drift af fælles vaskeri Vedligeholdelse 3.279 9 3 Serviceabonnement 7.017 7 7 Inventar m.v. 0 1 0 Rengøring 2.903 3 3 Udgifter i alt 13.199 20 13 2. Andel i fællesfaciliteters drift Fælles have/vej 900 1 1 900 1 1 9 119 DIVERSE UDGIFTER Kontingent m.v. til BL 4.492 4 5 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 3.711 5 5 Beboeraktiviteter 0 7 7 Øvrige udgifter - afdelingsbestyrelse 9.390 13 5 Ejendomskontor 23.666 24 25 Gebyrer, advokatudgifter, revisionshonorar 2.114 0 1 Diverse omkostninger 0 1 1 10 134 KORREKTION VEDR. TIDLIGERE ÅR 43.373 54 49 Særlige ferietimer 2012 3.344 0 0 3.344 0 0-9 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 11 202 RENTER 1. Renteindtægt fra tilgodehavende i boligorganisationen 10.162 10 30 10.162 10 30 Mellemregningskontoen bliver løbende forrentet efter reglerne i gældende bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. I 2013 har dag-til-dag-renten for tilgodehavender (indlån) været 0% p.a., svarende til Nationalbankens diskonto minus 2%. Ved træk i boligorganisationen (udlån) forrentes mellemregning med Nationalbankens diskonto plus 1%. Denne sats har i 2013 været 1,00% p.a. Derudover udloddes boligorganisationens renteoverskud fra 2013. Udlodningen svarer til 0,41% i forrentning af saldoen på afdelingernes mellemregning i 2013. 12 206 KORREKTION VEDR. TIDLIGERE ÅR Indbetaling vedr. tidligere tabsførte lejere 9.542 0 0 9.542 0 0-10 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 13 EJENDOMMENS ANSKAFFELSESSUM M.V. 301.0 Bogført oprindelig anskaffelsessum 25.963.155 25.963 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 7.725.905 7.726 33.689.060 33.689 408 Oprindelig prioritetsgæld: 3. Landsbyggefonden 4.673.367 4.673 4.673.367 4.673 409 Beboerindskud: Lejligheder 510.050 510 510.050 510 411 Afskrivningskonto for ejendommen 28.505.643 28.506 33.689.060 33.689 Finansieringsmanko 0 0 14 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER M.V. Saldo primo 50.000 0 + forbedringsarbejder i et 4.138.897 50 Samlet anskaffelsessum ultimo 4.188.897 50 Bogført værdi ultimo 4.188.897 50 SPECIFIKATION AF FORBEDRINGSARBEJDER M.V. 11. Helhedsplan 2012 4.188.897 50 FORBEDRINGSARBEJDER M.V. I ALT 4.188.897 50 Underfinansieringen udgør pr. 31.12.2013 kr. 943.748, hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler og byggelån. De underfinansierede forbedringsarbejder er følgende: 11. Helhedsplan 2012 Arbejdet finansieres med støtte fra Københavns Kommune og Landsbyggefonden. - 11 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 15 305.3/ UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 419.0 1. Uafsluttet varmeregnskab (indtægt) 27.045 27 2. Uafsluttet varmeregnskab (udgift) 63.727-36.682 15 5. Uafsluttet elregnskab (indtægt) 72.964 59 6. Uafsluttet elregnskab (udgift) 56.669 16.295 34-20.387 37 16 305.5 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 4. Bolignetregnskab, jf. note 25 0 2 0 2 17 305.6 ANDRE DEBITORER Diverse 62.109 29 Mellemregning med driftsleder (kassebeholdning) 2.000 2 Tilgodehavender vand 5.627 26 69.736 57 18 401 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE Saldo ved ets begyndelse 1.602.636 Årets forbrug 552.355 Årets henlæggelse 525.000 Saldo ved ets slutning 1.575.281 1.603 Henlæggelsen til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse udgør i et 171,86 kr./m² bruttoetageareal. Der er for 2013 og 2014 foretaget passende henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse, hvilke beløb vil blive anvendt til de af afdelingen besluttede arbejder for 2014 og fremover. 19 402 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING, A-ORDNING Saldo ved ets begyndelse 166.226 Årets forbrug 19.480 Årets henlæggelse (jf. bemærkning nedenfor) 70.000 Saldo ved ets slutning 216.746 166 Henlæggelsen til istandsættelse ved fraflytning udgør i et 22,91 kr./m² bruttoetageareal. - 12 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 20 405 TAB VED FRAFLYTNING Saldo ved ets begyndelse 47.581 Årets forbrug 4.385 Årets henlæggelse 100.000 Saldo ved ets slutning 143.196 47 21 407 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 647.840 Årets overskud 169.542 Overført til drift -204.000 Saldo ved ets slutning 613.382 648 Det opsamlede overskud forventes afviklet over højst 3. 22 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Skyldige driftsposter 29.350 0 Kreditorer 1.026.919 35 Afsatte feriepenge 37.040 36 Skyldig løn m.v. 2.739 3 1.096.048 74 23 423 DEPOSITA OG FORUDBETALT LEJE M.V. Forudbetalt leje m.v. 7.649 9 7.649 9 24 425.3 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 4. Bolignetregnskab, jf. note 25 1.366 0 1.366 0-13 -
Note 25 BOLIGNETREGNSKAB UDGIFTER: kr. Bolignet Administration 4.800 Bolignet i alt 4.800 TV-pakke Signalafgift 141.657 Copydanafgift 16.537 TV-pakke i alt 158.194 UDGIFTER I ALT 162.994 INDTÆGTER: Indbetaling - Bolignet 6.384 Indbetaling - TV-pakke 144.096 Indbetaling - Copydan 15.504 INDTÆGTER I ALT 165.984 Årets resultat: overskud 2.990 Sidste s nettoresultat overført, underskud 1.624 Nettoresultat overføres til næste, overskud 1.366-14 -
Administrationens påtegning: fsb Bjarne Larsson adm. direktør København, den 17. marts 2014 Den uafhængige revisors påtegning på sregnskabet Til afdeling 1.96 Pia Hus og boligorganisationens bestyrelse Vi har revideret sregnskabet for afdeling 1.96 Pia Hus for regnskabset 1. januar - 31. december 2013. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsens ansvar for sregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et sregnskab i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et sregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om sregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt i henhold til Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 15. december 2009. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om sregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i sregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i sregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for afdelingens udarbejdelse af et sregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af sregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. - 15 -
Konklusion Det er vores opfattelse, at sregnskabet for regnskabset 1. januar - 31. december 2013 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med regnskabsskik for almene boligorganisationer, som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabset 2013, medtaget det godkendte resultatbudget for 2013 og 2014. Resultatbudgettet har, som det også fremg af sregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 17. marts 2014 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor Louise Bjerggaard Thomsen statsaut. revisor - 16 -
BESTYRELSENS PÅTEGNING: Årsregnskabet har været forelagt afdelings- eller organisationsbestyrelsen til godkendelse. Formand og næstformand bekræfter ved deres underskrift at bestyrelsen har godkendt regnskabet. Formand Næstformand København, den 0196ar13.xls\gsv\03-03-2014-17 -