Køge Boligselskab Afdeling: Tornegården Regnskab pr. 31/12-2010 Regnskabsår og periode 18. regnskab 01-01-2010 31-12-2010 Boligorganisation Tilsynskommune BLF nr. 615 Kommune nr. 259 Køge Boligselskab Køge Kommune Langelandsvej 32 Torvet 1 4600 Køge 4600 Køge Tlf. 5663 7500 - fax 5663 7007 Tlf. 5667 6767 - Fax 5665 5446 kbs@kbs.dk raadhus@koegekom.dk LEJLIGHEDSFORDELING Areal Antal Antal m² lejemål administrationsenheder 1-rum: Boliger 0 0 0 2-rum: Boliger 4.303 58 58 3-rum: Boliger 5.066 59 59 4-rum: Boliger 592 6 6 Boliger ialt 9.961 123 123 Heraf ungdomsboliger 0 0 0 Heraf tagboliger 0 0 0 Enkeltværelser 0 0 0 Erhvervslejemål 0 0 0 Institutioner 0 0 0 Garager/carporte 0 0 0 Brutto i alt 9.961 123 123 Matrikel nr. 12 ca og 12 by Åshøje by, Herfølge Overtagelsesdato (eksister.ejd.) BBR-ejendomsnummer Tilsagnsdato (nybyggeri) 27/8-1990 og 26/10-1990 12203-1 Skæringsdato (byggeregn/drift) 1/8-1992 Beboerfaciliteter m.v. Beboerhus, særskilte selskabs- / mødelokaler Tekniske installationer Køleskab, komfur, bad og vaskeinstallation (fælles) Renovation, økologi Kildesort. af affald, inde i boligen / uden for boligen Energi Vandmålign (individuel), Varmemåling (individuel), El-måling (individuel), Centralvarme fra eget anlæg (naturgas) Leje Kr./m² årligt Forhøjelsesdato: 01. januar 2010 De angivne værdier er gennemsnitlige 31/12-2009 31/12-2010 I kroner Pr. m². Stigning i årligt årligt % årligt Almene boliger 781 798 172.555 17 2,22 * Leje pr. måned i gennemsnit 1 af 23
xx De konti, der er mærket med et nummer, er der noter til på side 7 og frem. Tal skrevet med kursiv er deltal der summeres under kontoen ialt. RESULTATOPGØRELSE Resultat Budget Forskel Budget Konto Note UDGIFTER 2010 2010 Bud - Res 2011 ORDINÆRE UDGIFTER NETTOKAPITALUDGIFTER 105.9 1 Prioritetsydelser (afdrag + renter - støtte) 4.137.460 4.134.729-2.731 4.198.434 NETTOKAPITALUDGIFTER IALT 4.137.460 4.134.729-2.731 4.198.434 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 2 Ejendomsskatter 384.400 308.579-75.821 411.308 107 3 Vandafgift 22.169 20.684-1.485 3.184 109 4 Renovation 345.524 324.691-20.833 325.929 110 5 Forsikringer 76.304 123.393 47.089 126.864 111 Afdelingens energiforbrug 1. El og varme til fællesareal 162.818 169.955 7.137 168.907 3. Fyringskontrol m.v. 17.868 98.700 80.833 30.000 Konto 111 i alt 180.685 268.655 87.970 198.907 112 Bidrag til boligorganisationen 6 1. Administrationsbidrag 434.769 434.319-450 438.009 7 2. Dispositionsfond 27.183 27.365 182 27.365 Konto 112 i alt 461.952 461.684-268 465.374 113.9 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER IALT 1.471.034 1.507.686 36.652 1.531.566 VARIABLE UDGIFTER 114 8 Renholdelse 971.724 994.905 23.182 1.024.065 115 9 Almindelig vedligeholdelse 174.375 173.925-450 178.740 116 10 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Afholdte udgifter 920.779 1.039.000 118.221 813.000 2. Heraf dækket af tidligere henlæggelser -920.779-1.039.000-118.221-813.000 Konto 116 i alt 0 0 0 0 117 Istandsættelse ved fraflytning (A/B-ordning) 1. Afholdte udgifter 55.145 49.268-5.877 52.679 2. Heraf dækkes af henlæggelser -55.145-49.268 5.877-52.679 118 Særlige aktiviteter 11 1. Drift af fællesvaskeri 141.258 208.107 66.849 192.507 12 2. Andel i fællesfaciliteter - drift 28.443 31.500 3.058 31.500 13 3. Drift