Økonomiudvalgets opgaver Økonomiudvalget varetager den umiddelbare forvaltning af de anliggender, der er underlagt udvalget i medfør af styrelseslovens 18 (om indseende med de økonomiske og almindelige administrative forhold inden for samtlige kommunens administrationsområder), 21 (om tillægsbevillinger og budgetudarbejdelse) og kapitel V (om kommunens økonomiske forvaltning). Udvalget varetager den umiddelbare forvaltning af løn- og personaleforhold under ethvert af kommunens administrationsområder og fastsætter regler for borgmesterens og administrationens behandling af personalesager. Udvalget varetager kommunens økonomiske planlægning og har ansvaret for kommuneplanlægningen samt for en samordnet løsning af kommunens planlægningsopgaver. Udvalget fastlægger de fælles planforudsætninger og bistår de stående udvalg med tilvejebringelse af det nødvendige grundlag for udvalgenes planlægningsopgaver. Udvalget fastsætter generelle forskrifter for planernes tilvejebringelse. Økonomiudvalget varetager den overordnede styring af områderne Strategi og perspektiv Identitet Politisk Struktur Administrativ struktur og organisation Personale, løn og ansættelsesforhold Kommunikation Informationsteknologi Borgerservice Økonomiudvalget udarbejder forslag og foretager indstilling til Byrådet om kommunens principper for økonomistyring. I henhold til 12 i styrelsesvedtægten for Frederikssund Kommune fører udvalget tilsyn med: at forvaltningen af økonomiske midler sker i overensstemmelse med Byrådets beslutninger og i øvrigt på forsvarlig måde at forvaltningen af kommunens kasser og kommunens regnskabsføring er forsvarlig at de på årsbudgettet meddelte bevillinger og rådighedsbeløb samt de ved særlig beslutning bevilgede beløb ikke overskrides uden Byrådets samtykke at kommunens arkivalier opbevares på betryggende måde løn- og personaleforhold for personale i selvejende institutioner Med det formål at opnå en øget fleksibilitet er det politisk godkendt, at budgetomplaceringer fremover kan foretages administrativt både inden for og mellem politikområder, såfremt de ikke har betydning for kassebeholdningen og anlæg samt at der ikke ændres på politiske formål og serviceniveauer. Principper for økonomistyring for Frederiksberg Kommune er tilrettet i overensstemmelse hermed.
Økonomiudvalgets område er delt i syv bevillingsniveauer, og den samlede budgetramme for 2017 samt overslagsårene kan opgøres som følger: Tabel 1. Samlet oversigt Økonomiudvalget Nettoudgifter i 1.000 kr. Funktion Hovedområde Budget Overslag Overslag Overslag 2017 2018 2019 2020 Boligpolitik 780 780 780 780 Serviceudgifter 780 780 780 780 00.25.18 Driftssikring af boligbyggeri 780 780 780 780 Beredskab 10.925 10.539 8.870 8.870 Serviceudgifter 10.925 10.539 8.870 8.870 00.58.95 Redningsberedskab 10.925 10.539 8.870 8.870 Politisk organisation 7.799 5.271 5.271 5.271 Serviceudgifter 7.799 5.271 5.271 5.271 06.42.40 Fælles formål 154 154 154 154 06.42.41 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 6.247 3.719 3.719 3.719 06.42.42 Kommissioner, råd og nævn 199 199 199 199 06.42.43 Valg mv. 1.199 1.199 1.199 1.199 Administration mv. 130.599 123.153 120.188 114.530 Serviceudgifter 130.599 123.153 120.188 114.530 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger 90.260 84.425 83.477 83.468 06.45.52 Fælles it og telefoni 51.286 50.252 48.235 42.586 06.45.57 Voksen-, ældre og handicapområdet -10.278-10.278-10.278-10.278 06.45.58 Det specialiserede børneområde -8.063-8.063-8.063-8.063 06.45.59 Administrationsbidrag til UdbetalingDanmark 7.425 6.848 6.848 