DEN EUROPÆISKE UNIONS Luxembourg, den 30. november 2012 DOMSTOL. BEVILLINGSOVERFØRSEL NR. 6 og 7

Transkript

1 DEN EUROPÆISKE UNIONS Luxembourg, den 30. november 2012 DOMSTOL BEVILLINGSOVERFØRSEL NR. 6 og 7 Procedurer, der er omfattet af bestemmelserne i finansforordningens artikel 24, stk. 4 ***

2 - 2 - SAMMENDRAG I. INDLEDNING II. BEVILLINGERNES OPRINDELSE II.1 Kapitel 10»Medlemmer af institutionen«artikel 100»Vederlag og andre rettigheder«ii.2 Kapitel 12»Tjenestemænd og midlertidigt ansatte«artikel 120»Vederlag og andre rettigheder«ii.3 Kapitel 14»Andet personale og eksterne ydelser«artikel 140»Øvrige ansatte og eksterne personer«ii. 4 Kapitel 20»Ejendomme og omkostninger i forbindelse hermed«artikel 202»Udgifter vedrørende fast ejendom«iii. BEVILLINGERNES FORMÅL (Kapitel 20»Ejendomme og omkostninger i forbindelse hermed«) IV. SAMMENFATNING AF BEVILLINGSOVERFØRSEL NR. 6 V. SAMMENFATNING AF BEVILLINGSOVERFØRSEL NR. 7

3 - 3 - I. INDLEDNING De to forslag til overførsler, som Domstolen herved fremsætter, er et led i en transaktion med henblik på en opsamling af bevillinger ved årets udgang, der har til formål at muliggøre en forudbetaling af 12,1 mio. EUR i henhold til leje-/købekontrakter vedrørende fast ejendom for at lette den økonomiske byrde forbundet med fremtidige afdrag. Det bemærkes, at det bevillingsoverskud, der anvendes til disse opsamlingsoverførsler, for størstedelens vedkommende hidrører fra kapitlerne vedrørende medlemmernes og personalets vederlag, hvilket hovedsageligt skyldes, at den årlige tilpasning af vederlag ikke er foretaget med virkning fra 1. juli 2011 som følge af Rådets afvisning af Kommissionens forslag herom (+ 1,7 %). Tvisten herom mellem de to institutioner er som bekendt indbragt for Domstolen, og i betragtning af sagernes særlige karakter og den fornødne tid til sagernes behandling vil den retlige afgørelse først kunne foreligge i løbet af I kapitel II og III nedenfor fremlægges dels udførlige begrundelser for de konstaterede overskud, dels de fornødne oplysninger om det fælles formål med de bevillinger, der foreslås overført. I kapitel IV og V udspecificeres de to foreslåede overførsler detaljeret hver for sig af hensyn til, hvad finansforordningen foreskriver vedrørende budgetmyndighedens godkendelse af bevillingsoverførsler.

