Opgørelse af solvens

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Opgørelse af solvens"

Transkript

1 CS01 Opgørelse af solvens 1. Basiskapital efter fradrag (CS03, post 12) Vægtede poster i alt (CS06, post 8) Solvensprocent, jf. 124, stk. 2, eller 125, stk. 2, i lov om finansiel virksomhed (FiL) 3 pct. 4. Kernekapital (inkl. hybrid kernekapital) efter fradrag i procent af vægtede poster i alt... 4 pct. 5. Solvensbehov, jf. 124, stk. 4, eller 125, stk. 7, i FiL... 5 pct. 6. Solvensbehov, jf. 124, stk. 4, eller 125, stk. 7, i FiL opgjort uden hensyntagen til 124, stk. 2, nr. 1-2, eller 125, stk. 2, nr. 1-2 og 4, og 125, stk. 3 og 5, i FiL... 6 pct. 7. Solvenskrav, jf. 124, stk. 5, eller 125, stk. 8, i FiL... 7 pct. 8. Minimumskapitalkrav, jf. 124, stk. 2, nr. 2, og stk. 3, eller 125, stk. 2, nr. 2-4, i FiL Kapitalkrav og tillæg til minimumskapitalkravet for investeringsforvaltningsselskaber (CS03, post 15) Krav til basiskapital for fondsmæglerselskaber og investeringsforvaltningsselskaber, jf. 125, stk. 5, i Fil. (CS03, post 17) Supplerende oplysninger vedrørende ultimo december: 11. Basiskapital efter fradrag opgjort efter principperne for månedsregnskaber henholdsvis kvartalsregnskaber Solvensprocent, jf. 124, stk. 2, eller 125, stk. 2, i FiL, opgjort efter principperne for månedsregnskaber henholdsvis kvartalsregnskaber pct. Supplerende oplysninger for virksomheder, som anvender IRB-metoden for kreditrisiko eller den avancerede målemetode for operationel risiko: 13. Nødvendig solvensprocent (Solvensprocenten, hvor basiskapitalen opgøres som 6,4 pct. af de risikovægtede poster opgjort efter reglerne for opgørelse af de risikovægtede poster pr. 31. december 2006, eventuelt modificeret efter aftale med Finanstilsynet) pct.

2 CS02 Opgørelse af basiskapital 1. Egentlig kernekapital (sum af post 1.1 til post 1.8) Aktiekapital/garantkapital/andelskapital, jf. 4, stk. 1, nr. 1-3, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Overkurs ved emission, jf. 4, stk. 1, nr. 4, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Reserver, jf. 4, stk. 1, nr. 5, 6 og 9, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Overført overskud eller underskud, jf. 4, stk. 1, nr. 7, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Årets løbende overskud, jf. 4, stk. 1, nr. 10, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Garantkapital i sparekasseaktieselskaber, jf. 208, stk. 2, i FiL og 44 i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Reserver i serier med tilbagebetalingspligt, jf. 4, stk. 1, nr. 8, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Reserver i serier uden tilbagebetalingspligt, jf. 4, stk. 1, nr. 8, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Primære fradrag i den egentlige kernekapital (-) (sum af post 2.1 til post 2.6) Årets løbende underskud, jf. 28, stk. 1, nr. 1, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Foreslået udbytte, jf. 28, stk. 1, nr. 2, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Immaterielle aktiver, jf. 28, stk. 1, nr. 3, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Udskudte aktiverede skatteaktiver, jf. 28, stk. 1, nr. 4, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Engagementer, der undtages fra grænserne for store engagementer, jf. 28, stk. 1, nr. 5, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Værdien af aktier, garant- eller andelsbeviser, jf. 28, stk. 1, nr. 6, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-)... 16

