Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-08-2013 Regnskabsperiode til 31-07-2014 Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 233 LBF's afdelingsnr. 3100 Kommunenr. 101 København Kommune v/kab Arkaderne 2-32 Rådhuset Vester Voldgade 17 2700 Brønshøj 1599 København V 1552 København V Matrikel nr. del af 3660 Husum BBR-ejendomsnr. 336239 Telefon 33 63 10 00 Telefon 38 27 90 00 Telefon 33 66 33 66 Fax 33 63 10 01 Fax 38 27 90 00 Fax 33 66 70 05 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk tingbjergforum@kab-bolig.dk tmf@tmf.kk.dk CVR-nr. 31991617 SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 7.228,5 84 1 84,0 I alt 7.228,5 84 84,0 Almene familieboliger 1 rum 86,6 2 2 rum 1.129,8 19 3 rum 2.851,1 28 4 rum 3.043,4 34 5 rum 117,6 1 7.228,5 84 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål 235,2 2 1 pr. påbeg. 60 m² 4,0 Institutioner 481,0 1 1 pr. påbeg. 60 m² 9,0 Kældre/lagerrum m.v. 0,0 2 1/20 0,1 Øvrige lejemål i alt 716,2 5 13,1 Lejeoplysninger i alt 7.944,7 89 97,1 Udarbejdet den 3. okotober 2014 af Maja Didic, FOA Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 10. november 2014 Godkendt på afdelingsmødet mødet den 19. november 2014 formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 89 7.945 0 1971 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført og overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri 84 7.229 Boliger tæt/lavt byggeri Beboerfaciliteter Særskilte selskabs- og mødelokaler Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Varmeforsyning Fjernvarme Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Institution Ældreboliger 846,18 936,07 0,00 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-08-2013 01-08-2013 Forhøjelse pr. m² i kr. 17,94 19,32 Forhøjelse i % 2,19% 2,11% Forhøjelse i alt på årsbasis 129.705 9.295 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-08-2014 01-08-2014 Forhøjelse pr. m² i kr. -92,00 33,25 Forhøjelse i % -11,25% 3,55% Forhøjelse i alt på årsbasis -665.007 15.993 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2014/2015 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 Nettokapitaludgifter 722.956 734 726 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 619.577 628 657 107 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 571.167 451 464 109 Renovation 263.179 248 301 110 Forsikringer 144.697 143 145 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 258.159 263 250 3 Målerpasning 39.515 40 40 111sum 297.674 303 290 112 Bidrag til 2 1 Administrationsbidrag 473.583 493 448 2 Dispositionsfond 53.253 23 54 3 Arbejdskapital 10.573 11 15 112sum 537.409 527 517 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 2.433.703 2.300 2.374 Variable udgifter 114 3 Renholdelse 843.881 892 885 115 4 Almindelig vedligeholdelse 1.124 85 86 116 5 + 15 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 1.739.733 1.886 1.461 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -1.739.733-1.886-1.461 116sum 0 0 0 117 15 Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 83.020 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -83.020 0 0 117sum 0 0 0 1172 15 Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter 147.230 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -147.230 0 0 #### 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 6 1 Drift af vaskeri 32.758 47 45 7 2 Afdelingsbestyrelsen 71.691 71 66 8 4 Drift af garageanlæg 5.741 9 5 9 5 Drift af møde- og selskabslokaler 68.725 64 55 118sum 178.915 191 171 119 10 Diverse udgifter 77.298 66 81 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 70 70 119.9 Variable udgifter i alt 1.101.218 1.304 1.293 3
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2014/2015 15 Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 158,60 1.260.000 1.260 1.360 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 13,83 100.000 100 100 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 26,40 190.832 191 191 122sum 290.832 291 291 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 34,59 250.000 250 250 124.8 Henlæggelser i alt 1.800.832 1.801 1.901 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 6.058.709 6.139 6.294 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 16 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag 1.382.060 1.714 1.479 