4 - 4 - II. BEVILLINGERNES OPRINDELSE II.1 Kapitel 10»Medlemmer af institutionen«artikel 100»Vederlag og andre rettigheder«bevillingerne opført under denne budgetpost er bestemt til at dække den grundløn, de andre godtgørelser og tillæg, som medlemmerne af institutionen har ret til, samt arbejdsgiverandelen af bidraget til erhvervssygdoms- og ulykkesforsikringsordningen og arbejdsgiverandelen af bidraget til sygeforsikringsordningen. Som anført i indledningen skyldes det budgetoverskud, der er konstateret i 2012, i vidt omfang den manglende årlige tilpasning af vederlag i 2011, som har bevirket en mindre udnyttelse af bevillingerne end beregnet ved udarbejdelsen af budgettet for Desuden skyldes en del af budgetbesparelserne en senere udnævnelse af to nye dommere ved Retten end forudsat. Det disponible budgetoverskud beløber sig i alt til 0,8 mio. EUR. II.2 Kapitel 12»Tjenestemænd og midlertidigt ansatte«artikel 120»Vederlag og andre rettigheder«konto 1200»Vederlag og godtgørelser«er fortsat den største budgetpost i Domstolens budget (202,8 mio. EUR, dvs. lidt mere end 58% af det samlede budget) og det budgetoverskud, der er konstateret under denne post (i størrelsesordenen 4% af de oprindelige bevillinger under denne post), er relativt beskedent i betragtning af denne budgetposts samlede omfang og af de vanskeligheder, der er forbundet med udarbejdelse af budgetoverslag næsten 12 måneder i forvejen ved hjælp af parametre, som nødvendigvis må bygge på skøn (procentsatsen for lønstigninger, inflationsraten, rekrutteringseller rokeringshyppigheden, det faste nedslag og satsen for familietillæg mv.). Det er vigtigt at understrege, at det konstaterede overskud har sammenhæng med flere af de overslagsparametre, der er nævnt ovenfor (særligt at der ikke er foretaget tilpasning af vederlag i 2011 af de i indledningen anførte grunde), og ikke med et fald i raten for besættelse af stillinger, der fortsat er meget høj ved Domstolen. Således er antallet af ledige stillinger fortsat mindre end 3% i gennemsnit, hvilket svarer til den sædvanlige personaleudskiftning. Dette vellykkede resultat er frugten af den meget aktive rekrutteringspolitik, som alle Domstolens tjenestegrene fører, og som så vidt muligt holder antallet af ledige stillinger nede på et minimum trods af den modsatrettede tendens, der følger af de uundgåelige og normale personaleudskiftning og af, at det er vanskeligere at rekruttere personale til Luxembourg på grund af de høje leveomkostninger. Den lave rate for ledige stillinger er ligeledes en meget klar indikation af, at Domstolens tjenestegrene har en stor arbejdsbyrde, idet den kraftige stigning i den judicielle virksomhed fordrer en optimal udnyttelse af de til rådighed værende personalemæssige ressourcer. Det disponible budgetoverskud, der foreslås anvendt til de her omhandlede opsamlingsoverførsler, beløber sig til 9 mio. EUR. Det kan i denne sammenhæng passende understreges, at Domstolen vil gøre brug af analysen af den konstaterede afvigende udnyttelse af de under kapitel 12 opførte bevillinger til at forbedre sin metode til at udarbejde overslag over vederlag og til at forbedre sin bevillingsudnyttelse yderligere. I denne hensigt er der i forbindelse med budgetberegningerne for regnskabsåret 2013 foretaget visse væsentlige metodiske tilpasninger, der nedbringer bevillingsansøgningerne i størrelsesordenen 3,5 mio. EUR.