6.848 06.48.60 Diverse udgifter og indtægter efter forskellige love -31-31 -31-31 Lønpuljer og tjenestemandspensioner 65.602 62.757 68.984 71.860 Serviceudgifter 65.602 62.757 68.984 71.860 06.52.70 Løn- og barselspuljer 20.195 7.515 2.352 2.265 06.52.72 Tjenestemandspension 24.968 24.968 24.968 24.968 06.52.76 Generelle reserver 20.439 30.274 41.664 44.627 Rengøring 27.362 27.362 27.362 27.362 Serviceudgifter 26.649 26.649 26.649 26.649 Ældreboliger 713 713 713 713 Tværgående på gruppering 700 780 27.362 27.362 27.362 27.362 Forsikringer samt udkontering af IT, løn mv. 9.963 10.118 10.239 10.415 Serviceudgifter 7.420 7.572 7.691 7.863 06.52.74 Interne forsikringspuljer -74-76 -77-79 Overførselsudgifter 2.543 2.546 2.548 2.552 Interne forsikringspuljer HK00-06 (residual) 10.037 10.194 10.316 10.494 I alt 253.030 239.980 241.694 239.088 Ovenstående budget er udtryk for tidligere budgetter korrigeret for tekniske korrektioner og politiske ændringsforslag, der er politisk vedtaget i budget 2017-2020 den 12. oktober 2016.
Tabel 2. Politisk vedtagne ændringsforslag Budgetvedtagelsen 2017-2020 (1.000 kr.) Forslag Beskrivelse 2017 2018 2019 2010 002 Justering af budget til diverse velfærdsforanstaltninger -200-200 -200-200 003 Ændret åbningstid for borgere om torsdagen -275-275 -275-275 004 Lavere udgifter til abonnementer, kontingenter, gebyrer mv. -550-550 -550-550 005 Reduktion af it-driftsbudget IKT og digitalisering -850-850 -850-850 006 Fokuseret brug af informationsannoncer -100-100 -100-100 007 Nedlæggelse af borgerpanelet -110-110 -110-110 009 Reducering i stab ift. byggemodning i Vinge -450-450 -450-450 072 Kontraktstyring -100-1.100-2.050-2.050 073 Lav takst på befordring -1.500-1.500-1.500-1.500 074 Konsulentindkøb -500-1.000-1.000-1.000 075 Reducerede it-omkostninger som følge af monopolbrud - -2.400-1.850-1.850 076 Personalemæssige reduktioner som følge af monopolbrud - -173-693 -693 077 Etablering af rekrutteringssystem -495-495 -495-495 078 Digitalisering af kørselsgodtgørelsesudbetaling 150-130 -130-130 079 Fællesprog III - 1.115 1.030-1.658 080 Digitalt understøttet genoptræning 498-246 -354-385 081 Virtuelle møder 850 1.300-1.500-2.000 082 Personalemæssige reduktioner som følge af Byg og Miljøløsning -100-185 -185-185 083 Reducerede omkostninger til systemløsninger -750-750 -750-750 084 Ikke udmøntet besparelse som følge af digitalisering - - - -2.000 085 Sammenhængende borgerforløb - -1.314-3.904-3.904 094 Teknologisk investeringspulje 500 1.000 1.000 1.000 Central uddannelsespulje 1.000 1.000 1.000 1.000 I alt -2.982-7.413-13.916-19.135 Tabel 3. Tekniske korrektioner Tekniske korrektioner 2017-2020 (1.000 kr.) Budgetændringer i 1.000 kr. 2017 2018 2019 2020 Merudgifter vedr. driftssikring af boligbyggeri 200 200 200 200 Tilkøb vedr. beredskab i Slangerup og Skibby 1.300 1.300 - - Implementeringspulje + reserve ift. sanktionstrussel 30.000 15.000 15.000 15.000 Tilretning af forsikringsbudget -2.437-2.296-2.087-1.909 Udgifter til Kaspersky antivirus flyttet fra 2016 til 2017 212 - - - Nyt rengøringsudbud 297 297 297 297 Udskiftning af kommunens EKJ-system - - 750 300 Krav om flere lægeattester 700 700 700 700 Større bidrag til Udbetaling Danmark 577 - - - Øgede udgifter til barselskompensation 2.000 2.000 2.000 2.000 Færre udgifter til præmiebetalinger vedr. tjenestemandspensioner -1.000-1.000-1.000-1.000 Som følge af tilbageholdenhed i 2016 overføres udgifter til 2017 48 - - - I alt 31.897 16.201 15.860 15.588 I det følgende foretages en nærmere gennemgang af bevillingsniveauer/politikområder.