3 Opgørelse af basiskapital (fortsat) 3. Egentlig kernekapital efter primære fradrag (post 1 + post 2) Hybrid kernekapital, jf. 12, stk. 1-3, og 42 i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (højst 50 pct. af post 5) (sum af post 4.1 til post 4.3) Hybrid kernekapital, jf. 12, stk. 1, og 42, stk. 1 og 2, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Hybrid kernekapital, jf. 12, stk. 2, og 42, stk. 1 og 3, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Hybrid kernekapital, jf. 12, stk. 3, og 42, stk. 1, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Kernekapital inklusiv hybrid kernekapital efter primære fradrag (post 3 + post 4) Andre fradag i kernekapitalen (sum af post 6.1 til post 6.14) Forskellen mellem værdiansættelsen af aktiver i handelsbeholdningen, jf. 28, stk. 1, nr. 7 i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (+/-) Den akkumulerede værdiregulering af sikringsinstrumenter ved sikring af betalingsstrømme, jf. 28, stk. 1, nr. 8, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (+/-) Den akkumulerede værdiændring af forpligtelser til dagsværdi som følge af ændring i egen kreditrisiko, jf. 28, stk. 1, nr. 9, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (+/-) Halvdelen af kapitalkravet i datterselskaber eller associerede virksomheder, der driver forsikringsvirksomhed, jf. 28, stk. 1, nr. 10, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af direkte og indirekte ejede kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder, jf. 28, stk. 1, nr. 11, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af kapitalandele > 10 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 12, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af summen af kapitalandele m.v. > 10 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 13, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af kapitalandele > 15 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 14, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af kapitalandele > 60 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 15, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af forskellen mellem de forventede tab og de regnskabsmæssige værdireguleringer og hensættelser, jf. 28, stk. 1, nr. 16, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af det forventede tab på kapitalandele uden for handelsbeholdningen ved anvendelse af den enkle risikovægtmetode eller PD/LGD-metoden, jf. 28, stk. 1, nr. 17, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af værdien af overførte betalinger m.v. med leveringsrisiko, jf. 28, stk. 1, nr. 18, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af værdien af securitiseringspositioner, jf. 28, stk. 1, nr. 19, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Overskydende fradrag iht. 28, stk. 12, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Kernekapital, inkl. hybrid kernekapital, efter fradrag (post 5 + post 6)... 38

4 CS03 Opgørelse af basiskapital (fortsat) 8. Supplerende kapital (sum af post 8.1 til post 8.7) Ansvarlig lånekapital, jf. 24, stk. 1, nr. 1, 25, stk. 2, og 26, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Opskrivningshenlæggelser, jf. 24, stk. 1, nr. 2, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Hybrid kernekapital, jf. 24, stk. 1, nr. 3, og 42 i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (ekskl. post 4) Forskellen mellem de forventede tab og de regnskabsmæssige værdireguleringer og hensættelser, jf. 24, stk. 1, nr. 4, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Tilbagebetalingspligtige seriereserver, jf. 24, stk. 1, nr. 5, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Indbetalt garantkapital i medfør af 208, stk. 2, i Fil og 24, stk. 1, nr. 6, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Aktie-, garant- eller andelskapital, der ikke kan medregnes i den egentlige kernekapital, jf. 24, stk. 1, nr. 7, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Medregnet supplerende kapital (højst 100 pct. af post 5) Basiskapital før fradrag (sum af post 7 og post 9) Fradrag i basiskapital: (-) (sum af post 11.1 til post 11.12) Halvdelen af kapitalkravet i datterselskaber eller associerede virksomheder, der driver forsikringsvirksomhed, jf. 28, stk. 1, nr. 10, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af direkte og indirekte ejede kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder, jf. 28, stk. 1, nr. 11, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af kapitalandele > 10 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 12, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af summen af kapitalandele m.v. > 10 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 13, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af kapitalandele > 15 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 14, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af kapitalandele > 60 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 15, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af forskellen mellem de forventede tab og de regnskabsmæssige værdireguleringer og hensættelser, jf. 28, stk. 1, nr. 16, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af det forventede tab på kapitalandele uden for handelsbeholdningen ved anvendelse af den enkle risikovægtmetode eller PD/LGD-metoden, jf. 28, stk. 1, nr. 17, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af værdien af overførte betalinger m.v. med leveringsrisiko, jf. 28, stk. 1, nr. 18, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af værdien af securitiseringspositioner, jf. 28, stk. 1, nr. 19, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Fradrag for solvensmæssige nedskrivninger af aktiver m.v., jf. 124, stk. 6, og 125, stk. 9, i FiL (-)

5 Modregning af det overskydende fradrag, jf. 28, stk. 12, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Basiskapital efter fradrag (sum af post 10 og post 11) (overføres til skema CS01, post 1.) Tillæg til minimumskapitalkravet, jf. 125, stk. 3, og 141 i FiL, på 0,02 pct. af investeringsforvaltningsselskabers portefølje Den del af tillægget til investeringsforvaltningsselskabers minimumskapitalkrav, der er garanteret af et kreditinstitut eller et forsikringsselskab (højst 50 pct. af post 13), jf. 125, stk. 4, i FiL Kapitalkrav og tillæg til minimumskapitalkravet for investeringsforvaltningsselskaber Foregående års faste omkostninger for fondsmæglerselskaber og investeringsforvaltningsselskaber, jf. 143, stk. 1, nr. 5, i FiL Krav til basiskapitalen for fondsmæglerselskaber og investeringsforvaltningsselskaber (25 pct. af post 16), jf. 125, stk. 5, i FiL (overføres til skema CS01, post 10.)