5 - 5 - II.3 Kapitel 14»Andet personale og eksterne ydelser«artikel 140»Øvrige ansatte og eksterne personer«a) Konto 1400»Øvrige ansatte«de bevillinger, der er opført under denne budgetpost, er i det væsentlige bestemt til at dække udgifterne til vederlag til de kontraktansatte ved institutionen. Der sondres mellem på den ene side de kontraktansatte, der ansættes på ubestemt tid for at dække institutionens varige behov (for at sikre udførelsen af visse opgaver, som har manuel karakter eller karakter af administrative støttefunktioner, og som tidligere blev udført af tjenestemænd i kategori D såsom retsbetjente, lagerarbejdere eller chauffører), på den anden side de kontraktansatte, der ansættes for at vikariere for tjenestemænd og midlertidigt ansatte på barsels- eller sygeorlov, eller for at nedbringe en midlertidigt øget arbejdsbyrde i en tjenestegren. Det konstaterede bevillingsoverskud (0,35 mio. EUR) som foreslås overført skyldes hovedsageligt, at der er gjort mindre brug af sidstnævnte kategori af kontraktansatte, (idet der viste sig at være færre vikariater at besætte end beregnet), og at der ikke er foretaget tilpasning af vederlag i b) Konto 1406»Eksterne ydelser på sprogområdet«de bevillinger, der er opført under budgetkonto 1406, er bestemt til at muliggøre brug af freelancetolke og -oversættere. Det er vigtigt at gøre opmærksom på, at politikken om fortrinsvis at udnytte de interne ressourcer i al almindelighed muliggør en maksimal begrænsning af brugen af freelancetjenesteydere, som dog udgør en tilpasningsfaktor, der er uundværlig for at kunne imødegå det stigende antal retsmøder og sider til oversættelse, der følger af den kraftige stigning i den judicielle virksomhed. Med hensyn til oversættelse viser de på nuværende tidspunkt tilgængelige oplysninger, at anvendelsen af de forskellige processuelle foranstaltninger 1, som Domstolen har iværksat i løbet af de foregående regnskabsår og navnlig styrket i 2011 på baggrund af et stigende antal sider til oversættelse (+ 5,7% i 2008, + 6,7% i 2009, + 12,6% i 2010 og endog + 7,7 % i 2011), har bevirket en mindre stigning end forventet i antallet af sider til oversættelse og følgelig en mindre udnyttelse af bevillingerne til freelanceoversættelse. Det budgetoverskud, der kan anvendes til de her omhandlede opsamlingsoverførsler, beløber sig til 1,1 mio. EUR. 1 Udeladelse af generaladvokaternes forslag til afgørelse, selektiv offentliggørelse af Domstolens og Rettens afgørelser, resumé af præjudicielle forelæggelser, gennemsnitligt kortere forslag til afgørelse.

6 - 6 - II. 4 Kapitel 20»Ejendomme og omkostninger i forbindelse hermed«artikel 202»Udgifter vedrørende fast ejendom«de disponible bevillinger, der er opført under denne budgetartikel, er for størstedelens vedkommende (97%) bestemt til at dække udgifterne til rengøring/vedligeholdelse, energiforbrug og sikkerhedsforanstaltninger/overvågning af samtlige Domstolens bygninger. De budgetbesparelser, der er konstateret under denne artikel i 2012 (ca. 2 mio. EUR, dvs. 12 % af de oprindelige bevillinger), kan i vidt omfang forklares af følgende omstændigheder: - færre udgifter end forventet til den omfattende renovering af anneksbygningerne ( m²), som forventes færdiggjort i slutningen af første halvår betydelige energibesparelser som følge af både bedre kontraktvilkår (interinstitutionel kontrakt indgået af Kontoret for Infrastruktur og Logistik i Bruxelles (OIB)) og vejrforhold, der har krævet et mindre energiforbrug end i Der mindes om, at der allerede med overførsel nr. 5, som blev forelagt budgetmyndigheden til godkendelse i oktober 2012, blev anmodet om en overførsel fra denne budgetartikel (i størrelsesordenen 1,12 mio. EUR til artikel 274»Produktion og udgivelse«). Efter denne overførsel vil der stadig være et disponibelt budgetoverskud på 0,85 mio. EUR. III. BEVILLINGERNES FORMÅL (Kapitel 20»Ejendomme og omkostninger i forbindelse hermed«) Som ønsket af budgetmyndighedens to grene har Domstolens bevillingsansøgninger vedrørende ejendomme i al almindelighed et veldefineret flerårigt perspektiv. Således er Domstolens større igangværende projekter vedrørende ejendomme beskrevet detaljeret i rapporten om den opdaterede plan for investeringer i ejendomme for årene , som blev tilstillet budgetmyndigheden i maj Konto 2001»Leje/køb«under kapitel 20»Ejendomme og omkostninger i forbindelse hermed«muliggør Domstolens opfyldelse af de forpligtelser, som den har påtaget sig inden for rammerne af to kontrakter om leje/køb, som den har indgået med den luxembourgske stat: - Den første kontrakt om leje/køb vedrører det bygningskompleks, der udgøres af det nye Justitspalæ og dets tilbygninger, der blev taget i brug i slutningen af Den fastsætter, at tilbagebetaling af udgifterne til opførelse og finansiering sker over en periode på 18 år (fra 2009 til 2026). Som bekendt har budgetmyndigheden allerede tilladt flere forudbetalinger siden 2007 enten fra regnskabsårets bevillinger eller fra opsamlingsoverførsler bevilliget ved årets udgang. Uden disse forudbetalinger, som ved udgangen af 2011 beløb sig til lidt over 57 mio. EUR, ville den årlige finansielle byrde forbundet med den årlige leje-købsgodtgørelse udgøre 33 mio. EUR, dvs. næsten 18 % mere i forhold til den forventede finansielle byrde for 2013 (28 mio. EUR). Desuden spares der i løbet af godtgørelsesperioden et meget betydeligt beløb (20 mio. EUR).