BOLIGPOLITIK 00.25.18 Boligpolitik Der er budgetteret med en nettoudgift på 780.000 kr. i 2017. Under denne funktion budgetteres primært med kommunens andel af ydelsesstøtte til andelsboliger, ungdomsboliger samt udgifter til godtgørelse af statens støtte til ydelsesstøtte vedrørende boliger opført af almene boligorganisationer. I forhold til tidligere år er budgettet øget med 200.000 kr. Dette skete i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 31. marts 2016. Årsagen hertil er, kommunen nu har en anvisningsret på 25 pct. af det sociale boligbyggeri i kommunen mod tidligere 10 pct., hvilket alt andet lige betyder, at der skal afholdes flere udgifter til istandsætning efter borgeres fraflytning. BEREDSKAB 00.58.95 Beredskabet Brand- og Redningsberedskabets vagtstyrke og øvrige personel skal i vidt omfang assistere borgere m.fl. i andre tilfælde end egentlige ulykker, hvor dets materiel og specialviden kan anvendes til afhjælpning af skader, til vejledning m.v. Frederikssund indgår i et beredskabssamarbejde med Hillerød, Gribskov, Furesø, Egedal og Halsnæs i et kommunalt ejet og drevet 60 selskab. Der er oprettet en fælles beredskabskommission for det fælles beredskab. Frederikssund Kommune bidrager årligt med et driftstilskud til kommunens andel af det fælles beredskab. Tilskuddet for 2017 udgør 10.737.000 kr. Heraf udgør knap 1,3 mio. kr. ekstra tilkøb vedrørende brandstation i Slangerup og vandtankvogn i Skibby. Tilkøbsaftalen løber til og med 2018. Herudover er der reserveret budget til dækning af evt. akkumuleret underskud i selskabet, hvis beredskabsopgaven udliciteres til privat selskab: 2017 2018 2019 2020 188.000 377.000 173.000 170.000 De afsatte beløb svarer til den merbesparelse, som Frederikssund får som følge af hurtigere indfasning af effektiviseringseffekten af at gå sammen med flere kommuner i et beredskabssamarbejde pr. 1. januar 2017. Som følge af refusionsproblematik i relation til selskabets åbningsbalance var det nødvendigt at tilbageholde noget materiel i hhv. Frederikksund og Halsnæs, som udlejes til selskabet (leje=årlig afskrivning). I 2017 vil Frederikssund herigennem få en indtægt på 220.000 kr. I takt med at materiellet afskrives vil denne indtægt blive mindre og mindre. 2021 er således sidste år med en sådan indtægt, og vil på det tidspunkt udgøre ca. 50.000 kr. Endvidere forventes indtægter som følge af varetagelsen af en række administrative og it-mæssige opgaver for 60 selskabet på 595.000 kr. Denne indtægt er budgetteret under 06.45.51 (fælles udgifter og indtægter).