6 CS04 Specifikation af ansvarlig lånekapital/hybrid kernekapital 1. Ansvarlig lånekapital (sum af post 1.1 til post 1.3) (overføres til skema CS03, post 8.1) Ansvarlig lånekapital, brutto, jf. 26, stk. 1, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Reduktion med 25 pct. pr. år de sidste 3 år inden forfald, jf. 25, stk. 2, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Beholdning af egne beviser samt egne beviser, der tjener til sikkerhed for lån eller garantier ydet af virksomheden, jf. 25, stk. 2, nr. 4, og 27, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Hybrid kernekapital (post post 2.2) Hybrid kernekapital, brutto, jf. 10, stk. 2, 14, 21, stk. 1 og 42 i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Beholdning af egen hybrid kernekapital, jf. 14, stk. 5, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Yderligere specifikation af hybrid kernekapital: 3.1. Hybrid kernekapital, jf. 12, stk. 1, og 42, stk. 1 og 2, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Heraf hybrid kernekapital udstedt i medfør af lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter Hybrid kernekapital, jf. 12, stk. 2, og 42, stk. 1 og 3, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Heraf hybrid kernekapital udstedt i medfør af lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter Hybrid kernekapital, jf. 12, stk. 3, og 42, stk. 1, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Heraf hybrid kernekapital udstedt i medfør af lov om kapitalindskud i kreditinstitutter... 13

7 CS05 Opgørelse af risikovægtede poster 1. Vægtede poster med kredit-, modparts-, udvandings- og leveringsrisiko (sum af post 1.1 til post 1.5) Standardmetoden (sum af post til post ) Eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker (skema CS07, post 9) Eksponeringer mod regionale eller lokale myndigheder (skema CS08, post 9) Eksponeringer mod offentlige enheder (skema CS09, post 9) Eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker (skema CS10, post 9) Eksponeringer mod internationale organisationer (skema CS11, post 9) Eksponeringer mod institutter (skema CS12, post 9) Eksponeringer mod erhvervsvirksomheder m.v. (skema CS13, post 9) Eksponeringer mod detailkunder (skema CS14, post 9) Eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom (skema CS15, post 9) Eksponeringer hvorpå der er restance eller overtræk (skema CS16, post 9) Dækkede obligationer (skema CS17, post 9) Eksponeringer mod erhvervsvirksomheder m.v. med en kortsigtet kreditvurdering (skema CS18, post 9) Eksponeringer mod kollektive investeringsordninger (skema CS19, post 9) Andre eksponeringer, herunder aktiver uden modparter (skema CS20, post 9) Anvendelse af standardmetoden under IRB-metoden (sum af post til post 1.2.5) Statseksponeringer (skema CS49, post 8) Instituteksponeringer (skema CS50, post 8) Erhvervseksponeringer (skema CS51, post 8) Detaileksponeringer (skema CS52, post 8) Aktieeksponeringer IRB-metoden (sum af post til post 1.3.9) Statseksponeringer (skema CS24, post 10) Instituteksponeringer (skema CS27, post 10) Erhvervseksponeringer (skema CS30, post 10) Detaileksponeringer med sikkerhed i fast ejendom (skema CS34, post 10) Kvalificerede revolverende detaileksponeringer (skema CS37, post 10) Øvrige detaileksponeringer (skema CS40, post 10) Aktieeksponeringer (summen af skema CS44, post 5, skema CS45, post 5 og skema CS48, post 1) Aktiver uden modparter Leveringsrisiko (100 pct. risikovægtning) Securitiseringspositioner Standardmetoden (skema CS23, post 12) Securitiseringspositioner IRB-metoden (skema CS55, post 13)... 34