7 Den anden kontrakt vedrører leje/køb af de bygninger, som benævnes annekser (Erasmus, Thomas More og C), og som for øjeblikket er genstand for større renoveringsarbejder 2 (anslået til ca. 80 mio. EUR uden den finansielle byrde forbundet med forhåndsfinansiering). Af kontrakten indgået med de luxembourgske myndigheder fremgår, at tilbagebetalingen, ligesom vedrørende bygningskomplekset, der udgøres af det nye Justitspalæ, skal ske indtil Således vil den foreslåede forudbetaling (12,1 mio. EUR, der finansieres af budgetoverskuddet nævnt i afsnit II ovenfor) yderligere bidrage til at reducere den byrde, som leje-købsgodtgørelsen vil udgøre på budgetterne i kommende regnskabsår. 2 Budgetmyndigheden blev i henhold til bestemmelserne i finansforordningens artikel 179 underrettet om disse renoveringsarbejder i 2006.

8 - 8 - IV. SAMMENFATNING AF BEVILLINGSOVERFØRSEL NR. 6 (Overførsel fra afsnit til afsnit på højest i alt 10% af de af regnskabsårets bevillinger, der er opført under den budgetpost, hvorfra overførslen foretages). BEVILLINGERNES OPRINDELSE Kapitel 10»Medlemmer af institutionen«artikel 100»Vederlag og andre rettigheder«konto 1000»Vederlag og godtgørelser« EUR Budgetbevillinger Bogførte forpligtelser Forventede udgifter til årets slutning 0 Disponible bevillinger Foreslået overførsel Kapitel 12»Tjenestemænd og midlertidigt ansatte«artikel 120»Vederlag og andre rettigheder«konto 1200»Vederlag og godtgørelser« EUR Budgetbevillinger Bogførte forpligtelser Forventede udgifter til årets slutning 0 Disponible bevillinger Foreslået overførsel Kapitel 14»Andet personale og eksterne ydelser«artikel 140»Øvrige ansatte og eksterne personer«konto 1400»Øvrige ansatte« EUR Budgetbevillinger Bogførte forpligtelser Forventede udgifter til årets slutning 0 Disponible bevillinger Foreslået overførsel Konto 1406»Eksterne ydelser på sprogområdet« EUR Budgetbevillinger Bogførte forpligtelser Forventede udgifter til årets slutning 0 Disponible bevillinger Foreslået overførsel

9 - 9 - BEVILLINGERNES FORMÅL Kapitel 20»Ejendomme og omkostninger i forbindelse hermed«artikel 200»Ejendomme«Konto 2001»Leje/køb« EUR V. SAMMENFATNING AF BEVILLINGSOVERFØRSEL NR. 7 (Overførsel fra artikel til artikel inden for kapitel 20 i Domstolens budget). BEVILLINGERNES OPRINDELSE Kapitel 20»Ejendomme og omkostninger i forbindelse hermed«artikel 202»Udgifter vedrørende fast ejendom« EUR Budgetbevillinger Allerede foretagne overførsler Bogførte forpligtelser Forventede udgifter indtil årets slutning - 0 Disponible bevillinger Forslået overførsel BEVILLINGERNES FORMÅL Kapitel 20»Ejendomme og omkostninger i forbindelse hermed«artikel 200»Ejendomme«Konto 2001»Leje/køb« EUR