Boligforeningen AAB. Afdeling 20 Årsregnskab for LBF-nr LBF-nr: Kommunenr.: 101

Transkript

1 Boligforeningen AAB Afdeling 20 Årsregnskab for 2009 LBF-nr LBF-nr: Kommunenr.: 101 Arbejdernes Andels-Boligforening Afdeling 20 Tilsynsførende: Havnegade 29 Tjørnevangen 16 Københavns Kommune 1058 København K 2700 Brønshøj Center for Bydesign Telefon Telefon Islands Brygge 37, sal Telefax Telefax København S Telefon Boliger Familieboliger Rum M² Antal Antal lejemåls- enheder á lejemålsenhed 2 586, , , , , , , , , , , ,0 Boliger i afdelingen i alt , ,0 Matrikelnummer BBR-ejendomsnr. Skæringsdato Tekniske installationer Opvarmning 8 h Brønshøj oktober Centralvarmeanlæg - Bredbånd - Renholdelsesanlæg Fjernvarme Ændring i boligafgifter og lejer Primo Dato Ændring Ultimo Årsbasis Beboelse 829, % 853,96 pr. m

2 Resultatopgørelse For perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note UDGIFTER Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter Budget 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme Fyringskontrol m.v Administration: 1. Administrationsbidrag Dispositionsfondsbidrag Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: 1. A-indskud G-indskud Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter Dækket af henlæggelse Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter Dækket af henlæggelse Særlige aktiviteter: 2. Fællesfaciliteter Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning m.v., A-ordning, der udgør kr. 9,41 pr. m Tab ved fraflytninger (konto 405) Henlæggelser i alt Ordinære udgifter i alt Side 2

3 Resultatopgørelse For perioden 1. januar til 31. december 2009 Budget Konto Note Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse på lån til forbedringsarbejder 1. Afdrag Renter Tab ved fraflytninger: 1. Konstaterede tab Dækket af henlæggelse Andre renter 131 Renter: Renter af gæld til foreningen Afvikling af underskud Korrektioner vedrørende tidligere år Ekstraordinære udgifter i alt UDGIFTER I ALT Årets overskud, der anvendes til: 140 Dækning af underskud tidligere år Dækning af underfinansiering Side 3

4 Resultatopgørelse For perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note INDTÆGTER Ordinære indtægter 201 Boligafgifter og lejer 10 Familieboliger Kældre m.v Renter Renter Andre ordinære indtægter: 10 Tilskud fra foreningen Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter Budget Korrektioner tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt INDTÆGTER I ALT Side 4

5 Balance Pr. 31. december 2009 Konto Note AKTIVER Anlægsaktiver Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr kr heraf grundværdi kr Anskaffelsessum inkl. indeksregulering Forbedringsarbejder m.v Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender Boligafgifter og lejer Uafsluttet varmeregnskab Fraflytninger heraf til inkasso kr Afsluttet varmeregnskab Antenneregnskab (underskud) Boligandele udlagt af afdelingen Andre debitorer Forudbetalte udgifter m.m Andre omsætningsaktiver: 307 Likvide beholdninger 2. Bankindestående Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT Side 5

6 Balance Pr. 31. december 2009 Konto Note PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning Tab ved fraflytninger Henlæggelser i alt Underskud 0-36 Henlæggelser - underskud Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: Realkredit Danmark A/S Boligandele og indskud Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Andre beboerindskud Fraflytningsdepot Boligandelstillæg, retableringspligt Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld 418 Gæld til foreningen Uafsluttet varmeregnskab Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Forudbetalte boligafgifter og lejer Afsluttet varmeregnskab Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT Side 6

7 Noter til årsregnskab for 2009 Budget Konto Note Specifikation /105 1 Nettokapitaludgifter Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag Prioritetsrenter Kreditforeningsoverskud Ydelser vedr. afviklede prioriteter, dispositionsfonden Ydelser vedr. afviklede prioriteter, Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter i alt Vandafgift Vandafgift Målerafgift Vandafgift i alt Renovation Dagrenovation Forbrændingsafgift Anden renovation Renovation i alt Bidrag til boligorganisationen Administrationsbidrag: Grundbidrag, 155 á kr Tillægsydelser: Varmeregnskab, 38 á kr Gebyrer, boligafgiftsopkrævning, 155 á kr Administrationsbidrag i alt Dispositionsfondsbidrag, 155 á kr Bidrag til boligorganisationen i alt Renholdelse Ejendomsfunktionærer: Løn/ejendomsfunktionærer Funktionærtilskud, telefon m.v Ejendomsfunktionærer i alt Trappevask, rengøringsartikler Skorstensfejning Snerydning Renholdelse i alt Side 7