8 CS06 Opgørelse af risikovægtede poster (fortsat) 2. Vægtede poster med afviklingsrisiko Vægtede poster med markedsrisiko (sum af post 3.1 til post 3.6): Gældsinstrumenter (skema CS58, post 6) Aktier (skema CS59, post 1.5) Kollektive investeringsordninger (skema CS59, post 2.2) Valutakursrisiko (skema CS59, post 3.3) Råvarerisiko (skema CS59, post 4.3) Interne modeller (VaR+sVaR) (skema CS60, post 9) Vægtede poster med operationel risiko (post 4.1, post 4.2 eller post 4.3) Basisindikatormetoden (skema CS61, post 1.2) Standardindikatormetoden (skema CS61, post 2.2) Den avancerede målemetode (AMA-modeller) (skema CS61, post 3.5) Vægtede poster i alt før hhv. tillæg for overskridelse af grænserne for store engagementer handelsbeholdningen og fradrag af gruppevise nedskrivninger under standardmetoden (sum af post 1 til post 4) Tillæg for overskridelse af grænserne for store engagementer i handelsbeholdningen Gruppevise nedskrivninger under standardmetoden (-) Vægtede poster i alt (post 5 + post 6 + post 7)... 16

9 CS07 Standardmetoden: Eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.1. Vægt 0 % Vægt 10 % Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.1 til post 8.9) (overføres til skema CS05, post 1.1.1) 36

10 CS08 Standardmetoden: Eksponeringer mod regionale eller lokale myndigheder 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.1. Vægt 0 % Vægt 10 % Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.1 til post 8.9) (overføres til skema CS05, post 1.1.2) 36

11 CS09 Standardmetoden: Eksponeringer mod offentlige enheder 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.3. Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.3 til post 8.9)(overføres til skema CS05, post 1.1.3) 32

12 CS10 Standardmetoden: Eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.1. Vægt 0 % Vægt 10 % Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.1 til post 8.9) (overføres til skema CS05, post 1.1.4) 36

13 CS11 Standardmetoden: Eksponeringer mod internationale organisationer 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.1. Vægt 0 % Vægt 10 % Vægt 20 % Vægt 100 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.1 til post 8.7) (overføres til skema CS05, post 1.1.5).. 32

14 CS12 Standardmetoden: Eksponeringer mod institutter 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.1. Vægt 0 % Vægt 10 % Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.1 til post 8.9) (overføres til skema CS05, post 1.1.6) Denne post anvendes til eksponeringer mod pengeinstitutter, som er tilsluttet garantiordningen under lov om finansiel stabilitet, og som risikovægtes med nulvægt som følge af statsgarantien i henhold til kapitaldækningsbekendtgørelsen.

15 CS13 Standardmetoden: Eksponeringer mod erhvervsvirksomheder m.v. 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.3. Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.3 til post 8.9) (overføres til skema CS05, post 1.1.7).. 32

16 CS14 Standardmetoden: Eksponeringer mod detailkunder 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post 2.5) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.6. Vægt 75 % Risikovægtet beløb (post 8.6) (overføres til skema CS05, post 1.1.8)... 25

17 CS15 Standardmetoden: Eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post 2.5) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.4. Vægt 35 % Vægt 50 % Vægt 125 % Vægt 200 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.4 til post 8.10) (overføres til skema CS05, post 1.1.9) 31

18 CS16 Standardmetoden: Eksponeringer hvorpå der er restance eller overtræk 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post 2.5) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.5. Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.5 til post 8.9) (overføres til skema CS05, post ) 29

19 CS17 Standardmetoden: Dækkede obligationer 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (lig med post 1.1) Balanceførte poster Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.6. Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post 2.6) 4 5. Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (lig med post 3) 5 7. Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (lig med post 5) 6 8. Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.2. Vægt 10 % Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.2 til post 8.7) (overføres til skema CS05, post ) 15

20 CS18 Standardmetoden: Eksponeringer mod erhvervsvirksomheder m.v. med en kortsigtet kreditvurdering 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.3. Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.3 til post 8.9) (overføres til skema CS05, post ) 32

Finanstilsynet 14. marts juli 2012

Finanstilsynet 14. marts juli 2012 Finanstilsynet 14. marts juli 2012 Vejledning til udfyldelse af indberetningsskemaer for opgørelse af solvens, basiskapital og risikovægtede poster for pengeinstitutter, realkreditinstitutter, fondsmæglerselskaber

