Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-09-2012 Regnskabsperiode til 31-08-2013 Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 461 LBF's afdelingsnr. 801 Kommunenr. 173 Lyngby-Taarbæk Kommune v/kab Carl Lunds Vænge 2-12 Lyngby Torv 17 Vester Voldgade 17 2800 Kgs. Lyngby 2800 Kgs. Lyngby 1552 København V Matrikel nr. 10 m, Kgs. Lyngby BBR-ejendomsnr. 23146 Telefon 33 63 10 00 Telefon 45 87 43 02 Telefon 45 97 30 00 Fax 33 63 10 01 Fax 45 87 43 04 Fax 45 97 30 01 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-fortunen@kab-bolig.dk lyngby@ltk.dk CVR-nr. 23994615 SE-nr. Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene ældreboliger 2.046,6 26 1 26,0 I alt 2.046,6 26 26,0 Almene ældreboliger 2 rum 2.046,6 26 2.046,6 26 Lejeoplysninger i alt 2.046,6 26 26,0 Udarbejdet den 3. december 2013 af Henning Jacobsen, FOB Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 5. december 2013 Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den Godkendt af afdelingsbestyrelsen den formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 26 2.047 0 1993 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 26 2.047 Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Varmeforsyning Centralvarme eget anlæg Naturgas Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Ældreboliger 1.322,46 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-09-2012 Forhøjelse pr. m² i kr. 0,00 Forhøjelse i % 0,00% Forhøjelse i alt på årsbasis 0 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-09-2013 Forhøjelse pr. m² i kr. 0,00 Forhøjelse i % 0,00% Forhøjelse i alt på årsbasis 0 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2013/2014 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1) Nettokapitaludgifter 834.848 847 845 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 127.854 124 126 107 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 66.746 89 75 109 Renovation 75.716 68 85 110 Forsikringer 31.101 31 32 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 69.098 75 71 3 Målerpasning 21.837 18 20 111sum 90.935 93 91 112 Bidrag til 2) 1 Administrationsbidrag 124.488 125 125 2 Dispositionsfond 6.006 6 0 112sum 130.494 131 125 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 522.847 536 534 Variable udgifter 114 3) Renholdelse 201.064 228 233 115 4) Almindelig vedligeholdelse 2.131 37 38 116 5 + 9) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 410.015 684 772 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -410.015-684 -772 116sum 0 0 0 117 9) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 26.931 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -26.931 0 0 117sum 0 0 0 1172 9) Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter 69.922 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -69.922 0 0 #### 0 0 0 119 6) Diverse udgifter 5.406 6 6 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 18 18 119.9 Variable udgifter i alt 208.601 289 295 3
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2013/2014 9) Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 244,31 500.000 500 535 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 3,91 8.000 8 8 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 15,72 32.172 32 32 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 7,33 15.000 15 15 124.8 Henlæggelser i alt 555.172 555 590 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 2.121.468 2.227 2.264 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 10) Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag 54.067 309 311 Renter m.v. 119.186 126 125 Administrationsbidrag 8.462 8 8 125sum 181.715 443 444 126 10) Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1 (konto 303.1 + 303.4) 862 0 0 126sum 862 0 0 129 9) 1 Tab ved lejeledighed m.v. 5.320 0 0 2 Dækket af dispositionsfonden -5.320 0 0 129sum 0 0 0 130 9) 1 Tab ved fraflytninger -19.916 0 0 2 Dækket af henlæggelser 19.916 0 0 130sum 0 0 0 131 7) Andre renter 62.396 0 0 133 9) Afskrivning på underskud fra tidligere år 0 39 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 244.973 482 444 139 UDGIFTER I ALT 2.366.442 2.709 2.708 140 Årets overskud : 10) Afvikling af egenfinansiering 362.993 Årets overskud i alt 362.993 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 2.729.434 2.709 2.708 4
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2013/2014 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: Almene ældreboliger 2.706.548 2.707 2.707 6 Forbedringsarbejder 862 0 0 201sum 2.707.410 2.707 2.707 202 7) Renter 754 2 0 203 Andre ordinære indtægter: 8 Overført fra opsamlet resultat 0 0 1 203sum 0 0 1 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 2.708.164 2.709 2.708 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 8) Korrektioner fra tidligere år 21.270 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 21.270 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 2.729.434 2.709 2.708 5
