Jelling Varmeværk a.m.b.a. Årsregnskab 2015/16 55. regnskabsår Nærværende regnskab er et sammendrag af Varmeværkets årsrapport for 2015/16. Årsrapporten er afgivet med følgende konklusion: Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juni 2015-31. maj 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Den reviderede årsrapport, fuldstændig dagsorden samt eventuelle forslag vil være fremlagt på Varmeværkets kontor senest otte dage før generalforsamlingen.
Jelling Varmeværk a.m.b.a afholder ordinær generalforsamling mandag d. 19. september 2016 kl. 19.30 på Jelling Kro med følgende dagsorden: 1. Valg af dirigent 2. Bestyrelsens beretning for det forløbne regnskabsår 3. Den reviderede årsrapport fremlægges til godkendelse 4. Budget opgjort efter varmeforsyningslovens prisbestemmelser for indeværende driftsår fremlægges til orientering 5. Fremlæggelse af investeringsplan for kommende år til orientering 6. Forslag fra bestyrelsen 7. Indkomne forslag fra andelshavere/varmeaftagere 8. Valg af bestyrelsesmedlemmer På valg er: Frans Andersen, Ole Holmgaard og Kristian Sundbøl 9. Valg af suppleanter til bestyrelsen 10. Valg af revisor 11. Eventuelt. Jelling, september 2016 Bestyrelsen Nærværende bedes medbragt på generalforsamlingen. Efter generalforsamlingen er der fælles kaffebord.
Ledelsesberetning Selskabets aktiviteter Selskabets aktiviteter er produktion og distribution af varme til områdets forbrugere og i samproduktion hermed produktion af el til nettet. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Hovedpunkter i årets drift Der har været 1,7% flere graddage i 2015/16 end i 2014/15. Varmesalget i 2015/16 har været på 26.533 MWh mod 25.264 MWh i 2014/15. En stigning på 5%. El-salget i 2015/16 har været på 1.477 MWh mod 3.231 MWh i 2014/15 et fald på 54%. Tilbage i 2010/11 var elsalget på 19.731 MWh. Årsagen til den lave el-produktion skal søges i at el-afregningsprisen i perioder er så lav, at det ikke kan betale sig at producere med motoren. Prisen på el-salget har i regnskabsåret i gennemsnit været 6.065 kr. pr. MWh mod 2.666 kr. sidste år. Den høje gennemsnitlige elpris skyldes tilskud til el-produktion, herunder især at der i perioder med lave priser opnås et tilskud for at kompensere herfor. Dette tilskud har i 2015/16 været på 8,4 mio. kr. mod 7,4 mio. kr. året før. Med den faldende el-produktion forøges tilskuddet pr. MWh markant. Prisen for naturgas til varme og el har i regnskabsåret i gennemsnit været kr. 4,40 mod 4,96 kr. sidste år. Dette er et fald på 11,3%. Prisen for naturgas uden afgifter har været kr. 1,31 mod 1,95 kr. sidste år. Antallet af forbrugere er 980. En stigning på 1 i forhold til året før. Regnskabsresultat og varmepris Regnskabsresultatet anses for tilfredsstillende. Der er ift. det oprindelige budget opnået et regnskabsresultat, der er 1,2 mio. kr. bedre. Væsentligste årsag til det forbedrede regnskabsresultat er: - Varmeværket har kunnet opnå grundbeløbstilskud udbetalt af Energinet.dk (Klima-, Energi- og Bygningsministeriet) i sammenhæng med udnyttelse af eksisterende kedelkapacitet. En kompensation ved urentabel el-produktion i perioder med lave el-afregningspriser på 0,8 mio. kr. mere ift. budgettet. - Lavere udgifter som følge af lavere naturgaspris på 1,8 mio. kr. - Merudgift til ledningsvedligeholdelse på 0,2 mio. kr. - Merudgift lånegaranti og betaling til energi spareordning på 0,8 mio. kr. - Merudgift skat på 0,2 mio. kr. A contopriser 2016/17 Varmeprisen blev med virkning fra 1/10 2015 nedsat med ca. 14 % som følge af fortsat stigning i Grundbeløbet. Varmeprisen for det kommende år vil sammenlignet med de hidtidige priser falde med yderligere ca. 17 %. Prisfaldet fordels på både de faste afgifter samt de forbrugsafhængige priser. A conto prisen vil dermed være noget lavere end a conto indbetalt siden 1/10 2015. Dette betyder, at MWh prisen nedsættes med 16% fra 306,25 kr. til 257,81 kr. Den faste abonnement pris pr. forbruger nedsættes med 45% fra 2.175 kr. til 1.200 kr. De faste afgifter beregnet pr. m2 vil være uændrede. Beløbene er inkl. moms. For et hus op på 130 m2 og et forbrug på 18,1 MWh svarer dette samlet set til et prisfald på 1.850 kr. Nævnte takster er inkl. moms.