Renter m.v. 1.243.787 555 676 Administrationsbidrag 122.667 137 115 Heraf dækket ved løbende tilskud -579.919-143 0 125sum 2.168.595 2.263 2.270 129 15 1 Tab ved lejeledighed m.v. 37.557 0 0 2 Dækket af dispositionsfonden -37.557 0 0 129sum 0 0 0 130 15 1 Tab ved fraflytninger 429.684 0 0 2 Dækket af henlæggelser -429.684 0 0 130sum 0 0 0 131 11 Andre renter 89.750 0 0 13 + 18 55 Ydelse hjemfald 374.393 375 374 133 15 Afskrivning på underskud fra tidligere år 0 8 0 134 12 Korrektioner fra tidligere år 60.003 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 2.692.741 2.646 2.644 139 UDGIFTER I ALT 8.751.450 8.785 8.938 140 Årets overskud : 15 Overført til opsamlet resultat 674.555 Årets overskud i alt 674.555 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 9.426.006 8.785 8.938 4
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2014/2015 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 6.055.152 6.055 5.358 Hjemfald 59.432 58 62 2 Erhverv 190.869 193 190 3 Institutioner 450.252 450 466 4 Kældre m.v. 3.300 3 3 201sum 6.759.005 6.759 6.079 202 11 Renter 187.716 155 96 203 Andre ordinære indtægter: 6 3 Drift af vaskeri 86.817 78 83 9 6 Drift af møde- og selskabslokaler 10.884 9 7 7 Diverse indtægter 34.379 41 31 8 Overført fra opsamlet resultat 0 0 496 203sum 132.079 128 617 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 7.078.801 7.042 6.792 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 204 1 Driftsstøtte SAB 254.000 0 107 3 Huslejesikring 641.904 1.426 606 17 6 Driftslån LBF 1.121.000 0 1.121 18 8 Hjemfald 314.961 317 312 204sum 2.331.865 1.743 2.146 206 14 Korrektioner fra tidligere år 15.339 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 2.347.205 1.743 2.146 209 INDTÆGTER I ALT 9.426.006 8.785 8.938 5
Balance Noter 31/7 2014 31/7 2013 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 27.202.293 27.202 1. Kontantværdi pr. 01.10.2012 144.000.000 2. Heraf grundværdi 15.077.800 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 27.202.293 27.202 303 Forbedringsarbejder: 16 1 Forbedringsarbejder m.v 47.699.505 50.600 304 Andre anlægsaktiver: 17 2 Driftstabslån (LBF) 2.802.500 0 18 5 Hjemfaldslån 4.865.898 5.073 7.668.398 5.073 304.9 Anlægsaktiver i alt 82.570.196 82.875 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 19 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 174.224 96 20 + 22 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 955.017 971 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 268.484 222 48 Fraflyttere til inkasso 388.325 550 21 5 Afsluttede forbrugsregnskaber 4.769 6 6 Andre debitorer 134.736 129 7 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 140.966 2.785 2.066.520 4.759 307 Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos 4.402.863 7.235 309.9 Omsætningsaktiver i alt 6.469.383 11.993 310 AKTIVER I ALT 89.039.578 94.868 6
Balance Noter 31/7 2014 31/7 2013 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 15 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 3.746.496 4.226 403 15 Fælleskonto (B-ordning) 547.415 530 404 15 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 909.592 866 405 15 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 291.819 414 406 15 Andre henlæggelser 277.691 2.712 406.9 Henlæggelser i alt 5.773.012 8.748 407 15 Opsamlet resultat 2.162.669 1.488 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 7.935.681 10.236 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1 Realkredit Danmark 5.540.773 5.820 3 BRFkredit 1.887.525 2.575 7.428.298 8.395 409 Beboerindskud 909.000 909 411 Afskrivningskonto for ejendommen 18.864.995 17.898 19.773.995 18.807 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 27.202.293 27.202 413 Andre lån: 16 1 Forbedringsarbejder m.v. 42.789.071 46.563 414 Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder 123.895 108 4 Deposita 7.525 8 131.420 115 415 Driftsstøttelån: 17 2 Driftslån (LBF) 2.802.500 0 18 5 Hjemfaldslån 4.865.898 5.073 7.668.398 5.073 Langfristet gæld i alt 77.791.181 78.953 7
Balance Noter 31/7 2014 31/7 2013 KORTFRISTET GÆLD 419 22 + 23 Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.624.893 1.442 421 24 Skyldige omkostninger 1.677.905 4.218 422 Mellemregning med fraflyttere 1.318 10 423 Forudbetalte boligafgifter og leje inkl. varme 8.600 9 3.312.716 5.678 426 Kortfristet gæld i alt 3.312.716 5.678 430 PASSIVER I ALT 89.039.578 94.868 8