8 Noter til årsregnskab for 2009 Budget Konto Note Specifikation Almindelig vedligeholdelse 29 Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædninger Øvrige VVS-anlæg Øvrige el-anlæg Andet inventar og udstyr Øvrige dele og anlæg Istandsættelse ved fraflytning Almindelig vedligeholdelse i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 29 Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædninger Øvrige VVS-anlæg Øvrige el-anlæg Andet inventar og udstyr Øvrige dele og anlæg Diverse Planlagt og periodisk vedligeholdelse i alt dækket af tidligere henlæggelser Planlagt og periodisk vedligehold i alt /203 8 Særlige aktiviteter Fællesfaciliteter Lokalt beboerblad Beboerservice Udgifter fællesfaciliteter i alt Diverse udgifter BL og Beboerbladet Afdelingsbestyrelsesudgifter Kurser, møder m.v., ejendomsfunktionærer Medlemsmøder Sammenkomster og fester Blomster og gaver Advokatomkostninger m.v Indeksunderskud Forskellige udgifter Uforudsete udgiftsstigninger Diverse udgifter i alt Side 8

9 Noter til årsregnskab for 2009 Budget Konto Note Specifikation Korrektioner, tidligere år Forsikringer, Korrektioner, forsikringssag Korrektioner i alt Renteindtægter Indestående i pengeinstitutter m.m. 270 Udestående fordringer, fraflyttere Renteindtægter i alt Korrektioner, tidligere år Korrektioner renter forbedringssag Refusion KE ledningsbrud Korrektioner i alt Side 9

10 Noter til årsregnskab for 2009 Konto Note Specifikation Ejendommens anskaffelsessum Primosaldo Forbedringsarbejder m.v. Bad/centralvarme, 1991/92 Afholdte udgifter, primo Afdrag og Afskrivning primo Afdrag indeværende år Afdrag og Afskrivning ultimo Saldo ultimo Renovering af kloak- og vandledninger Afholdte udgifter, primo Afholdte udgifter indeværende år Afdrag og Afskrivning primo Afdrag indeværende år Afskrivning indeværende år Afdrag og Afskrivning ultimo Saldo ultimo Tagrenovering, 1995 Afholdte udgifter, primo Afdrag og Afskrivning primo Afdrag indeværende år Afdrag og Afskrivning ultimo Saldo ultimo Bredbånd Afholdte udgifter, primo Afdrag og Afskrivning primo Afdrag indeværende år Afdrag og Afskrivning ultimo Saldo ultimo Side 10

11 Noter til årsregnskab for 2009 Konto Note Specifikation Understøbning af fundament 2007 Afholdte udgifter, primo Afholdte udgifter indeværende år Saldo ultimo Forbedringsarbejder m.v. i alt Boligafgifter og lejer Andelshavere og lejere Kommuner 0 0 Boligafgifter og lejer i alt Fraflytninger Andelshavere og lejere, heraf kr til inkasso Kommuner 0 0 Fraflytninger i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo Saldo, antenneanlæg Saldo primo i alt Årets forbrug Årets henlæggelse Årets henlæggelse, Henlæggelse antenneanlæg Saldo ultimo Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning Saldo primo budgetteret henlæggelse årets forbrug Saldo ultimo Tab ved fraflytning Saldo primo årets henlæggelse årets forbrug Saldo ultimo Side 11

12 Noter til årsregnskab for 2009 Konto Note Specifikation Underskud m.v. Saldo primo Årets underskud (konto 210) Årets overskud (konto 140) Underskud m.v. i alt Skyldige omkostninger Kreditorer Beboere Løn 0 12 Skyldige feriepenge Afsætningskonto, Renov. af kloak m.m Afsætningskonto, bredbånd, Skyldige omkostninger i alt Forbrugsregnskaber Uafsluttet varmeregnskab, varmeskæring pr. 01. december Opkrævet a conto (konto 419) Forbrug (konto 305) Afsluttet varmeregnskab, varmeskæring pr. 01. december Tilbagebetaling Efterbetaling Antenneregnskab Udgifter: Løbende udgifter TV-antenneforsikring Internt TV Afskrivning på forbedring af fællesantenneanlæg Henlæggelse, antenneanlæg Administration Copy-Dan Udgifter i alt Indtægter: Antennebidrag m.v Årets resultat ( overskud ) Sidste års nettoresultat overført ( underskud ) Nettoresultat overføres til næste år ( underskud ) Side 12

13 Administrationspåtegning København, den 16. april 2010 Boligforeningen AAB Christian Høgsbro direktør Eric Tingleff regnskabschef Den uafhængige revisors påtegning Til boligorganisationens øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for boligorganisationen Boligforeningen AAB, afdeling 20 for regnskabsåret 1. januar december 2009, omfattende statistiske oplysninger, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jfr. revisionsionsinstruks for almene boligselskabers regnskaber. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Forbehold De i årsregnskabet viste budgettal er ikke omfattet af vores revision. Som følge heraf tager vi forbehold for de i årsregnskabet viste budgettal. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet, bortset fra begrænsningen af revisionen af det i forbeholdet anførte, giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2009 i overensstemmelse med lov om almene boliger og bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. København, den 16. april 2010 Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Ove Sahlertz statsautoriseret revisor Side 13

14 Medlemsmødepåtegning København, den 18. maj 2010 Afdelingsbestyrelsen Thomas Borg Mogensen Jan Samuel Bente Nielsen Kim Buur Richardt Charlotte Steffens Binau Side 14