Læs mere

Finanstilsynet 14. marts 2012

Finanstilsynet 14. marts 2012 1 Finanstilsynet 14. marts 2012 Vejledning til udfyldelse af indberetningsskemaer for opgørelse af solvens, basiskapital og risikovægtede poster for pengeinstitutter, realkreditinstitutter, fondsmæglerselskaber

Læs mere

Konvertering af CS-skemaer til COREP-poster (Standardmetoden)

Konvertering af CS-skemaer til COREP-poster (Standardmetoden) Finanstilsynet 4. juli 2007 J.nr. 122-0009 /jbj Konvertering af CS-skemaer til COREP-poster (Standardmetoden) Til brug for indberetning i medfør af de nye kapitaldækningsregler (bekendtgørelse nr. 10.113

Læs mere

RISIKORAPPORT I HENHOLD TIL KAPITALDÆKNINGSBEKENDTGØRELSEN

RISIKORAPPORT I HENHOLD TIL KAPITALDÆKNINGSBEKENDTGØRELSEN RISIKORAPPORT I HENHOLD TIL KAPITALDÆKNINGSBEKENDTGØRELSEN I henhold til kapitalbekendtgørelsens bilag 20 er det sparekassen pålagt at offentliggøre oplysninger omkring sine finansielle risici og sine

Læs mere

Bekendtgørelse om kapitaldækning 1)

Bekendtgørelse om kapitaldækning 1) Bekendtgørelse om kapitaldækning 1) I medfør af 124, stk. 9, 143, stk. 1, nr. 1-5 og 7 og stk. 3, og 373, stk. 4, i lov om finansiel virksomhed, jf. lovbekendtgørelse nr. 885 af 8. august 2011, fastsættes:

Læs mere

Bekendtgørelse om kapitaldækning 1)

Bekendtgørelse om kapitaldækning 1) Bekendtgørelse om kapitaldækning 1) I medfør af 124, stk. 9, 143, stk. 1, nr. 1-5 og 7 og stk. 3, og 373, stk. 4, i lov om finansiel virksomhed, jf. lovbekendtgørelse nr. 342 af 8. april 2011, fastsættes:

Læs mere

Risikorapport 2013 1

Risikorapport 2013 1 Risikorapport 2013 1 Indledning Denne risikorapport offentliggøres med henblik på opfyldelse af kapitaldækningsbekendtgørelsen 60-66 Oplysningerne offentliggøres første gang for regnskabsåret 2007, og

Læs mere

Bekendtgørelse om kapitaldækning 1)

Bekendtgørelse om kapitaldækning 1) Bekendtgørelse om kapitaldækning 1) I medfør af 124, stk. 9, 7, 128, stk. 3, 128 a, 142, stk. 1, 143, stk. 1, nr. 1-2, 3, 5 og 7, og stk. 35, og 373, stk. 4, i lov om finansiel virksomhed, jf. lovbekendtgørelse

Læs mere

Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital nr. 764 af 24/06/2011915 af 12/09/2012. Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital1)

Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital nr. 764 af 24/06/2011915 af 12/09/2012. Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital1) Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital nr. 764 af 24/06/2011915 af 12/09/2012 Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital1) I medfør af 13, stk. 4, 124, stk. 9, 128, stk. 2, 128 a, 148, nr. 5 og 373,

Læs mere

RISIKORAPPORT I HENHOLD TIL KAPITALDÆKNINGSBEKENDTGØRELSEN

RISIKORAPPORT I HENHOLD TIL KAPITALDÆKNINGSBEKENDTGØRELSEN RISIKORAPPORT I HENHOLD TIL KAPITALDÆKNINGSBEKENDTGØRELSEN I henhold til kapitalbekendtgørelsens bilag 20 er det sparekassen pålagt at offentliggøre oplysninger omkring sine finansielle risici og sine

Læs mere

Stadil Sparekasse. Risikorapport pr. 31.12.2014

Stadil Sparekasse. Risikorapport pr. 31.12.2014 Stadil Sparekasse Risikorapport pr. 31.12.2014 Indholdsfortegnelse Side I Målsætninger og risikopolitikker 1 II Anvendelsesområde 2 III Kapitalgrundlag 3 V Individuelt solvensbehov og individuelt solvenskrav