af møde-/selskabslokaler 61.022 84.000 22.978 77.000 Konto 118 i alt 230.723 323.607 92.884 301.007 119 14 Diverse udgifter 32.060 51.448 19.389 53.648 119.9 VARIABLE UDGIFTER I ALT 1.408.881 1.543.886 135.004 1.557.460 HENLÆGGELSER 120 15 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 950.000 950.000 0 950.000 121 16 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 50.000 50.000 0 55.000 123 Tab ved fraflytninger 42.000 42.000 0 75.000 124.8 HENLÆGGELSER I ALT 1.042.000 1.042.000 0 1.080.000 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 8.059.375 8.228.301 168.926 8.367.460 2 af 23
RESULTATOPGØRELSE Resultat Budget Forskel Budget UDGIFTER 2010 2010 Bud - Res 2011 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 17 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. 2. Renter mv. 7.297 7.171-126 7.686 Konto 125 i alt 7.297 7.171-126 7.686 126 18 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. ( konto 303.1) 29.134 31.120 1.986 117.634 Konto 126 i alt 29.134 31.120 1.986 117.634 130 1. Tab ved fraflytninger 188.555 41.871-146.684 26.137 2. Dækket af tidligere henlæggelser -188.555-41.871 146.684-26.137 Konto 130 i alt 0 0 0 0 134 19 Korrektion vedr. tidligere år 26.203 0-26.203 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 62.633 38.291-24.342 125.320 139 UDGIFTER I ALT 8.122.008 8.266.592 144.584 8.492.780 140 Årets overskud anvendes til: 138.636 1. Afvikling af opsamlet underskud/-finansiering 138.636 0-138.636 0 150 UDGIFTER OG EVT.OVERSKUD I ALT 8.260.644 8.266.592 5.948 8.492.780 3 af 23
RESULTATOPGØRELSE Resultat Budget Forskel Budget INDTÆGTER 2010 2010 Res - Bud 2011 ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje 20 1. Almene familieboliger 7.951.285 7.952.627-1.342 8.106.672 21 8. Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål 36.431 38.291-1.860 40.320 Konto 201 (lejeindtægter) i alt 7.987.715 7.990.918-3.203 8.146.992 202 22 Renter 130.106 38.829 91.277 40.856 203 Andre ordinære indtægter: 1. Tilskud fra boligorganisationen 0 79.145-79.145 132.682 2. Drift af fællesvaskeri 91.026 100.200-9.175 99.200 23 4. Drift af møde-/selskabslokaler 28.700 25.500 3.200 41.050 5. Indeksoverskud 0 0 0 0 Konto 203 i alt 119.726 204.845-85.119 272.932 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER 8.237.547 8.234.592 2.955 8.460.780 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 24 Korrektion vedr. tidligere år 23.097 32.000-8.903 32.000 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 23.097 32.000-8.903 32.000 209 INDTÆGTER I ALT 8.260.644 8.266.592-5.948 8.492.780 220 INDTÆGTER OG EVT.UNDERSKUD I ALT 8.260.644 8.266.592-5.948 8.492.780 4 af 23
Balance pr. 31/12-2010 Resultat Resultat Ændring AKTIVER 2010 2009 10-09 ANLÆGSAKTIVER 301 Ejendommens anskaffelsessum 96.691.009 96.691.009 0 1. Kontant ejendomsværdi pr. 1/10-2009 90.000.000 2. Heraf grundværdi pr. 1/10-2009 49.990.800 302 Indeksregulering prioritetsgæld 32.990.869 31.429.603 1.561.265 302.9 Anskaffelsessum incl. indeksregulering 129.681.878 128.120.612 1.561.265 303 Forbedringsarbejder 25 1. Forbedringsarbejder m.v. 289.155 372.520-83.365 Konto 303 i alt 289.155 372.520-83.365 5. Lån fra dispositionsfonden 0 0 0 304.9 ANLÆGSAKTIVER I ALT 129.971.033 128.493.132 1.477.901 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender 26 1. Leje inkl. varme 48.269 85.683-37.414 27 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 649.648 406.947 242.701 28 4. Fraflytninger, heraf til inkasso 2.351 100.537-98.186 29 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 72.419 44.646 27.773 30 6. Andre debitorer 5.918 6.583-665 Konto 305 i alt 778.605 644.395 134.210 307 Likvide beholdninger 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 2.074.801 2.185.440-110.639 Konto 307 i alt 2.074.801 2.185.440-110.639 309.9 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 2.853.406 2.829.835 23.571 310 AKTIVER I ALT 132.824.439 131.322.967 1.501.472 5 af 23
Balance pr. 31-12-2010 Regnskab Regnskab Ændring PASSIVER 2010 2009 10-09 HENLÆGGELSER (AFDELINGENS OPSPARING) 401 31 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.797.170 1.767.949 29.221 402 32 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 291.553 296.698-5.145 405 33 Tab ved fraflytninger mv. 71.168 217.724-146.555 406.9 HENLÆGGELSER I ALT 2.159.891 2.282.371-122.480 407.9 HENLÆGGELSER - UNDERSKUD 2.159.891 2.282.371-122.480 LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING, ANSKAFFELSESSUM 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Realkredit Danmark 73.731.702 75.195.211-1.463.509 5. Landsbyggefonden 3.867.641 3.867.641 0 Konto 408 i alt 77.599.343 79.062.852-1.463.509 409 Beboerindskud 1.940.623 1.940.623 0 411 Afskrivningskonto for ejendommen 50.141.912 38.120.612 12.021.299 412 34 Byggefondsindestående 0 8.996.525-8.996.525 412.9 FINANSIERING, ANSKAFFELSESSUM I ALT 129.681.878 128.120.612 1.561.265 414 Andre beboerindskud 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 109.657 109.657 0 Konto 414 i alt 109.657 109.657 0 417 LANGFRISTET GÆLD I ALT 129.791.535 128.230.269 1.561.265 KORTFRISTET GÆLD 419 35 Uafsluttede forbrugsregnskaber 523.950 564.516-40.566 421 36 Skyldige omkostninger 348.363 231.255 117.108 422 Mellemregning med fraflyttere 463 0 463 423 37 Forudbetalte boligafgifter/leje incl.varme 237 14.556-14.319 426 KORTFRISTET GÆLD I ALT 873.012 810.327 62.686 430 PASSIVER I ALT 132.824.439 131.322.967 1.501.472 38 Eventualforpligtelser: 6 af 23
BEMÆRKNINGER TIL HOVEDTALLENE Udgifterne Nettokapitaludgifter Ingen bemærkninger. Offentlige og andre faste udgifter Den store merudgift skyldes, at kommunen hævede grundskyldspromillen fra 17,2 til 21,038 efter at budgettet var godkendt. Der har været en stor besparelse på udgifterne til varmeregnskab, hvilket var forventet som følge af investeringen i nye elektroniske varmemålere. Desuden har der været en stor besparelse på forsikringer. Variable udgifter Samlet set en besparelse på 135.422 kr., hvilket fortrinsvis skyldes en meget store mindreudgifter på drift af vaskeriet og møde- og selskabslokaler. Dette skyldes dog i høj grad, at der nok er budgetlagt forkert. Henlæggelser Der er foretaget henlæggelser i overensstemmelse med budgettet. Ekstraordinære udgifter Merudgiften skyldes en afskrivning af antenneudgifter. Indtægterne Husleje Ingen bemærkninger. Øvrige ordinære indtægter Ingen bemærkninger. Ekstraordinære indtægter Ikke nogen væsentlig afvigelse. Det samlede resultat Overskud på 138.635,64 kr., som anvendes til afskrivning på de nye elektroniske varmemålere. 7 af 23