POLITISK ORGANISATION 06.42.40 Fælles formål Der er budgetteret med en nettoudgift på 154.000 kr. i 2017. Udgiften omfatter udbetalinger efter lov om økonomisk støtte til politiske partier m.v. Lovbekendtgørelse nr. 1291 af 08/12/2006. 06.42.41 Kommunalbestyrelsesmedlemmer Området omfatter kommunens politiske organisation og rummer således den folkevalgte del af den kommunale virksomhed. Den øverste politiske myndighed er Byrådet, hvis 23 medlemmer vælges hvert fjerde år af kommunens stemmeberettigede vælgere. Til varetagelse af forvaltningen af kommunens anliggender er der nedsat følgende udvalg: Økonomiudvalget, Uddannelsesudvalget, Fritidsudvalget, Sundhedsudvalget, Velfærdsudvalget, Vækstudvalget og Teknisk Udvalg. Området indeholder forskellige typer af honoreringsordninger for borgmester, viceborgmester, formændene for de stående udvalg samt byrådsmedlemmerne generelt. Desuden rummer området udgifter til byrådets repræsentation. Funktionsperioden er fra 1. januar 2014 til 31. december 2017 Det er budgetteret med en nettoudgift på 6.247.000 kr. i 2017. Udestående effektiviseringsudfordring fra tidligere aftaler I budgetaftalen for 2016-2019 blev det besluttet, at spare på udgifterne til kommunalbestyrelsesmedlemmer: I 2016 og 2017 er besparelsen udmøntet. Men i 2018 og frem udestår en udfordring på 2,5 mio. kr., der er placeret som en rammebesparelse under 06.42.41. Sekretariatschefen har ansvaret for, at de udgiftsreducerende aktiviteter gennemføres. 06.42.42 Kommissioner, råd og nævn Der er i 2017 budgetteret med udgifter på 417.000 kr. og indtægter på 218.000 kr. svarende til en nettoudgift på 199.000 kr. Kommissioner, råd og nævn indeholder eksempelvis udgifter til Beboerklagenævn, Huslejenævn, Hegnssyn, Ældreråd og Handicaprådet m.fl. Indtægterne vedrører hovedsageligt betalinger fra andre kommuner under Beboerklagenævn og Huslejenævn. Desuden er der nogle få indtægter vedrørende gebyr for sagsbehandling.
06.42.43 Valg m.v. Der er i 2017 budgetteret med nettoudgifter på 1.1990.000 kr. Område omfatter valg til Folketinget, EU-parlamentet, byrådsvalgene hvert fjerde år samt folkeafstemninger m.v. Der budgetteres med en indtægt på 50.000 kr., der udgøres af Halsnæs kommunes andel af valgudgifterne i forbindelse med Folketingsvalg og folkeafstemninger. ADMINISTRATION MV. Administrationen består alt overvejende af traditionelle stabsfunktioner såsom personale, økonomi, it, sekretariat mv. Dog er borgerservice også en del af dette politikområde. Administrationen har som hovedopgave at udføre udviklings-, tilpasnings- og driftsaktiviteter herunder forvaltningsudøvelse i samspil med det politiske system og de tilknyttede institutioner og virksomheder. Desuden varetager administrationen myndighedsudøvelse i henhold til den gældende lovgivning. Økonomiudvalget er personaleudvalg for områderne og afsætter ressourcer til personale, som udfører administrationsopgaver for fagudvalgene. 