1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 Prioritering ved nominelle lån: 101 1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 966.778 935 994 2 Prioritetsrenter 167.958 205 132 3 Administrationsbidrag 32.489 34 31 Eventuel periodiseringsudgift o. lign. -614 0 0 2 -Ydelsessikring fra staten -418.603-415 -406 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 748.008 759 751 Prioritering ved indekslån: 104 1 -Afdragsbidrag -5.926 0 0 2 -Rentebidrag -19.126-25 -25 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) -25.052-25 -25 2 ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL 722.956 734 726 Pakker og moduler 112 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag 14.177 14 15 97,10 lejemålsenheder á 146 kr. 0113 Administrationsbidrag, stor pakke 349.200 355 353 97,00 lejemålsenheder á 3.600 kr. 0113 Rabat stor pakke -13.074 0-45 97,10 lejemålsenheder á 135 kr. 0160 Administrationsbidrag til boligorganisation 98.556 99 100 97,10 lejemålsenheder á 1.015 kr. 0170 Administrationsbidrag kældre/loftrum 360 0 0 0,10 lejemålsenheder á 3.600 kr. 449.219 468 423 Obligatoriske ydelser 0210 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, ejend.afl. 20.585 21 21 97,10 lejemålsenheder á 212 kr. 0214 Fraflyttere varme 2.332 3 3 11,00 lejemålsenheder á 212 kr. 22.917 24 24 Valgfrie ydelser 0386 Administration grundejerforening 1.447 1 1 473.583 493 448 9
3 RENHOLDELSE Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 647.303 652 665 2 Rengøring 72.833 93 84 5 Traktoromkostninger 7.690 11 10 6 Snerydning 3.270 5 6 8 Renholdelse diverse: 8002 Telefon, ejendomskontor 11.235 15 9 8003 Kontorhold 8.231 2 7 8004 IT, ejendomskontoret 527 1 1 8008 PC-pakke 5.938 6 8 8012 Udryddelse af skadedyr 24.649 33 33 8099 Renholdelse, diverse 848 1 3 82 Drift af ejendomskontor 61.357 73 59 112.785 131 120 4 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 843.881 892 885 1 Terræn 1.053 10 10 2 Bygning, klimaskærm 0 35 35 3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 0 5 5 4 Bygning, fælles 0 18 18 5 Bygning, tekniske installationer 0 18 18 6 Materiel 71 0 0 5 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 1.124 85 86 1 Terræn 166.566 357 527 2 Bygning, klimaskærm 120.929 145 115 3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 276.603 306 306 4 Bygning, fælles 11.397 145 75 5 Bygning, tekniske installationer 1.092.088 879 388 6 Materiel 72.150 55 51 1.739.733 1.886 1.461 9999 Anvendt af henlæggelser -1.739.733-1.886-1.461 0 0 0 Langtidsbudgettet er efter udarbejdelsen af driftsbudgettet forhøjet med 20 Det korrigerede langtidsbudget indeholder dermed et samlet forventet forbrug af henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser på 1.662.000 kr. for 2014/15. 10
6 DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 1031 Rengøring 11.723 12 12 1045 Inventar vedligeholdelse 0 0 2 1054 Telefonomkostninger 6.008 8 8 1059 Diverse udgifter 0 2 0 1060 Magnetkort, vaskekort og nøgler 0 2 0 1062 Vaskemiddel mv. 15.027 23 23 203 Indtægter Udgifter i alt 32.758 47 45 2012 Vaskeafgift 86.817 78 83 Indtægter i alt 86.817 78 83 NETTOINDTÆGTER 54.059 31 38 7 AFDELINGSBESTYRELSEN 118 Udgifter 2118 Øvrige forsikringer 0 2 0 2130 Lønninger 37.924 36 32 2131 Rengøring 0 0 7 2145 Inventar og udstyr 0 1 1 2152 Kontorartikler 676 1 0 2154 Telefonomkostninger 343 0 0 2159 Diverse udgifter 773 0 0 2168 Leje af lokale, udgifter 31.976 31 26 Udgifter i alt 71.691 71 66 11
8 DRIFT AF GARAGEANLÆG 118 Udgifter Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 2420 El 769 1 1 2468 Leje af lokale, udgifter 4.972 8 4 Udgifter i alt 5.741 9 5 9 DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter 3001 Andel, prioritetsydelser 757 1 1 3012 Skatter og afgifter, diverse 2.165 2 2 3013 Vandafgift 1.762 1 2 3016 Renovation 900 0 1 3017 Bygningsforsikring 152 0 0 3018 Øvrige forsikringer 689 0 0 3020 El 3.883 3 3 3021 Varme 350 1 1 3031 Rengøring 42.061 38 32 3040 Vedligeholdelse 7.453 9 6 3045 Inventar og udstyr 6.938 0 0 3048 Fornyelse diverse installationer 446 0 0 3051 Nyanskaffelser 0 7 5 3054 Telefonomkostninger 661 1 1 3059 Diverse udgifter 510 1 1 203 Indtægter Udgifter i alt 68.725 64 55 3000 Lejeindtægter, selskabslokaler 10.884 9 7 Indtægter i alt 10.884 9 7 NETTOUDGIFTER 57.841 55 48 12
