HTH Revision APS Ådalen 27 5863 Ferritslev Tlf. 6598 1905 Fax 6598 2675 torben@hthrevision.dk CVR. nr.: 21 85 94 43 Bank: Spks. Faaborg Årsrapport 2011 Ferritslev Vandværk a.m.b.a. CVR nr. 32 82 25 84
side 2:12 INDHOLDSFORTEGNELSE: Ledelsespåtegning 3 Regnskabsførers påtegning 4 Revisionspåtegning 4 Virksomhedsoplysninger 5 Ledelsesberetning 6 Anvendt regnskabspraksis 7 Resultatopgørelse for året 8 Balance 9 Noter 10 Godkendt på generalforsamlingen den 20. marts 2012 Dirigent
side 3:12 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2011 for Ferritslev Vandværk a.m.b.a. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af vandværkets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Ferritslev, den 10. marts 2012 Bestyrelse Gunnar Jørgensen Torben Knudsen Torben Henriksen Formand Næstformand kasserer Jens Peter Rasmussen Jens Anton Nielsen
side 4:12 Påtegninger: Regnskabsførers påtegning Efterfølgende regnskab for Ferritslev Vandværk a.m.b.a. er udarbejdet på grundlag af EDB-bogføring udført af os, samt meddelte oplysninger. Bogføringen er sket ud fra modtagne bilag. Debitorer, kreditorer og skyldige omkostninger er opgjort af os. Ferritslev d. 10. marts 2012 HTH Revision ApS Torben Henriksen revisor FDR Medlemsvalgte revisorers påtegning Vi har revideret årsrapporten for Ferritslev Vandværk a.m.b.a. for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har kontrolleret resultatopgørelsens poster til bogføringen. Endvidere har vi foretaget afstemning af renter og indestående til modtagne meddelser fra pengeinstitut. På øvrige regnskabsområder er kontrollen foretaget stikprøvevis. Vi har efterset at regnskabsaflæggelsen er i overensstemmelse med vandværkets vedtægter og gældende regulativ for vandforsyning. Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af Ferritslev Vandværks aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af vandværkets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011. Ferritslev den 18. marts 2012 Helge Kristiansen Ernst Jørgensen
side 5:12 Virksomhedsoplysninger: Ferritslev Vandværk a.m.b.a Nyborgvej 14 A 5863 Ferritslev Postadresse: c/o Gunnar Jørgensen Funkevænget 13 5863 Ferritslev Telefon: Drift: 7070 2494 Administration: 6598 1905 Hjemmeside. Mail: www.ferritslevvand.dk mail@ferritslevvand.dk CVR-nr.: 32 82 25 84 Etableret: 15. april 2010 Hjemsted: Regnskabsår: Bestyrelse Gunnar Jørgensen Funkevænget 13 Torben Knudsen Ørbækvej 22 Torben Henriksen Ådalen 27 Jens Peter Rasmussen Nyborgvej 5 Jens Anton Nielsen Ørbækvej 38 Regnskabsfører HTH Revision ApS Ådalen 27 5863 Ferritslev 65981905 Ferritslev, Faaborg-Midtfyn Kommune 1. januar - 31. december
side 6:12 Ledelsesberetning: Vandværket væsentlige aktiviteter Vandværkets aktivitet er produktion og distribution af rent drikkevand. Væsentlige begivenheder i regnskabsåret. Vandværket har i 2011 udpumpet 47.324 m3 vand (2010 53.333 m3). Der har i år været et vandtab på 8,8% (2010 8,2%). Årets resultat udgør et underskud på kr. 41.582. Egenkapitalen udgør ved udgangen af regnskabsåret kr. 1.778.093. Budgetteret resultat for året var kr. 23.384. Årets samlede resultat anses for acceptabelt. Vandværkets balance udviser en samlet aktivmasse pr. 31.12.2011 på kr. 1.829.004 Egenkapitalandelen af den samlede aktivmasse udgør pr 31.12.2011 97%. Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder, der har væsentlig betydning for vurderingen af årsrapporten for 2011. Resultatdisponering: Årets resultat overføres til egenkapitalen.
side 7:12 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Ferrritslev Vandværk for 2011 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. Generelt I resultatopgørelsen indgår alle indtægter og omkostninger efter faktureringsprincippet. Aktiver og forpligtelser indregnes i balancen når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele eller forpligtelser vil til- eller fragå selskabet og aktivets eller forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. I vandværkets forsyningsområde er der en del grunde, hvor der ved udstykningen kun er betalt forsyningsledningsbidrag. D.v.s at vandværket har et tilgodehavende på hovedanlægsbidrag og stikledningsbidrag. Det er med ejerne af udstykningen aftalt at disse tilslutningsafgifter forfalder ved salg af de enkelte grunde, med den på den tid gældende takst. Fortegnelse over hvilke grunde det omhandler er beskrevet i en note under egenkapitalen. Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, tekniske anlæg og maskiner samt andet driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages liniære afskrivninger baseret på en individuel vurdering af det enkelte aktivs forventede brugstid. Afskrivning ledningsnet reguleres med årets nedskrivning af ledningsbidrag: Bygninger Tekniske anlæg og maskiner Ledningsnet 10 år 3-10 år 10 år Småaktiver indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Gældsforpligtelser Gæld er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Pengeinstitutter Vandværkets finansielle midler er indestående på konti i Sparekassen Faaborg og Sydbank.