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger Der er i 2017 budgetteret med en nettoudgift på 90.260.000 kr. Fra og med 2013 blev der på 06.45.51. Sekretariat og forvaltninger i henhold til udmelding fra det daværende Økonomi- og Indenrigsministerium indført to nye grupperinger: 001 Myndighedsudøvelse 002 Øvrig administration, hvorefter samtlige udgifter på funktionen kan henføres til en af disse to grupperinger. Under 06.45.51 opereres med nogle normbeløb, der er knyttet op på antallet af medarbejdere. I 2017 udgør disse: Uddannelse 16.425 kr. direktører, fagchef 10.620 kr. og medarbejder 4.790 kr. Inventar 925 kr. Kontorhold 1.655 kr. Tidsskrifter 1.095 kr. Møder 2.070 kr. Udestående effektiviseringsudfordringer budget 2017 I forbindelse med vedtagelsen af budget 2017 blev der besluttet en lang række effektiviseringsinitiativer under Økonomiudvalget, jf. tabel 2. Heraf hører flere under 06.45.51. En del af disse er allerede udmøntet: 002 Justering af budget til diverse velfærdsforanstaltninger
004 Lavere udgifter til abonnementer, kontingenter, gebyrer mv. 006 Fokuseret brug af informationsannoncer 007 Nedlæggelse af borgerpanelet 009 Reducering af stab ift. byggemodning i Vinge 082 Personalemæssige reduktioner som følge af Byg og Miljøløsning Central Uddannelsespulje Men der er fortsat en række initiativer, der skal håndteres: 072 Kontraktstyring. Ved øget fokus på kontraktstyring ift. priser, compliance, levering osv. skal der opnås besparelser, jf. tabel 2. Udbud & kontrakt har ansvaret herfor. 073 Lav takst på befordring. I dag er det således, at der som hovedregel gives høj takst ved kørselsgodtgørelse ved kørsel i egen bil. Fremover skal lav takst være hovedreglen, hvilket medfører en besparelse, jf. tabel 2. Udbud & kontrakt har ansvaret herfor. 074 Konsulentkøb. Ved at sætte øget fokus på konsulentforbruget mhp. bedre styring, behovsdefinering mv. skal der opnås besparelser, jf. tabel 2. Udbud & kontrakt har ansvaret herfor Udestående effektiviseringsudfordringer fra tidligere aftaler Udover de netop vedtagne effektiviseringer er der områder, der løbende arbejder med udmøntning af effektiviseringskrav fra tidligere aftaler. Fællesudgifter- og indtægter: Indeholder i 2017 en nettoudgift på 240.000 kr. Området fungerer som et opsamlingsområde for de udgifter og indtægter, som ikke kan henføres direkte til de øvrige delområder og rummer bl.a. administrationsindtægter fra forsyningsområdet, administrationsindtægter vedr. ældreboliger, administrationsindtægter vedr. beredskabet, udgifter til konsulentbistand samt udgifter til lægeerklæringer vedr. jobcentret. Som en del af budgetaftalen for budgetaftalen 2015 blev der besluttet et effektiviseringskrav på administrationen på 1,9 mio. kr. Heraf mangler der fortsat at blive udmøntet 271.000 kr. i 2017. Udbud & Kontrakt Som følge af tidligere budgetaftaler er der i 2017 budgetteret med en central indkøbsbesparelsesramme på 676.000 kr., der løbende vil blive udmøntet på de konkrete områder, hvor de faktiske indkøbsbesparelser opnås. Det er dog kun en del af de realiserede indkøbsbesparelser, der anvendes til nedskrivning af den centrale indkøbsbesparelse, mens de berørte områder selv vil kunne disponere over den resterende del. Sondringen mellem de forskellige typer af indkøbsbesparelser fremgår af bilag 3 til Frederikssunds udbuds- og indkøbsstrategi for perioden 2014-2017. Fælles IKT budget: Den del af IKT-budgettet som optræder under 06.45.51 i 2017 (3.726.000 kr.) vedrører i henhold til udmelding fra det daværende Økonomi- og Indenrigsministerium alene løn og andre personalerelaterede udgifter til personale, der som primær opgave beskæftiger sig med udvikling af digitaliseringsstrategi.