10 119 DIVERSE UDGIFTER Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 1 Kontingent til BL 10.109 10 10 2 Beboermøder 0 1 1 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 6.188 5 9 16.297 16 20 Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb 7.700 7 7 4002 Kurser 0 1 0 4003 Kontorartikler 114 0 1 4004 Kopimaskine 3.698 1 7 4008 Mødeudgifter 455 0 0 4021 Telefon/Fax/Internet 1.726 0 2 4022 Alarmudgifter 1.191 0 0 14.883 9 17 Særlige aktiviteter: 8101 Annoncer 0 2 1 8150 Aktivitetskonto, beboerrådgiver 23.540 23 19 8242 Beboerblade m.v. 3.723 6 5 8251 Tidsskrifter og bøger 36 0 0 27.298 31 25 Specialbistand: 8417 Kontingent til LLO 13.979 0 11 Andre udgifter: 8572 Revision 1.550 1 0 8732 Indkøb IT 0 2 2 8733 PC-pakke 2.326 4 3 8990 Diverse 965 3 3 18.820 10 19 11 202 RENTEINDTÆGTER 77.298 66 81 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 184.733 155 96 4000 Andre renter 2.984 0 0 187.716 155 96 131 RENTEUDGIFTER 1000 Renter af gæld til boligorganisationen 30 0 0 3099 Diverse renter 89.691 0 0 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 29 0 0 89.750 0 0 NETTORENTEINDTÆGTER 97.966 155 96 13
12 134 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014/2015 1000 Korrektion finansieringsomkostninger videoovervågning 2.003 0 0 2000 Ekstraordinære henlæggelser til tab ved Lejel/frafl. 58.000 0 0 13 132 YDELSER VEDR. DRIFTSSTØTTE 60.003 0 0 5500 Ydelser vedr. hjemfald 374.393 375 374 14 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 374.393 375 374 0131 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (20%) 200 0 0 9999 Korrektion garageanlæg 15.140 0 0 15.339 0 0 14
Noter 15 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-08-2013 Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-07-2014 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 4.226.229 1.260.000 1.739.733 3.746.496 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 530.435 100.000 83.020 547.415 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 865.989 190.832 147.230 909.592 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 413.503 250.000 429.684 291.819 Ekstraordinære henlæggelser til tab ved Lejel/frafl. 58.000 Andre henlæggelser: Reguleringskonto helhedsplan 2.712.000 126.691 2.561.000 277.691 HENLÆGGELSER I ALT 8.748.156 1.985.523 4.960.667 5.773.012 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 1.488.114 Årets overskud 674.555 Saldo ultimo 2.162.669 RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT 10.236.269 2.660.079 4.960.667 7.935.681 15
16 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-08-2013 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-07-2014 Finansiering 58 Vinduer apr.-okt. 1997 899.093 Indeksering af prioritetsgæld 8.258 Afdrag -61.362 845.989 BRF-kredit, Indekslån I 30 år 845.989 303 Finansiering helhedsplan m. KAB projektledelse 45.434.912 Tilgang 1.154.530 Godkendt anvendelse af reguleringskonto -2.561.000 Afdrag -1.115.544 42.912.897 Egenfinansiering, rest. 4.910.434 BRFkredit 33.982.591 BRFkredit 4.019.872 1002 Vaskerimodernisering 9.017 Afdrag -9.017 0 Realkredit DK, obl.lån 20 år 0 1003 Tagrenovering 1.762.656 Indeksering af prioritetsgæld 16.203 Afdrag -117.095 1.661.764 BRF-kredit, Indekslån I 30 år 1.661.764 1010 Videoovervågning 685.093 Stempelomkostninger -3.781 Afdrag -41.174 Godkendt overfinansiering 3.781 643.919 Realkredit Danmark 643.919 1012 Tingbjerg net 1.808.736 Afdrag -173.799 1.634.937 BRFkredit 1.634.937 50.599.506-2.900.001 47.699.505 47.699.505 Afdelingen har modtaget trækningsret fra Landsbyggefonden på 4.400.000 kr. til finansiering af sag 303 helhedsplanen og driftstilskud på 254.000 kr. til låneydelser til sagen. Såfremt afdelingen frasælges helt/delvist, er afdelingen forpligtet til at tilbagebetale trækningsretten helt eller delvist. Afdelingen vil modtage løbende tilskud inden lånene udløber, svarende til 107.000 kr. om året fra 2014/15 Egenfinansiering for sag 303 Helhedsplanen dækkes med et nyt støttet lån på 5.242.000 kr. godkend af LBF. 16