Priserne falder pga.: - Naturgaspris på 1,38 kr./m3 mod 2,10 kr./m3 året før, besparelse 1,6 mio. kr. - Grundbeløb stiger, merindtægt, 0,5 mio. kr. - Afvikling af forventet overdækning, merindtægt 2,6 mio. kr. I modsat retning trækker afskrivning af solvarmeanlæg mm. 4,3 mio. kr. Selvom vi nu er 3 måneder inde i det nye varmeår, er det endnu for tidligt at vurdere regnskabsresultatet for 2016/17. Over/underdækning Jelling Varmeværk kommer ud af varmeåret 2015/16 med et samlet overskud på 1,2 mio. kr. som jf. varmeforsyningsloven vil blive indregnet i taksterne for det kommende år sammen med den øvrige overdækning fra tidligere år. Den samlede overdækning er på 1,8 mio. kr. Heraf udgør 1 mio. kr. indregnede tilslutningsafgifter fra årene 1981 til 2010/11, som jf. aftale med Energitilsynet tilbagebetales med kr. 1 mio. i hvert af årene frem til og med 2016/17. Der er på baggrund af daværende skøn indregnet 2,6 mio. kr. i taksterne for 2016/17. Varmeproduktion Motor, flisfyr og kedler Når gasmotoren har kørt, har den været stabil og fungeret tilfredsstillende. Varmeproduktion og El-salget i MWh er som nævnt ovenfor blevet ca. 54% mindre i 2015/16. Flisfyret fungerer yderst effektivt. Produktionen har dog været ca. 14% lavere end foregående år. Som følge af den lavere varmeproduktion på motor og flisfyr er varmeproduktionen på kedlerne forøget med 26%. Fremtiden Fremtiden har aldrig været mere spændende for Jelling Varmeværk. I løbet af kommende regnskabsår vil Jelling Varmeværk fremstå som et super moderne velproducerende værk. Bestyrelsen visionære målsætningsstrategi slår igennem og bliver tydeliggjort ved, at mere end 60 % af varmeproduktionen kan karakteriseres som grøn produktion. Vores produktion er ansvarlig overfor kommunale og nationale mål for CO2-udslip. Og bestyrelsen stopper ikke her. Det er målet, at den gunstigt lave varmepris, som forbrugerne oplever, skal forblive i dette niveau. Selvfølgelig kan sektoren stadigvæk påvirkes af udefrakommende faktorer så som afgiftsændringer og brændselspriser. Vi ved stadigvæk heller ikke, hvad der sker, når grundbeløbet bortfalder ved udgangen af 2018. Bestyrelsens langtrækkende budgetovervejelser tager dog højde for, at grundbeløbet ikke erstattes af anden tilskudsmodel. Forbrugere ved Jelling Varmeværk vil dog ikke tilnærmelsesvis komme til at opleve prisstigninger på de niveauer, der har været fremme i dagspressen. Vi kender heller ikke den præcise virkningsgrad af vores nuværende projekt, men alt tyder på en positiv effekt. Jelling Varmeværk har nu så stor en produktion, at by-udvidelser langt ud i fremtiden kan forsynes med fjernvarme. Derfor er det stadigvæk uforståeligt, at der kan laves grundudstykninger, der kan vælge individuelle opvarmningsmetoder, når en positiv samfundsøkonomisk kollektiv varmeforsyning er en mulighed? Det er ikke fair, når varme fra Jelling Varmeværk italesættes som fravalg pga. at det ikke giver energirigtige huse. Her tager både udstykker, sælgere og købere fejl. I Jelling Varmeværks mere end 50 årige historie har forbrugerne oplevet en problemfri boligopvarmning, der nu i fremtiden får det grønne islæt. Bestyrelsen fastholder naturligvis visionen: Jelling Varmeværk vil sikre bæredygtig varme til vores forbrugere! Bestyrelsesarbejdet har været igennem en lidt hård periode. Heldigvis mærkede vi byens opbakning til vores projekt, som grundet diverse indsigelser blev ca. 2 mio. kr. dyrere end først antaget. Men nu står det grønne produktionsapparat som et moderne monument i en moderne by, der med stolthed også kan fremvise sine historiske monumenter. De 2 ting kan og skal kunne rummes indenfor samme byskilt. Heldigvis går vi en grøn fremtid i møde i Jelling.