Øvrige udgifter til IKT er placeret på funktionen 06.45.52. Fælles IT og telefoni. 06.45.52 Fælles IT og telefoni I henhold udmelding fra det daværende Økonomi- og Indenrigsministerium er samtlige udgifter til fælles IT og telefoni fraset udgifter til personale, der primært beskæftiger sig med udvikling af digitaliseringsstrategi samlet på funktionen 06.45.52, hvorpå der i 2016 er budgetteret med en nettoudgift på 51.286.000 kr. Bevillingen dækker bl.a. udgifter til ydelser på leasingaftaler, drift af nuværende systemer, anskaffelse af nye systemer samt telefoni. Udestående effektiviseringsudfordringer budget 2017 I forbindelse med vedtagelsen af budget 2017 blev der besluttet en lang række effektiviseringsinitiativer under Økonomiudvalget, jf. tabel 2. Heraf hører flere under 06.45.52. To af disse er allerede udmøntet: 005 Reducering af it-driftsbudget og digitalisering 083 Reducerede omkostninger til systemløsninger Men der er fortsat en række initiativer, der skal håndteres: Besparelseskrav i 2017 077 Etablering af rekrutteringssystem. Ved indkøb af nyt rekrutteringssystem kan der spares på lønudgifterne bredt fordelt i kommunen, jf. tabel 2. Der skal udarbejdes fordelingsnøgle hertil. Økonomi & udvikling har ansvaret herfor. Besparelseskrav senere end 2017 Der er en række initiativer, hvor IKT i første omgang skal ud og investere i systemer mv. for at skabe grundlaget for effektiviseringer efter 2017, jf. tabel 2: 078 Digitalisering af kørselsgodtgørelse 079 Fællessprog III 080 Digitalt understøttet genoptræning 081 Virtuelle møder Desuden er der to initiativer, hvor besparelsen er afhængig af fremdriften i monopolbrudsprocessen, hvor Frederikssund kun i begrænset omfang har direkte indflydelse på tidspunktet for besparelserne, jf. tabel 2: 075 Reducerede it-omkostninger som følge af det fælles kommunale monopolbrudsprogram 076 Personalemæssige reduktioner som følge af monopolsbrudsprogrammet Endelig er der et generelt besparelseskrav som følge digitalisering, jf. tabel 2: 084 Ikke udmøntet besparelse som følge af digitalisering
Udestående effektiviseringsudfordringer fra tidligere aftaler I forbindelse med vedtagelsen af budget 2016 blev der vedtaget en besparelse på 0,3 mio. kr. årligt i 2017 og frem som følge af en øget integration af skole- og folkebiblioteker. Forslaget hvilede imidlertid på en forudsætning af, at KOMBIT udviklede systemet Det Fælles Bibliotekssystem. Dette er dog ikke sket, hvorfor forudsætningen for at effektuere besparelsen ikke længere er til stede. Rammebesparelen under IKT på de 0,3 mio. kr. skal således finansieres på anden vis. IKT har ansvaret herfor. Udvidelser budget 2017 I budget 2017 blev der vedtaget en teknologipulje, jf. tabel 2, der skal udmøntes efter konkret ansøgning fra fagområderne: 094 Teknologisk investeringspulje 06.45.57 Voksen-, ældre- og handicapområdet Funktionen består alene af administrationsudgifter overført til HK5, der i 2017 udgør 10.278.000 kr. 06.45.58 Det specialiserede børneområde Funktionen består alene af administrationsudgifter overført til HK5, der i 2017 udgør 8.063.000 kr. 06.45.59 Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark I henhold til udmelding fra det daværende Økonomi- og Indenrigsministerium er der gældende fra 2013 oprettet en selvstændig funktion til betaling af administrationsbidrag til Udbetaling Danmark. I 2017 budgetteres der med 7.425.000 mio. kr. 06.48.60 Diverse indtægter efter forskellige love På funktionen er der i 2017 budgetteret med en nettoindtægt på 31.000 kr. Funktionen omfatter primært indtægter fra stadepladser og udgifter til taxinævnet i Region Hovedstaden. LØNPULJER OG TJENESTEMANDSPENSIONER 06.52.70 Lønpuljer Der er afsat følgende puljer i budget 2017 på funktionen: Pulje på 40.000 kr. til løntillæg til tillidsrepræsentanter. Pulje på 7.607.000 kr. til barselskompensation. Der er etableret en fælles barselskompensation, som bevirker at områder, der har udgifter til barsel, modtager en delvis kompensation. Barselskompensationen beregnes efter følgende formel: (A-B) * 80 pct. = barselskompensation. A: Løn til medarbejder på barsel incl. pensionsbidrag m.v B. Modtaget dagpengerefusion (dog tidligst 4 uger før forventet fødsel)