Læs mere

Sparekassen for Nørre Nebel og Omegn

Sparekassen for Nørre Nebel og Omegn Sparekassen for Nørre Nebel og Omegn CVR. NR. 66 67 10 11 Risikorapport Pr. 31.12.2013 Risikorapport i henhold til Kapitaldækningsbekendtgørelsen I henhold til kapitaldækningsbekendtgørelsen bilag 20 skal

Læs mere

SPAREKASSEN DEN LILLE BIKUBE

SPAREKASSEN DEN LILLE BIKUBE SPAREKASSEN DEN LILLE BIKUBE Risikorapport i henhold til kapitaldækningsbekendtgørelsen. Offentliggørelsespolitik I henhold til kapitalbekendtgørelsens 60 bilag 20, er det sparekassen pålagt at offentliggøre

Læs mere

Kapitel 10. Solvens. Generelle regler om solvens

Kapitel 10. Solvens. Generelle regler om solvens Kapitel 10 Solvens Generelle regler om solvens 124. Pengeinstitutters og realkreditinstitutters bestyrelse og direktion skal sikre, at instituttet har en tilstrækkelig basiskapital og råder over interne

Læs mere

Totalkredit A/S Regnskabsmeddelelse 1. halvår 2003

Totalkredit A/S Regnskabsmeddelelse 1. halvår 2003 Københavns Fondsbørs Nikolaj Plads 6 1067 København K 12. august 2003 Totalkredit A/S Regnskabsmeddelelse 1. halvår 2003 Bestyrelsen for Totalkredit A/S har på et møde i dag godkendt regnskabet for 1.

Læs mere

Risikorapport Solvensbehov Selskabsledelse

Risikorapport Solvensbehov Selskabsledelse Risikorapport Solvensbehov Selskabsledelse 2013 Indholdsfortegnelse A. RISIKORAPPORT OG SOLVENSBEHOV Side 0. Indledning 3 1. Anvendelsesområde 3 2. Målsætninger og risikopolitikker 3 3. Kreditrisiko 4

Læs mere

SOLVENSBEHOV SELSKABSLEDELSE

SOLVENSBEHOV SELSKABSLEDELSE Risikorapport SOLVENSBEHOV SELSKABSLEDELSE 2011 INDHOLD A. Risikooplysninger og solvensbehov for Merkur, Den Almennyttige Andelskasse... 5 0. Indledning... 5 1. Anvendelsesområde... 5 2. Målsætninger

Læs mere

Supplerende/korrigerende information til Årsrapport

Supplerende/korrigerende information til Årsrapport 1 Supplerende/korrigerende information til Årsrapport 2010 Cvr. Nr. 24 74 48 17 2 Indholdsfortegnelse Ledelsens påtegning...side 3 Revisionserklæringer...side 4 Redegørelse...side 6 Resultatopgørelse...side

Læs mere

(Uppskot til)* Kunngerð. at gera upp grundarfæfeingi (basiskapital) (Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital)

(Uppskot til)* Kunngerð. at gera upp grundarfæfeingi (basiskapital) (Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital) (Uppskot til)* Kunngerð um at gera upp grundarfæfeingi (basiskapital) (Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital) Við heimild í 83, stk. 2, 83 a og 215, stk. 4, í løgtingslóg nr. 55 frá 9. juni 2008

Læs mere

Sparekassen Faaborg Koncernen. Risikorapport

Sparekassen Faaborg Koncernen. Risikorapport Sparekassen Faaborg Koncernen Risikorapport Oplysningsforpligtelser ifølge Basel II, Søjle 3 Med indførelsen af Basel II, søjle 3 har pengeinstitutterne fået nye oplysningsforpligtelser. Offentliggørelseskravene

Læs mere

Risikorapport Solvensbehov Selskabsledelse

Risikorapport Solvensbehov Selskabsledelse Risikorapport Solvensbehov Selskabsledelse 2012 Indholdsfortegnelse A. RISIKORAPPORT OG SOLVENSBEHOV Side 0. Indledning 3 1. Anvendelsesområde 3 2. Målsætninger og risikopolitikker 3 3. Kreditrisici 4

Læs mere

Bekendtgørelse om store engagementer 1)

Bekendtgørelse om store engagementer 1) Bekendtgørelse om store engagementer 1) I medfør af 71, stk. 2, 148, nr. 1-4 og 6, 175 a, stk. 2, og 373, stk. 4, i lov om finansiel virksomhed, jf. lovbekendtgørelse nr. 885 af 8. august 2011. Anvendelsesområde