Dagspressen har også beskrevet en mulig udvidelse af TVIS-forsyningsområdet. Her er Jelling nævnt, og vi er i dialog med TVIS. I den strategi vil bestyrelsen naturligvis være tro overfor værkets vision. Men næste projekt kan blive en tilkobling til TVIS-nettet, hvis det begunstiger varmeprisen i et langt perspektiv. Det vil også betyde, at vi opnår en 100 % grøn varmeforsyning i Jelling. Vi er klar til dialogen, så ser vi, hvad fremtiden byder. Jelling Varmeværks hjemmeside adresse er: www.jelling-varmevaerk.dk. Bestyrelsen September 2016
Resultatopgørelse for 1. juni 2015 til 31. maj 2016 BU 2016/17 BU 2015/16 RE 2015/16 RE 2014/15 Nettoomsætning Salg af varme -10.753.977-12.264.503-13.035.938-14.956.168 Salg af el -10.218.115-9.286.808-8.958.286-8.613.232-20.972.092-21.551.311-21.994.224-23.569.400 Produktionsomkostninger Produktion (Brændselsomkostninger) 9.497.076 12.290.139 10.789.595 12.291.448 Motordrift 2.120.413 1.692.882 1.429.097 1.550.177 Kedeldrift 50.000 200.000 24.521 35.506 Flisfyr 300.000 300.000 332.812 344.986 Solvarmeanlæg 150.000 0 121.194 0 Øvrige produktionsanlæg 60.000 60.000 68.277 79.790 El 430.000 340.000 375.443 348.318 Driftledelse 913.398 921.917 857.016 782.092 Øvrig styring 5.000 5.000 0 0 Overførsel af ledningstab -2.550.317-3.124.901-2.413.685-2.848.161 10.975.570 12.685.036 11.584.271 12.584.155 Bruttoresultat -9.996.521-8.866.274-10.409.953-10.985.245 Distributionsomkostninger Ledninger 4.123.993 3.811.997 4.002.008 3.257.113 Brønde 0 0 723 2.436 Brugerinstallationer 0 0 0 0 Måleromkostninger 153.000 153.000 186.395 172.625 El 0 0 0 0 Driftledelse 457.748 462.007 511.732 394.561 Øvrig styring 0 0 5.016 0 Ledningstegning 20.000 20.000 8.259 4.363 Overførsel af ledningstab 2.550.317 3.124.901 2.413.685 2.848.161 7.305.058 7.571.905 7.127.818 6.679.258 Administrationsomkostninger Bestyrelse, generalforsamling mm. 270.000 270.000 242.876 259.328 Ledelse 125.350 124.470 117.864 111.431 Forbrugerinformation 11.500 11.500 5.820 1.780 Administration 79.200 81.500 82.308 65.843 IT - omkostninger 175.000 175.000 159.028 144.624 Revision m.v. 268.500 266.500 233.958 235.738 I øvrigt 144.388 137.000 152.636 126.692 1.073.938 1.065.970 994.490 945.437 Resultat af primær drift -1.617.526-228.400-2.287.645-3.360.551 Andre driftsindtægter 0 0-114.355-33.837 Andre driftsomkostninger (Energibesparelser) 577.000 228.400 671.025 0 Resultat før renter -1.040.526 0-1.730.975-3.394.387 Renteindtægter 0 0-29.408-35.204 Renteomkostninger 360.000 0 360.000 0 Resultat før skat og ekstraordinære poster -680.526 0-1.400.382-3.429.591 Skat af ordinært resultat 0 0 219.816 555.957 Ordinært resultat efter skat -680.526 0-1.180.566-2.873.634 Årets resultat -680.526 0-1.180.566-2.873.634
Balance pr. 31. maj 2016 2016 2015 AKTIVER Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Note 1 Varmecentral, Grønnegade 391.250 469.500 Kraftvarmeværk, Nordkrogen 27.490.633 2.088.141 Ledningsnet m.v. 7.269.718 7.320.489 Driftsmidler 119.202 27.823 35.270.803 9.905.953 Finansielle anlægsaktiver Andelskapital i DFF-EDB A.m.b.a. 1.000 1.000 Anlægsaktiver i alt 35.271.803 9.906.953 Tilgodehavender Tilgodehavende hos forbrugere (varmeregnskabet) 250.417 274.820 Tilgodehavende elsalg 689.970 718.058 Andre tilgodehavender 2.781.027 