Balance Noter 31/8 2013 31/8 2012 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 19.100.000 19.100 1. Kontantværdi pr. 06.11.2013 13.000.000 2. Heraf grundværdi 5.518.500 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 6.247.412 6.043 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 25.347.412 25.143 303 Forbedringsarbejder: 10) 1 Forbedringsarbejder m.v 6.306.399 6.494 11) 4 Godtgjorte forbedringer af lejemål 43.638 0 6.350.037 6.494 304.9 Anlægsaktiver i alt 31.697.449 31.637 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 12) 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 297.450 198 13) 11 Kommuneindskud 0 13 14 + 15) 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 102.922 276 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 240.419 212 6 Andre debitorer 64.251 0 7 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 124.439 92 829.481 791 307 Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos 192.802 87 192.802 87 309.9 Omsætningsaktiver i alt 1.022.283 877 310 AKTIVER I ALT 32.719.732 32.514 6
Balance Noter 31/8 2013 31/8 2012 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 9) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 2.047.226 1.957 403 9) Fælleskonto (B-ordning) 151.438 170 404 9) Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 207.659 245 405 9) Tab ved lejeledighed og fraflytninger 147.688 113 406 9) Andre henlæggelser 32.000 32 406.9 Henlæggelser i alt 2.586.011 2.518 407 9) Opsamlet resultat 3.339 3 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 2.589.349 2.521 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 2 Nykredit 12.632.711 12.980 4 Landsbyggefonden 2.483.000 2.483 15.115.711 15.463 409 Beboerindskud 382.000 382 411 Afskrivningskonto for ejendommen 9.849.702 9.298 10.231.702 9.680 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 25.347.412 25.143 413 Andre lån: 10) 1 Forbedringsarbejder m.v. 2.965.757 2.790 2.965.757 2.790 Langfristet gæld i alt 28.313.169 27.933 KORTFRISTET GÆLD 419 15 + 16) Uafsluttede forbrugsregnskaber 107.610 290 421 18) Skyldige omkostninger 371.589 389 422 Mellemregning med fraflyttere 0 19 424 Byggelån, driftskredit 1.328.164 1.267 1.807.363 1.965 425 Anden kortfristet gæld: 17) 1 Afsluttede forbrugsregnskaber 9.851 95 9.851 95 426 Kortfristet gæld i alt 1.817.214 2.060 430 PASSIVER I ALT 32.719.732 32.514 7
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2013/2014 1) NETTOKAPITALUDGIFTER Prioritering ved indekslån: 101 1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 552.038 552 559 2 Prioritetsrenter 581.961 581 575 3 Administrationsbidrag 21.535 22 22 3 -Ydelsesstøtte -320.686-308 -311 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 834.848 847 845 2) ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL Pakker og moduler 112 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag 26 lejemålsenheder á 191 kr. 4.966 5 5 0113 Administrationsbidrag, stor pakke 26 lejemålsenheder á 3.600 kr. 93.600 95 95 0160 Administrationsbidrag til boligorganisation 26 lejemålsenheder á 714 kr. 18.564 19 19 117.130 119 119 Obligatoriske ydelser 0210 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, ejend.afl. 212 lejemålsenheder á 26 kr. 5.512 6 6 0214 Fraflyttere varme 1.846 0 0 7.358 6 6 3) RENHOLDELSE 124.488 125 125 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 139.608 168 175 2 Rengøring 33.988 30 32 5 Traktoromkostninger 3.229 8 3 6 Snerydning 503 0 0 8 Renholdelse diverse: 8000 Andre personaleomkostninger 233 0 0 8002 Telefon, ejendomskontor 1.389 5 5 8003 Kontorhold 827 2 2 8004 IT, ejendomskontoret 32 0 0 8008 PC-pakke 2.914 1 3 8012 Udryddelse af skadedyr 5.991 10 10 8099 Renholdelse, diverse 1.165 4 3 82 Drift af ejendomskontor 11.183 0 0 201.064 228 233 8
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2013/2014 4) 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 1 Terræn 0 5 5 2 Bygning, klimaskærm 0 15 15 3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 0 3 3 4 Bygning, fælles 0 6 6 5 Bygning, tekniske installationer 0 3 4 6 Materiel 1.937 5 5 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 194 0 0 5) 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 2.131 37 38 1 Terræn 61.000 145 464 2 Bygning, klimaskærm 1.948 141 90 3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 93.997 74 78 4 Bygning, fælles 1.739 118 18 5 Bygning, tekniske installationer 58.412 203 119 6 Materiel 4.789 3 3 2 Primære bygningsdele 71.250 0 0 3 Kompletterende bygningsdele 514 0 0 4 Overflader og belægning 39.188 0 0 5 VVS-anlæg 47.402 0 0 6 El-anlæg 20.350 0 0 7 Inventar og udstyr 2.010 0 0 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 7.418 0 0 410.015 684 772 9999 Anvendt af henlæggelser -410.015-684 -772 6) 119 DIVERSE UDGIFTER 0 0 0 1 Kontingent til BL 3.074 3 3 Andre udgifter: 8990 Diverse 2.332 3 3 5.406 6 6 9
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2013/2014 7) 202 RENTEINDTÆGTER 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 681 2 0 4000 Andre renter 74 0 0 754 2 0 131 RENTEUDGIFTER 1000 Renter af gæld til boligorganisationen 7 0 0 3002 Renter af byggelånskonti 62.376 0 0 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 12 0 0 62.396 0 0 NETTORENTEUDGIFTER 61.641 2 0 8) 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 2000 Låneomkostninger 2.189 0 0 LTF tilbagebetaling vand/renovation 2011/2012 19.081 0 0 21.270 0 0 10