Læs mere

Risiko- og Solvensrapport 2013

Risiko- og Solvensrapport 2013 Risiko- og Solvensrapport 2013 Basel II Søjle III (Virksomhedens oplysningsforpligtelse) Indholdsfortegnelse Indledning... 3 1. Risikoforhold.. 4 2. Anvendelsesområde... 5 3. Basiskapital 6 4. Solvenskrav

Læs mere

Frøs Herreds Sparekasse

Frøs Herreds Sparekasse Frøs Herreds Sparekasse Risikorapport 213 Indledning Denne risikorapport er udarbejdet i overensstemmelse med kapitaldækningsbekendtgørelsens bilag 2 og omfatter de oplysningskrav, som sparekassen skal

Læs mere

Risikorapport 2012. Basel ll søjle 3 oplysningskrav

Risikorapport 2012. Basel ll søjle 3 oplysningskrav Risikorapport 2012 Basel ll søjle 3 oplysningskrav Oplysningskrav Fra 2007 er alle danske pengeinstitutter i større eller mindre grad blevet påvirket af Basel II. Dette har øget mængden af oplysningsforpligtigelser

Læs mere

Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital for forsikringsselskaber og opgørelse af kapitalgrundlag for visse fondsmæglerselskaber 1

Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital for forsikringsselskaber og opgørelse af kapitalgrundlag for visse fondsmæglerselskaber 1 Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital for forsikringsselskaber og opgørelse af kapitalgrundlag for visse fondsmæglerselskaber 1 I medfør af 13, stk. 4, 128, stk. 2, 128 a, 143, stk. 1, nr. 3, og

Læs mere

Sparekassen Faaborg Risikorapport 2013

Sparekassen Faaborg Risikorapport 2013 Sparekassen Faaborg Risikorapport 2013 Indledning Denne risikorapport er udarbejdet i overensstemmelse med kapitaldækningsbekendtgørelsens regler og omfatter de oplysningskrav (søjle III), som pengeinstitutter

Læs mere

IRB risikovægte for erhvervs- og institutporteføljerne

IRB risikovægte for erhvervs- og institutporteføljerne Bestyrelsen og direktionen for Danske Bank A/S Holmens Kanal 2-12 1092 København K 17. juni 2013 Ref. ls/mja/hkm/pl J.nr. 6250-0044 IRB risikovægte for erhvervs- og institutporteføljerne Finanstilsynet

Læs mere

Information om kapitalforhold og risici

Information om kapitalforhold og risici Information om kapitalforhold og risici (opdateret 26.02.2014) Koncernen skal overholde en række detaljerede oplysningskrav ved at offentliggøre målsætninger og politikker for risikostyring på enkelte

Læs mere

Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital for forsikringsselskaber og opgørelse af kapitalgrundlag for visse fondsmæglerselskaber 1)

Bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital for forsikringsselskaber og opgørelse af kapitalgrundlag for visse fondsmæglerselskaber 1) Udskriftsdato: 9. februar 2015 Ministerium: Erhvervs- og Vækstministeriet Journalnummer: Erhvervs- og Vækstmin., Finanstilsynet, j.nr. 162-0015 Senere ændringer til forskriften BEK nr 1112 af 09/10/2014

Læs mere

Vejledning om praksis for tilladelse til koncerninterne eksponeringer. Afsnit I. Baggrund

Vejledning om praksis for tilladelse til koncerninterne eksponeringer. Afsnit I. Baggrund Vejledning om praksis for tilladelse til koncerninterne eksponeringer Afsnit I Baggrund En finansiel virksomhed må efter 182, stk. 1, i lov om finansiel virksomhed ikke uden tilladelse fra Finanstilsynet

Læs mere

Risikoredegørelse 2013

Risikoredegørelse 2013 Indholdsfortegnelse Risikoredegørelse Indledning... 3 1. Anvendelsesområde... 3 2. Målsætninger og risikopolitikker... 4 2.1 Kreditrisici... 4 2.2 Markedsrisici... 5 2.3 Operationelle risici... 7 2.4 Likviditets-

Læs mere

Dronninglund Sparekasse

Dronninglund Sparekasse Supplerende/korrigerende information til årsrapport 2013 Dronninglund Sparekasse CVR: 5894 3010 www.dronspar.dk Indholdsfortegnelse Side Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 4 Redegørelse