side 8:12 RESULTATOPGØRELSE Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Miljø og analyser Løn driftspersonale Administrationsomkostninger Resultat af primær drift 2011 382.903 126.001 256.902 156.986 43.721 20.456 105.259-69.520 2010 Note 408.078 1 87.608 2 320.470 140.667 3 28.049 4 20.053 106.350 5 25.351 Andre indtægter og udgifter Nytilslutninger 15.485 0 14.657 8.634 6 7 Resultat før finansielle poster -54.035 48.642 Finansiering Renteindtægter øreafrunding 12.855 7 12.501 45 Ekstraordinære poster Tab debitorer 410 Årets resultat -41.583 61.188 Resultatdisponering Henlæggelser Resultat overført til egenkapital -41.583 Disponeret i alt -41.583 40.000 21.188 61.188
side 9:12 Aktiver BALANCE PR. 31/12 2011 2010 Note Anlægsaktiver Grund og bygninger Ombygning vandværk Driftsmidler Ledningsnet Målere Anlægsaktiver ultimo 18.862 990 138.237 296.098 112.946 567.133 25.641 170.374 368.647 130.489 695.151 8 Ledningsbidrag til nedskrivning Årets nedskrivning Ledningsbidrag ultimo -95.289-12.872-82.417-108.161-12.872-95.289 Omsætningsaktiver Likvide beholdninger Tilgodehavender Omsætningsaktiver ultimo 1.089.302 254.985 1.344.287 962.144 75.764 1.037.908 Aktiver i alt 1.829.003 1.637.770 Passiver Egenkapital pr 31/12 1.778.092 1.576.375 9 Hensættelser 40.000 Kortfristet gældsforpligtelse 50.911 21.395 10 Passiver i alt 1.829.003 1.637.770
side 10:12 Noter til regnskab 2011 2010 Note Nettoomsætning A conto vandafgift Fast afgift Målerleje Regulering indeværende og tidligere år Salg andre forsyninger Statsafgift Nettoomsætning i alt 464.820 154.700 44.200-64.955 1.818-217.680 382.903 507.943 98.550 32.850 1.625-232.890 408.078 1 Boringer, bygninger m.v. Vedligeholdelse boringer Vedligeholdelse bygning Vedligeholdelse installationer El Refunderet elafgift Ejendomsskat Afskrivning bygning Afskrivning inventar og installationer Boringer, bygninger m.v. i alt 2.664 20.618 29.256 56.980-25.733 3.300 6.779 32.137 126.001 4.853 15.349 51.549-23.060 6.779 32.138 87.608 2 Ledningsnet Vedligeholdelse ledningsnet Vedligeholdelse målere Afskrivning målere Ledningsregistrering Afskrivning ledningsnet Ledningsnet i alt 73.280 17.543 6.487 59.676 156.986 53.669 412 17.543 4.691 64.352 140.667 3 Miljø og analyser Vandanalyser Vandindvindingsgebyr Miljø og analyser i alt 16.946 26.775 43.721 8.180 19.869 28.049 4 Administrationsomk. Kontorartikler Småanskaffelser Telefon Internet porto PBS omkostninger Honorar bestyrelse Møder m.v. Kørsel diæter Kurser Revisorhonorar Regnskabsassistance Driftsforsikringer Annoncer/forbrugerinfo 585 9.873 606 4.743 32.474 8.446 4.576 960 29.154 4.947 4.343 903 545 1.116 422 4.711 31.838 8.919 6.317 2.800 27.296 4.225 5.198 5
side 11:12 Gaver/blomster Jubilæum Kontingenter Bankgebyrer Administrationsomk. ialt 482 3.970 100 105.259 950 7.613 3.375 122 106.350 Andre indtægter og omkostninger Kommunal måleraflæsning 11.685 Rykkergebyr 3.800 Udlæg lukning Flyttegebyrer Genåbningsgebyrer Lukkeudgifter Salg målere Montering målere Andre indtægter og omkostninger i alt 15.485 Nytilslutninger Nytilslutninger stikledningsbidrag Udgifter nytilslutninger Nytilslutninger i alt 0 11.359 180 3.118 14.657 70.700-62.066 8.634 6 7 Anlægsaktiver 8 Grunde og bygninger Inventar og installationer Ledningsnet Målere Kostpris 1. januar Tilgang Afgang Kostpris 31. december Afskrivninger 1. januar Årets afskrivninger Afskrivninger pr. 31. december 73.092 73.092 47.451 6.779 54.230 321.371 321.371 150.997 32.137 183.134 772.229 772.229 403.582 72.549 476.131 175.434 175.434 44.945 17.543 62.488 Regnskabsmæssig værdi pr. 31. december 18.862 138.237 296.098 112.946 Offentlig ejendomsvurdering 1. januar 190.000 Egenkapital Egenkapital, primo 1.576.375 Årets resultat -41.583 Tilgodehavende tilslutningsbidrag 243.300 Nye interessenter Egenkapital ultimo 1.778.092 1.496.687 21.188 58.500 1.576.375 9 11
side12:12 Kortfristet gæld Varekreditorer Anden Gæld Skyldige omkostninger Skyldig moms Skyldig A-skat Skyldig AM, ATP m.v. Skyldig Statsafgift vand Kortfristet gæld i alt 0 112.853-43.287 5.152 2.033-25.840 50.911 0 26.733-6.549 4.572 1.899-5.260 21.395 10 Tilgodehavende tilslutningsbidrag Hovedanlægsbidrag og stikledningsbidrag Højager Allé nr.: 2, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, Hemmegårdsvej nr.: 1, 7, 13 11