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 105.9 1 NETTOKAPITALUDGIFTER, BEBOERBETALING Ydelser på lån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag 3.024.775 3.022.779-1.996 3.069.351 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag) 3.149.357 3.279.870 130.512 3.267.439 Konto 101 i alt 6.174.132 6.302.648 128.516 6.336.790 Afdrags- og rentebidrag samt ydelsesstøtte: - Ydelsesstøtte -2.036.672-2.167.919-131.247-2.138.356 Konto 104 i alt -2.036.672-2.167.919-131.247-2.138.356 Konto 105.9 i alt 4.137.460 4.134.729-2.731 4.198.434 106 2 106 EJENDOMSSKATTER Ejendomsskatter 384.400 308.579-75.821 411.308 Konto 106 i alt 384.400 308.579-75.821 411.308 Beregningen er baseret på en korrigeret grundværdi pr. 1/10-2008 på 49.990.800 kr. Selve beregningen er, på grund af det gældende skattestop, sket på grundlag af et skatteloftsgrundlag på 18.271.700 kr. og en grundskyldspromille til kommune 21,038 promille. Budgettet er beregnet på grundlag af en grundskyld på 17,2 promille, da afdelingens budget var godkendt, da Køge Kommune besluttede at hæve grundskyldspromillen fra 17,2 til 21,038. 107 3 107 VANDAFGIFT Fast afgift 0 3.184 3.184 3.184 Vandregnskab 15.169 17.500 2.331 0 Diff. hovedmåler, 7.000 0-7.000 0 Konto 107 i alt 22.169 20.684-1.485 3.184 Tidligere års vandforbrug: m³ kr/m³ Vandforbrug 2008: 7.964 m³ 46,65 Vandforbrug 2009: 7.724 m³ 48,57 Vandforbrug 2010: 7.522 m³ 49,68 109 4 RENOVATION Renosofi i alt Kommunal administration 294.856 47.325 20.753-26.572 20.726 Storskraldsafgift 578.911 43.900 43.900 0 39.857 Drift af Renosofi 1.700.000 135.691 135.691 0 143.487 Tømninger 120.000 9.578 9.578 0 7.971 Vægtafgifter 575.000 45.896 45.896 0 43.843 Egne udgifter (lokalt) 790.973 63.134 68.874 5.740 70.044 Konto 109 i alt 4.059.740 345.524 324.691-20.833 325.929 Afdelingen indgår i en fællesordning for 9 af Boligorganisationens afdelinger. De 9 afdelinger har i alt 1.536 lejemål, hvoraf Tornegården har de 123 lejemål, hvilket giver en andel på 8,0 %. 110 5 FORSIKRINGER Forsikringspræmier 73.999 114.393 40.394 117.864 Selvrisiko 2.305 9.000 6.695 9.000 Konto 110 i alt 76.304 123.393 47.089 126.864 Der er i budgettet forudsat et antal skader med en selvrisiko på 4.500 kr. pr. skade. 8 af 23 112.1 6 ADMINISTRATIONSBIDRAG
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 1.2 Grundbidrag pr. lejemålsenhed 3.303 406.269 406.269 0 409.959 1.3 Grundbidrag pr. afdeling 24.000 24.000 0 24.000 1.4 Tillægsydelser 4.500 4.050-450 4.050 Konto 112.1 i alt 434.769 434.319-450 438.009 For 2010 er der fastsat følgende bidrag: Grundbidrag pr. afdeling: 24.000 kr., Grundbidrag pr. lejemålsenhed: 3.254 kr. og en tillægsydelse på 1.500 kr. pr. forbrugsregnskab. 112.2 7 BIDRAG TIL DISPOSITIONSFONDEN Bidrag til dispositionsfonden 27.183 27.365 182 27.365 Konto 112.2 i alt 27.183 27.365 182 27.365 Bidraget fastsættes af Socialministeriet og reguleres en gang årligt. Der skal i 2010 henlægges 216 kr. pr. lejemålsenhed, dog kun indtil selskabets dispositionsfond udgør 4.179 kr. pr. lejemålsenhed. 9 af 23