Barselskompensationen beregnes i kommunens lønsystem, og kompensationen bogføres månedsvis på institutionens vikarkonto. En offentlig ansat kan gå på barsel 8 uger før forventet fødsel, selvom der først er dagpengerefusion fra 4 uger før forventet fødsel. Barselskompensationen beregnes for hele perioden, hvorfor der ikke sker modregning af dagpenge i de første 4 uger. Ekstra lønpulje på 11.000.000 kr. grundet budgetusikkerhed på bl.a. ældreområdet samt i forhold til Vinge. Overskud på 212.000 kr. i forbindelse med udmøntningen af den generelle nedskrivning af prisregister besluttet i budget 2017. Overskuddet kan anvendes til evt. kompensation af områder, hvis nødvendigt. Ellers lægges de i kassen. Udestående effektiviseringsudfordringer budget 2017 I forbindelse med vedtagelsen af budget 2017 blev der besluttet en lang række effektiviseringsinitiativer under Økonomiudvalget, jf. tabel 2. Heraf hører to under 06.52.70. Det ene er allerede udmøntet: 003 Ændret åbningstid for borgere om torsdagen I forhold til det andet initiativ sammenhængende borgerforløb udestår der fortsat beslutninger vedr. organisering mv. Udestående effektiviseringsudfordringer fra tidligere aftaler I forbindelse med budget 2016 blev følgende effektiviseringsinitiativer vedtaget: Nedbringelse af vikarudgifter på skole- og ældreområdet med 0,8 mio. kr. i 2017 og 1,2 mio. kr. i 2018+. Udmøntningen heraf udestår fortsat. Personale har det faglige ansvar herfor. Reduktion i lønudgiften på 0,3 mio. kr. årligt i 2016+ som følge af, at et færre antal medarbejdere skal arbejde torsdage efter kl. 17, hvilket medfører en besparelse til forskudt tillæg til bl.a. HK ere. I 2017+ mangler fortsat udmøntning af 66.000 ud af de 300.000 kr. Personale har ansvaret herfor. Udvidelser budget 2017 Der er afsat en gearingspulje på 2,5 mio. kr. i hhv. 2017 og 2018. Puljen skal som medfinansiering bidrage til, at der kan udvikles og etableres et lokalt funderet samarbejde om efter- og videreuddannelsesmuligheder på bachelor-, kandidat- og PhD-niveau. Samarbejdet skal skabe sammenhæng mellem det lokale erhvervsliv, Campus Frederikssund og de potentialer og styrkepositioner, der følger af blandt andet Vinge og tankerne om energisystemer, smartcity, living lab mv. De 2,5 mio. kr. i hhv. 2017 og 2018 finansieres af den centrale implementeringspulje. 06.52.72 Tjenestemandspension Der er på området budgetteret med udgifter på i alt kr. 24.968.000 kr., som er fordelt med 13.021.000 kr. på tjenestemandspensioner og 11.947.000 kr. på tjenestemandsforsikringspræmier.
Der afregnes 50,90 pct. af den pensionsgivende løn til Sampension i 2017 for at imødekomme de fremtidige udbetalinger til pension. 06.52.76 Generelle reserver Der er på funktionen afsat en pulje på 16.488.000 kr. i 2017. Puljen er afsat med henblik på at modstå eventuelle budgetudfordringer i 2017 med udgangspunkt i uændret serviceniveau. Det er forudsat at puljen kun kan benyttes, såfremt det ikke er muligt at finde kompenserende besparelser på øvrige områder. Derudover er der afsat en demografipulje vedr. udviklingen af den nye bydel i Vinge på 3.951.000 kr. i 2017. RENGØRING Der er budgetteret med en nettoudgift på 27.362.000 kr. Hovedparten af rengørings- og vinduespoleringsopgaverne i kommunen er udliciteret, hvorfor udgifterne er samlet i et politikområde. Den nuværende kontrakt er gældende fra 1. august 2016 og løber frem til 31. august 2020. Kontrakten kan forlænges 2 gange i op til 12 måneder. En servicemægler ansat i kommunen forestår kontakten mellem rengøringsfirmaerne og institutionerne m.v. FORSIKRINGER SAMT UDKONTERING AF IT OG LØN M.V. På politikområdet er der budgetteret med en nettoudgift på 9.963.000 kr. i 2017, som består af udgifter til selvforsikring, præmier og konsulentydelser på forsikringsområdet. Resten af bevægelserne på området er udtryk for omposteringer inden for givne rammer. Neden for gennemgås kort de vigtigste omposteringer. 06.45.52 Udkontering af IT, løn, mv. Samtlige kommunens udgifter til IT (KMD-betalingsaftalen) afholdes på hovedkonto 06. For at sikre de enkelte kommunale udgiftsområder pålignes deres retmæssige andel af disse udgifter, er der udarbejdet en fordelingsnøgle, som benyttes til at omplacere udgifterne til relevante områder. I 2017 omplaceres i alt 6.883.000 kr. til en tværgående gruppering 225 (niveau 1), med en modpost på denne funktion. 06.52.74 Interne forsikringspuljer Frederikssund Kommune har siden 2007 været delvist selvforsikret på nedennævnte områder. Samtlige forsikringsudgifter til de selvforsikrede områder, budgetteres på denne funktion. Der sker hvert år en budgetlægning af det samlede forsikringsområde, med baggrund i: Faktiske forsikringspræmier på de områder hvor der er valgt genforsikring. Genforsikringen omfatter skader der overstiger en nærmere fastsat selvrisiko, som fremgår nedenfor.