230.085 Periodeafgrænsningsposter 109.474 108.826 3.830.888 1.331.789 Likvide beholdninger 7.467.186 12.762.499 Omsætningsaktiver i alt 11.298.074 14.094.288 AKTIVER I ALT 46.569.877 24.001.241 2016 2015 PASSIVER Egenkapital Egenkapital Note 2 3.116.458 3.116.458 Egenkapital i alt 3.116.458 3.116.458 Hensatte forpligtelser Udskudt skat 0 0 Hensatte forpligtelser i alt 0 0 Gældsforpligtelser Langfristede gældsforpligtelser 15.000.000 0 Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger (henlæggelser) 14.204.049 7.016.956 29.204.049 7.016.956 Kortfristede gældsforpligtelser Gæld til forbrugere (varmeregnskabet) 599.301 1.495.350 Overdækning til indregning i efterfølgende års pris Note 3 1.796.974 7.803.502 Kreditinstitutioner 0 0 Selskabsskat 219.834 555.957 Anden gæld Note 4 11.633.261 4.013.018 14.249.370 13.867.827 Gældsforpligtelser i alt 43.453.419 20.884.783 PASSIVER I ALT 46.569.877 24.001.241
Noter Note 1 Materielle anlægsaktiver Varmecentral Kraftvarmeværk Ledningsnet Driftsmidler I alt Kostpris primo 6.240.902 42.083.709 mv. 33.452.105 213.453 81.990.169 Tilgang 0 26.387.124 3.081.226 94.573 29.562.923 Afgang 0 0 0 0 0 Kostpris ultimo 6.240.902 68.470.833 36.533.331 308.026 111.553.092 Ned- og afskrivninger primo 5.771.402 39.995.568 26.131.616 185.630 72.084.216 Årets afskrivninger 78.250 984.632 3.131.997 3.194 4.198.073 Afgang 0 0 0 0 0 Ned- og afskrivninger ultimo 5.849.652 40.980.200 29.263.613 188.824 76.282.289 Regnskabsmæssig værdi ultimo 391.250 27.490.633 7.269.718 119.202 35.270.803 Note 2 Egenkapital 2015 2014 Saldo ved årets begyndelse 3.116.458 3.116.458 3.116.458 3.116.458 Note 3 Overdækning til indregning i efterfølgende års pris Til modregning i priser indeværende år og det kommende år: Saldo ved årets begyndelse Overført af årets over/underdækning Overført fra henlæggelser Overført afvikling 2015/16 Overført fra egenkapital til modregning i priser i de kommende 6 år tilslutningsbidrag) Afvikling i 2016/17 2016 2015 6.760.923 6.644.711 1.180.565 2.873.634-7.187.093-3.800.000 1.042.579 1.042.578 1.796.974 6.760.923 1.042.579 2.085.157-1.042.579-1.042.578 0 1.042.579 I alt 1.796.974 7.803.502 Tidsmæssige afvigelser Tilbageførsel af regnskabsmæssige afskrivninger Afskrivninger indregnet i varmeprisen, jf. varmeforsyningsloven Henlæggelse til projekter: Saldo ved årets begyndelse Tilgang i 2015/16 Tilbageført i 2015/16 I alt 4.198.073 4.183.252-4.198.073-4.183.252 0 7.016.956 3.216.956 7.187.093 7.016.956 0-3.216.956 14.204.049 7.016.956 Overdækningen pr. 31/5 2016 Overdækning som følge af opkrævede tilslutningsafgifter Overdækning vedr. takster ultimo regnskab 2015/16 I alt 1.042.578 2.085.157 754.396 5.718.345 1.796.974 7.803.502 I henhold til varmeforsyningsloven skal overdækningen indregnes i varmetariffen for det kommende år. I budgettet for 2016/17 er forventet akkumuleret overdækning pr. 31. maj 2016 på 2.647.166 kr. indregnet. Afstemning af årsregnskab og regnskab opgjort efter reglerne i varmeforsyningsloven: Der er for 2015/16 ikke afvigelser mellem årsregnskabet og opgørelsen efter varmeforsyningsloven. Note 4 Anden gæld 2016 2015 Leverandører 11.355.166 3.749.609 Skat, AM og ATP bidrag samt afsat til revision 103.095 124.409 Feriepengeforpligtelser 175.000 139.000 11.633.261 4.013.018