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 114 8 RENHOLDELSE Løn Inspektør-ordning 32.979 33.635 655 33.592 Løn mester 375.600 375.600 0 381.985 Løn ejendomsfunktionær 321.240 346.200 24.960 352.000 Løn renovation 55.612 58.616 3.004 59.612 Løn rengøring 47.786 64.239 16.453 64.239 Løn - løs medhjælp 13.868 0-13.868 0 Ferietillæg 20.661 26.349 5.688 26.743 Direkte lønudgift i alt 867.747 904.638 36.891 918.171 Pension 83.322 87.829 4.507 89.143 ATP 5.208 4.305-904 5.307 PC-ordning 10.863 0-10.863 0 Andel af driftsinspektør 28.865 31.489 2.624 31.449 Forsikringer og diverse bidrag 13.813 11.056-2.756 13.513 Kurser - mester 2.993 10.500 7.507 10.500 Kurser - øvrige 71 13.513 13.442 13.513 Kurser i alt 3.064 24.013 20.949 24.013 Tøj 10.591 9.828-763 9.827 Personalemøder 9 1.228 1.220 1.228 TR- og SR-udgifter 7.706 5.160-2.547 5.159 Sociale- og kulturelle aktiviteter 2.084 0-2.084 0 Andre sociale omkostninger 8.261 6.265-1.996 6.265 Tøj, møder mv. i alt 28.650 22.481-6.169 22.480 Kontorhold 906 19.500 18.594 19.500 Telefon 15.328 6.000-9.328 18.000 EDB-drift 1.369 0-1.369 0 Inventar 0 5.000 5.000 5.000 Diverse 261 7.500 7.239 7.500 Rengøring af mandskabsrum 22.904 10.737-12.167 10.737 Administration i alt 40.767 48.737 7.970 60.737 Feriehenlæggelser 5.501 4.391-1.110 4.457 Overført til renovation -63.134-68.874-5.740-70.044 Overført til vaskeri -44.797-64.423-19.625-64.423 Overført til mandskabsrum -8.145-10.737-2.592-10.737 Overført til / dækket af i alt -116.076-144.033-27.957-145.204 Konto 114 i alt 971.724 994.905 23.182 1.024.065 10 af 23
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 115 9 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 115.2 (29) Primære bygningsdele 15.702 75-15.627 1.350 115.3 (39) Komplementerende bygningsdele 29.083 5.775-23.308 6.750 115.4 (49) Overflader, belægning og beklædning 11.494 525-10.969 11.160 115.5 (59) VVS-Anlæg 54.482 76.200 21.718 39.150 115.6 (69) El-anlæg 0 15.675 15.675 19.260 115.7 (79) Inventar og udstyr 9.576 12.375 2.799 14.580 115.8 (89) Øvrige bygningsdele og anlæg 54.038 63.300 9.262 86.490 Konto 115 i alt 174.375 173.925-450 178.740 116 10 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 116.1 1. Afholdte udgifter: Primære bygningsdele (29) 20.568 25.000 4.433 5.000 Komplementterende bygningsdele (39) 115.896 107.000-8.896 107.000 Overflader, belægning og beklædning (49) 183.922 291.000 107.078 11.000 VVS-anlæg (59) 148.885 169.000 20.115 179.000 El-anlæg (69) 20.179 18.000-2.179 18.000 Inventar og udstyr (79) 209.644 127.000-82.644 156.000 Øvrige bygningsdele og anlæg (89) 91.486 177.000 85.514 187.000 Diverse (99) 130.200 125.000-5.200 150.000 Konto 116.1 i alt 920.779 1.039.000 118.221 813.000 116.2 2. Heraf dækket af tidligere henlæggelser -920.779-1.039.000-118.221-813.000 Konto 116 i alt 0 0 0 0 Der er afholdt udgifter iht. det 10 årige langtidsbudget samt efter behov og afdelingens ønsker, hvis der er dækning herfor i henlæggelserne. 11 af 23
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 118 SÆRLIGE AKTIVITETER 118.1 11 DRIFT AF FÆLLES VASKERI Rengøring inkl. Rengøringsartikler 46.205 77.307 31.102 77.307 Reparation / service 34.916 13.700-21.216 14.300 Vand 25.782 33.100 7.318 33.600 El 0 30.000 30.000 20.000 Varme 0 15.900 15.900 7.900 Modem (telefon) 7.468 7.900 433 7.900 Sæbe, skyllemiddel mv. 26.888 30.200 3.312 31.500 Konto 118.1 i alt 141.258 208.107 66.849 192.507 Fælles vaskeri - indtægter -91.026-100.200-9.175-99.200 Nettoresultat af fælles vaskeri 50.233 107.907 57.674 93.307 118.2 12 