Præmierne i 2017 afspejler de nye forsikringspræmier fra kommunens seneste forsikringsudbud. Faktisk skadesstatik tidligere år, som hvert år opgøres i årsrapporten fra kommunens forsikringsrådgiver Willis. Et gennemsnit af de historiske skadesudgifter benyttes til at fastsætte budgettet for det kommende år. Behov for henlæggelser på arbejdsskadeområdet, som det er opgjort i den årlige aktuarrapport fra kommunens forsikringsrådgiver Willis. Med baggrund i de budgetterede udgifter til selvforsikring beregnes afledte præmier, som med baggrund i nogle retvisende fordelingsnøgler budgetteres og opkræves på de enkelte kommunale udgiftsområder. De beregnede præmier er budgetlagt på følgende tværgående grupperinger: 275 arbejdsskader, 276 autoskader og 277 bygnings/løsøreskader, og indtægten indgår her på funktionen. Selvforsikringsordningen omfatter følgende områder: Tingskade/Løsøre: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret, men har dog tegnet en forsikring for enkeltskader som overstiger kr. 100.000 ved brand, stormskade, vandskade mv. Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, samt et skøn over forventede skadesudgifter. Såfremt der optræder en skade i forbindelse med tyveri/hærværk, afholder skadesstedet en selvrisiko på 10.000 via sit eget budget. Bygningsskade: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret, men har dog tegnet en forsikring for enkeltskader som overstiger 100.000 ved brand, stormskade, vandskade mv. Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, samt et skøn over forventede skadesudgifter. Såfremt der optræder en skade i forbindelse med tyveri/hærværk, afholder skadesstedet en selvrisiko på 10.000 via sit eget budget. Autoskade: Kommunen har tegnet en kaskoforsikring, der dækker ansvar, brand og kasko. I forsikringen er der en selvrisiko på 20.000 kr. Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, samt et skøn over forventede skadesudgifter. Skadestedet afholder selv en selvrisiko på 10.000 via sit eget budget. Arbejdsskade: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret på arbejdsskadeområdet, men har dog tegnet en katastrofe forsikring, som dækker i tilfælde af større hændelser (over 2,5 mio. kr.). Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, AES præmiebetaling, honorar for udarbejdelse af aktuarrapport, administration af ASK og DSA, skøn over forventede skadesudgifter, samt beregnede henlæggelser. Henlæggelserne er budgetlagt med udgangspunkt i en årlig aktuarberegning, som udarbejdes af kommunens forsikringsmægler. Konsulentydelser: Der er budgetteret med et fast honorar til kommunens forsikringsmægler.
Øvrige forsikringer: Kommunen har endvidere tegnet en række mere traditionelle forsikringer, entrepriseforsikring, kommunale ledelsesansvarsforsikring, rejseforsikring m.v. Præmier til disse er budgetlagt under 06.45.51 sted 651012 Forsikring.