Noter 9) HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-09-2012 Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-08-2013 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.957.241 500.000 410.015 2.047.226 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 170.369 8.000 26.931 151.438 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 245.409 32.172 69.922 207.659 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 112.772 15.000-19.916 147.688 Andre henlæggelser: 5 - års eftersyn 32.000 0 0 32.000 HENLÆGGELSER I ALT 2.517.791 555.172 486.953 2.586.011 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 3.339 Saldo ultimo 3.339 RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT 2.521.130 555.172 486.953 2.589.349 10)303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-09-2012 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-08-2013 Finansiering 1001 Vinduesudskiftning inkl. opgangsdøre 2.790.289 Årets tilang 231.209 Afdrag -55.741 2.965.757 Nykredit 2.965.757 1002 Udskiftning af naturgaskedel 460.509 Egenfinansiering, rest. 1005 Udskiftning af taget 3.243.126 Dækket af årets overskud -362.993 460.509 2.880.133 460.509 Egenfinansiering, rest. 2.880.133 *) Der er bevilget byggelån i Nordea med en trækningsret på 3.120.000 kr. Der er bevilget trækningsret i Nordea på 700.000 kr. 6.493.924-187.525 6.306.399 6.306.399 11
Saldo pr. 01-09-2012 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-08-2013 11) 303.4 GODTGJORTE FORBEDRINGER I LEJEMÅL 0 43.638 43.638 12)305.1 TILGODEHAVENDE LEJE INKL. VARME 31/8 2013 31/8 2012 1000 Leje incl. varme (debetsaldo) 297.450 198 297.450 198 13)305.11 KOMMUNEINDSKUD 31/8 2013 31/8 2012 1143 Lyngby Kommune indskud 0 13 0 13 14) 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31/8 2013 31/8 2012 31 Varmeregnskab 60.213 236 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 42.709 40 102.922 276 15)305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER 31/8 2013 31/8 2012 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 33.696 27 3222 Copy-Dan/Koda-afgift 6.552 6 40.248 34 305 Udgifter: 3202 Hybridnetsafgift 33.745 32 3205 Administrationsbidrag 1.352 1 3206 Copy-Dan/Koda-afgift 7.612 7 42.709 40 Årets resultat - underskud 2.461 6 Saldo forrige år -3.864-10 Årets resultat 2.461 6 Saldo pr. 31-08-2013 overskud -1.403-4 305 Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter 5.528 5 5.528 5 Afdelingens netto tilgodehavende 4.125 1 Underskud for tiden 01-09-2012-31-08-2013 vil blive indregnet i antennebudgettet pr. 01-09-2014 Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 12
16) 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31/8 2013 31/8 2012 31 Varmeregnskab 63.499 246 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 44.112 44 107.610 290 17) 425 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab 9.851 95 18) 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 9.851 95 106 Skyldige prioritetsydelser 168.706 170 6000 Entreprenørers tilgodehavender m.m. 17.010 17 6601 Skyldig A-skat mv. 1 0 7241 Indskud forskudsvis betalt af kommunen 147.149 162 8201 Feriepengeforpligtelse 18.097 17 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 7.177 13 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 13.449 10 371.589 389 13
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den 18. december 2013 KAB s.m.b.a. Marianne Vittrup Forretningsfører Henning Jacobsen Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Carl Lunds Vænge, for regnskabsåret 01. september 2012-31. august 2013 der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 14
Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. august 2013 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. september 2012-31. august 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den Albjerg Statsautoriseret Revisionspartnerselskab 15
Afvigelser Årets resultat er et overskud på 362.993 kr.. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Ejendomsskatter 3.854 Renovation 7.716 Forsikringer 101 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 172 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 862 Andre renter 62.396 Udgifter større end budgetteret i alt 75.102 Indtægter mindre end budgetteret: Renter 1.246 Indtægter mindre end budgetteret i alt 1.246 Udgifter mindre end budgetteret: Nettokapitaludgifter -12.152 Vandafgift (inkl. miljøafgift) -22.254 Afdelingens energiforbrug: -2.065 Bidrag til -506 Renholdelse -26.936 Almindelig vedligeholdelse -34.869 Diverse udgifter -594 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -18.000 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. -261.285 Afskrivning på underskud fra tidligere år -39.000 Udgifter mindre end budgetteret i alt -417.660 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -410 Korrektioner fra tidligere år -21.270 Indtægter større end budgetteret i alt -21.680 I alt -362.993 16