BEBOERAKTIVITETER Beboermøder 1.242 0-1.242 0 Aktiviteter for egne beboere 300 0-300 0 Aktiviteter under beboerrådgiveren 3.300 3.300 0 3.300 Aktiviteter, hvor andre deltager 23.601 28.200 4.599 28.200 Konto 118.2 i alt 28.443 31.500 3.058 31.500 118.3 13 DRIFT AF MØDE- / SELSKABSLOKALER Rengøring af fælleslokaler 12.274 30.000 17.726 30.000 Vedligeholdelse 20.478 1.000-19.478 2.000 Varmeforbrug 28.271 53.000 24.729 45.000 Konto 118.3 i alt 61.022 84.000 22.978 77.000 Driftsindtægt selskabslokaler -28.700-25.500 3.200-41.050 Nettoresultat af drift af selskabslokaler 32.322 58.500 26.178 35.950 Konto 118 i alt (udgifter) 230.723 323.607 92.884 301.007 119 14 DIVERSE UDGIFTER Boligselskabernes Landsforening 12.375 12.518 143 12.518 Afdelingsbestyrelsen: - møder 2.878 2.000-878 2.000 - kontorartikler mv. 9.155 3.000-6.155 3.000 - kurser 0 15.000 15.000 15.000 - telefonudgifter 1.000 1.000 0 1.000 - andet vedr. afdelingsbestyrelsen 6.646 1.000-5.646 1.000 Afdelingsbestyrelsen i alt 19.678 22.000 2.322 22.000 Fællesudgifter med øvrige afdelinger: - afskrivning fællestelt 0 1.230 1.230 1.230 Fællesudgifter i alt 0 1.230 1.230 1.230 Uforudsete og diverse: - advokatomkostninger 0 1.000 1.000 3.000 - diverse 6 14.700 14.694 14.900 Uforudsete og diverse i alt 6 15.700 15.694 17.900 12 af 23 Konto 119 i alt 32.060 51.448 19.389 53.648
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 Fællesudgifter er fordelt efter antal lejemål i de enkelte afdelinger. 120 15 HENLAGT TIL VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSE Henlagt pr. m2 95,38 Samlet henlæggelse 950.000 950.000 0 950.000 Konto 120 i alt 950.000 950.000 0 950.000 Boligorganisationen har valgt at henlægge samlet til ud- og indvendig vedligeholdelse og fornyelse. Henlæggelserne sker iht. det 10 årige langtidsbudget og dertil hørende tilstandsvurderinger. 121 16 HENLAGT TIL ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING (A-ORDNING) Henlagt pr. m2 5,02 Samlet henlæggelse 50.000 50.000 0 55.000 Konto 121 i alt 50.000 50.000 0 55.000 125 17 YDELSER VEDR. LÅN TIL FORBEDRINGSARBEJDER MV. 2. Renter mv. - Individuel boligforbedring 7.297 7.171-126 7.686 Konto 125.2 i alt 7.297 7.171-126 7.686 Konto 125 i alt 7.297 7.171-126 7.686 126 18 AFSKRIVNINGER PÅ FORBEDRINGSARBEJDER MV. 1. Afskrivninger (konto 303.1) - Nye elektroniske varmemålere 0 0 0 85.000 - Individuel boligforbedring 29.134 31.120 1.986 32.634 Konto 126.1 i alt 29.134 31.120 1.986 117.634 Konto 126 i alt 29.134 31.120 1.986 117.634 13 af 23
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 134 19 KORREKTION VEDRØRENDE TIDLIGERE ÅR Underskud i antenneregnskab 25.678 0-25.678 0 Diverse korrektioner / småjust 525 0-525 0 Konto 134 i alt 26.203 0-26.203 0 14 af 23
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 201 BOLIGAFGIFTER OG LEJE 201.1 20 1. Almene familieboliger Beboelse 7.951.285 7.952.627-1.342 8.106.672 Konto 201.1 i alt 7.951.285 7.952.627-1.342 8.106.672 201.8 21 8. Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål Råderetsforhøjelser 36.431 38.291-1.860 40.320 Konto 201.8 i alt 36.431 38.291-1.860 40.320 Konto 201 i alt 7.987.715 7.990.918-3.203 8.146.992 202 22 RENTER Mellemregning med boligorganisationen 124.709 31.658 93.051 33.170 Renter i forbindelse med individuel boligforbedring 5.397 7.171-1.774 7.686 Konto 202 i alt 130.106 38.829 91.277 40.856 Afdelingens likvide midler er forrentet med 3,9 procent. Renteberegningen er foretaget fra dag til dag. 203.4 23 DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER Møde- og selskabslokaler 28.700 25.500 3.200 41.050 Konto 203.4 i alt 28.700 25.500 3.200 41.050 206 24 KORREKTIONER VEDR. TIDLIGERE ÅR Korrektioner vedrørende tidligere år: Manglende renteindtægt i 2009-regnskabet 20.096 0 20.096 0 Korrektioner vedr. tidligere år (konto 206) i alt 20.096 0 20.096 0 Øvrige ekstraordinære indtægter: Afskrevne fraflyttere 3.000 31.000-28.000 32.000 Diverse 1 1.000-999 0 Øvrige ekstraordinære indtægter i alt 3.001 32.000-28.999 32.000 Konto 206 i alt 23.097 32.000-8.903 32.000 15 af 23
NOTER TIL STATUS Regnskab Regnskab Ændring 2010 2009 10-09 303 FORBEDRINGSARBEJDER 303.1 25 FORBEDRINGSARBEJDER MV. Nye elektroniske varmemålere (egne midler) Primo 259.140 0 259.140 Tilgang 52.799 475.191-422.392 Afskrivning 0-216.051 216.051 Afskrivning - fra overskud -138.636 0-138.636 Ultimo 173.303 259.140-85.837 Overskuddet i 2009-regnskabet (216.051,15 kr.) er anvendt til ekstraordinær afskrivning. Der budgetteres med en afskrivning pår 85.000 kr. i 2011 og 2012. Individuel boligforbedring (egne midler) Primo 113.380 131.994-18.614 Tilgang 31.606 15.535 16.071 Afskrivning -29.134-34.149 5.015 Ultimo 115.852 113.380 2.472 Opsætningen af markiser finansieres over huslejen (7 år). Konto 303.1 i alt 289.155 372.520-83.365 Renter af lån svarende til konto 125.2 7.297 Afskrivninger svarende til konto 126.1 29.134 Finansieret via egne midler 289.155 305.1 26 TILGODEHAVENDE LEJE INKL. VARME Tilgode hos boende 11.201 39.209-28.008 Vask: september - oktober 31.316 31.938-622 Restanceaftaler 5.752 14.367-8.616 Øvrige tilgodehavender 0 169-169 Konto 305.1 i alt 48.269 85.683-37.414 305.3 27 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varme 473.793 228.882 244.911 Vand 175.854 178.065-2.210 Konto 305.3 i alt 649.648 406.947 242.701 305.4 28 FRAFLYTNINGER Fraflytninger 0 5.243-5.243 Fraflytninger ej afregnet 2.351 95.293-92.942 Konto 305.4 i alt 2.351 100.537-98.186 305.5 29 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varme 35.542 8.168 27.374 Vand 36.878 30.761 6.117 Antenne (underskud) 0 5.717-5.717 16 af 23 Konto 305.5 i alt 72.419 44.646 27.773
NOTER TIL STATUS Regnskab Regnskab Ændring 2010 2009 10-09 305.6 30 ANDRE DEBITORER Rådighedskasse hos afdelingsbestyrelsen 2.418 4.083-1.665 Debitorer 3.500 2.500 1.000 Konto 305.6 i alt 5.918 6.583-665 17 af 23
NOTER TIL STATUS Regnskab Regnskab Ændring 2010 2009 10-09 401 31 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLD Saldo primo 1.767.949 1.852.925-84.976 - forbruget i året (konto 116.2) -920.779-969.976 49.197 + årets henlæggelser (konto 120) 950.000 885.000 65.000 Saldo ultimo konto 401 1.797.170 1.767.949 29.221 402 32 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING Saldo primo 296.698 313.271-16.573 - forbrugt i året (konto 117.2) -55.145-73.573 18.427 + årets henlæggelser (konto 121) 50.000 57.000-7.000 Saldo ultimo konto 402 291.553 296.698-5.145 Forbrug på konto 117.1 i perioden 2007-2010: Faktisk forbrug 2007 48.259 Faktisk forbrug 2008 36.206 Faktisk forbrug 2009 73.573 Faktisk forbrug 2010 55.145 Gennemsnit 