Saldo pr. 01-08-2013 Tilgang Afgang Saldo pr. 31-07-2014 17 304 ANDRE ANLÆGSAKTIVER Driftslån (LBF) 0 2.802.500 0 2.802.500 18 304 FRIKØB AF HJEMFALD Saldo pr. 01-08-2013 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-07-2014 Finansiering Frikøbsbeløb - boligorganisation 5.072.956 Afdrag -207.058 4.865.898 4.865.898 -Låneydelser 4.290.888 374.393 4.665.281 -Beboerbetaling -400.106-59.432-459.538 -Ydelsesstøtte/tilskud -3.890.782-314.961-4.205.743 5.072.956-207.058 4.865.898 4.865.898 Når beboerbetalingen er større end låneydelsen, er afdelingen pligtig til at tilbagebetale det modtagne ydelsesstøtte/tilskud. 19 305.1 TILGODEHAVENDE LEJE INKL. VARME 31/7 2014 31/7 2013 1000 Leje incl. varme (debetsaldo) 122.420 73 1100 Varmeafregning lejere (debetsaldo). 51.804 23 174.224 96 20 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31/7 2014 31/7 2013 31 Varmeregnskab 557.611 805 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 397.405 166 955.017 971 21 305 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab 4.769 6 4.769 6 17
22 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER 31/7 2014 31/7 2013 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 269.136 271 3239 Diverse indtægter 0 5 269.136 276 305 Udgifter: 3205 Administrationsbidrag 4.368 4 3208 Servicekontrakt 8.487 5 3231 Udgifter til forbedring 143.026 32 3233 Henlæggelser til fornyelser 25.700 26 3235 Låneydelser - nye anlæg 215.825 99 397.405 166 Årets resultat - underskud 128.269-110 Saldo forrige år -388.094-278 Årets resultat 128.269-110 Saldo pr. 31-07-2014 overskud -259.825-388 305 Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter 1.218 0 Afdelingens netto gæld -258.607-388 Underskud for tiden 01-08-2013-31-07-2014 vil blive indregnet i antennebudgettet pr. 01-08-2015 Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 23 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31 Varmeregnskab 632.563 578 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 657.230 554 Antennehenlæggelser 335.100 309 24 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 1.624.893 1.442 106 Skyldige prioritetsydelser 313.091 329 5900 Reservationer vedr. byggeregnskab 13.645 14 6000 Entreprenørers tilgodehavender m.m. 856.411 928 6601 Skyldig A-skat mv. 109 0 7241 Indskud forskudsvis betalt af kommunen 155.708 144 8201 Feriepengeforpligtelse 113.028 112 8808 Mellemværende med Tingbjerg forum 0 114 8809 Mellemværende fsb 0 1.873 9106 Ejendomsskatter og afgifter 75.702 64 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 29.601 606 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 120.611 34 1.677.905 4.218 18
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. I forbindelse med årsregnskabsaflæggelsen gøres opmærksom på: - at henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse sker i henhold til afdelingens 16-årige vedligeholdelsesplan. De planlagte arbejder i perioden 2014 til 2029 forventes finansieret via henlagte midler samt låneoptagelse. København den 20. oktober 2014 KAB s.m.b.a. Flemming Stenhøj Andersen Forretningsfører Maja Didic Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Tingbjerg V, for regnskabsåret 01. august 2013-31. juli 2014 der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 19
Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. juli 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. august 2013-31. juli 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den Albjerg Statsautoriseret Revisionspartnerselskab 20
Afvigelser Årets resultat er et overskud på 674.555 kr.. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Vandafgift (inkl. miljøafgift) 120.167 Renovation 15.179 Forsikringer 1.697 Bidrag til 10.409 Diverse udgifter 11.298 Andre renter 89.750 Korrektioner fra tidligere år 60.003 Udgifter større end budgetteret i alt 308.503 Udgifter mindre end budgetteret: Nettokapitaludgifter -11.044 Ejendomsskatter -8.423 Afdelingens energiforbrug: -5.326 Renholdelse -48.119 Almindelig vedligeholdelse -83.876 Særlige aktiviteter: -12.085 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -70.000 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: -168 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. -94.405 Ydelse driftsstøtte -607 Afskrivning på underskud fra tidligere år -8.000 Udgifter mindre end budgetteret i alt -342.053 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -5 Renter -32.716 Andre ordinære indtægter: -4.079 Driftsstøtte SAB -588.865 Korrektioner fra tidligere år -15.339 Indtægter større end budgetteret i alt -641.006 I alt -674.555 21