53.296 405 33 TAB VED FRAFLYTNINGER Saldo primo 217.724 177.724 40.000 - forbrugt i året (konto 130.2) -188.555 0-188.555 + årets henlæggelser (konto 123) 42.000 40.000 2.000 Saldo ultimo konto 405 i alt 71.168 217.724-146.555 Forbrug på konto 130.1 i perioden 2007-2010: Faktisk forbrug 2007 53.781 Faktisk forbrug 2008 24.629 Faktisk forbrug 2009 0 Faktisk forbrug 2010 188.555 Gennemsnit 66.741 412 34 BYGGEFONDSINDESTÅENDE Almindelig byggefond 0 8.996.525-8.996.525 Konto 412 i alt 0 8.996.525-8.996.525 419 35 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varme 355.450 396.756-41.306 Vand 168.500 167.760 740 Konto 419 i alt 523.950 564.516-40.566 421 36 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Depositum, selskabslokaler 1.000 0 1.000 Kreditorer 237.463 125.520 111.943 Afsatte feriepenge 109.900 104.400 5.500 Misligholdelser 0 1.336-1.336 Konto 421 i alt 348.363 231.255 117.108 423 37 DEPOSITA OG FORUDBETALT LEJE Forudbetalt leje mv. 237 14.556-14.319 18 af 23 Konto 423 i alt 237 14.556-14.319 38 EVENTUALFORPLIGTELSER
NOTER TIL STATUS Regnskab Regnskab Ændring 2010 2009 10-09 Der er ikke andre forpligtigelser i afdelingen. 19 af 23
LANGTIDSBUDGET / LIKVIDITET Henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse År Primosaldo Planlagt forbrug 1 Årets henlæggelser Ultimo Likviditet 2010 1.767.949 920.779 950.000 1.797.170 847.170 2011 1.797.170 554.000 975.000 2.218.170 1.243.170 2012 2.218.170 1.241.500 1.000.000 1.976.670 976.670 2013 1.976.670 534.000 1.000.000 2.442.670 1.442.670 2014 2.442.670 1.632.000 1.000.000 1.810.670 810.670 2015 1.810.670 928.500 1.000.000 1.882.170 882.170 2016 1.882.170 1.214.000 1.000.000 1.668.170 668.170 2017 1.668.170 589.000 1.000.000 2.079.170 1.079.170 2018 2.079.170 489.500 1.000.000 2.589.670 1.589.670 2019 2.589.670 494.500 1.000.000 3.095.170 2.095.170 Gennemsnit kr. / m 2 203,12 86,32 99,64 216,45 1 Når der er tale om det endelige regnskab, så er det "planlagte forbrug" lig med regnskabstallet for det aktuelle regnskabsår. 20 af 23
PÅTEGNINGER AF REGNSKABET FORRETNINGSFØRERS PÅTEGNING Køge den 25. marts 2011 René Nielsen forretningsfører 21 af 23
PÅTEGNING PÅ AFDELINGENS REGNSKAB Til afdelingen og boligorganisationens repræsentantskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligafdeling Tornegården, for regnskabsåret 2010 omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter reglerne i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder samt Instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber, som kræver, at vi lever op til etiske krav, samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 22 af 23
Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 2010 i overensstemmelse med kravene til regnskabsaflæggelsen, således som disse fremgår af Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Køge, den 2011 BDO Statsautoriseret Revisionsaktieselskab BDO Kommunernes Revision Godkendt revisionsaktieselskab Steen Klit Andersen Statsautoriseret revisor Verni Jensen Registreret revisor Afdelingsbestyrelsens påtegning Foranstående regnskab har været forelagt undertegnede afdelingsbestyrelse til godkendelse. Køge, den 2011 Hovedbestyrelsens påtegning Foranstående regnskab har været forelagt undertegnede hovedbestyrelse til godkendelse. Køge, den 2011 23 af 23