Læs mere

Information om kapitalforhold og risici

Information om kapitalforhold og risici Information om kapitalforhold og risici (opdateret 25-02-2015) Fondsmæglerselskabet Maj Invest A/S skal overholde en række detaljerede oplysningskrav ved at offentliggøre målsætninger og politikker for

Læs mere

Risikorapport 2014. Udarbejdet i henhold til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013

Risikorapport 2014. Udarbejdet i henhold til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 Risikorapport 2014 Udarbejdet i henhold til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 Dronninglund Sparekasse CVR-nr. 58 94 30 10 INDHOLDSFORTEGNELSE INDLEDNING... 2 RISIKOSTYRINGSMÅLSÆTNINGER

Læs mere

Risikorapport 2013 vedr. kapitaldækning

Risikorapport 2013 vedr. kapitaldækning Risikorapport 2013 Indholdsfortegnelse Side Indledning 3 1. Målsætning og risikopolitik 3 2. Anvendelsesområde 10 3. Basiskapital 10 4. Solvenskrav og tilstrækkelig basiskapital 10 5. Beskrivelser af solvensbehovsmodel

Læs mere

1 Året der gik 2014... 3. 2 Oplysningsforpligtelser... 5. 3 Risikostyring... 6. 4 Kapitalstyring... 8

1 Året der gik 2014... 3. 2 Oplysningsforpligtelser... 5. 3 Risikostyring... 6. 4 Kapitalstyring... 8 Risik0rapport 2014 Indhold 1 Året der gik 2014.... 3 2 Oplysningsforpligtelser... 5 3 Risikostyring... 6 4 Kapitalstyring... 8 5 Tilstrækkelig kapitalgrundlag og solvensbehov... 12 6 Kreditrisiko... 14

Læs mere

Basel Søjle III Dronninglund Sparekasse

Basel Søjle III Dronninglund Sparekasse Basel Søjle III Dronninglund Sparekasse Sparekassen har i 27 valgt at anvende overgangsordningen for kreditrisiko i kapitaldækningsbekendtgørelsen. Målsætninger og risikopolitikker Sparekassen er eksponeret

Læs mere

Københavns Andelskasse

Københavns Andelskasse Københavns Andelskasse Risikorapport 2014 1 1. Indledning 2. Risikomålsætning og politik 3. Anvendelsesområde 4. Kapitalgrundlag 5. Kapitalkrav 6. Eksponering mod modpartsrisiko 7. Kapitalbuffere 8. Kreditrisikojusteringer

Læs mere

Risikorapport 2014 vedr. kapitaldækning

Risikorapport 2014 vedr. kapitaldækning Risikorapport 2014 Indholdsfortegnelse Side Indledning 3 1. Risikostyringsmålsætning og politik 3 2. Anvendelsesområde 11 3. Kapitalgrundlag 11 4. Kapitalkrav 11 5. Eksponeringer mod modpartsrisiko 13

Læs mere

Nordea Kredit Realkreditaktieselskab har i dag offentliggjort vedlagte Årsregnskabsmeddelelse 2012 med følgende overskrifter:

Nordea Kredit Realkreditaktieselskab har i dag offentliggjort vedlagte Årsregnskabsmeddelelse 2012 med følgende overskrifter: København, 30. januar 2013 Til: NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nordea Kredit Realkreditaktieselskab Årsregnskabsmeddelelse 2012 Selskabsmeddelelse nr. 10, 2013 Nordea Kredit Realkreditaktieselskab har i dag

Læs mere

Bestyrelsen for DLR Kredit A/S godkendte d.d. årsrapporten for 2006. Med venlig hilsen. DLR Kredit A/S

Bestyrelsen for DLR Kredit A/S godkendte d.d. årsrapporten for 2006. Med venlig hilsen. DLR Kredit A/S Den 15. februar 2007 Københavns Fondsbørs Nikolaj Plads 6 1007 København K. --------------------------- Bestyrelsen for DLR Kredit A/S godkendte d.d. årsrapporten for 2006. Vedlagt følger årsregnskabsmeddelelse

Læs mere

RISIKORAPPORT (SØJLE 3-RAPPORT) 2011 Udarbejdet 2012

RISIKORAPPORT (SØJLE 3-RAPPORT) 2011 Udarbejdet 2012 1 ANDELSKASSEN FÆLLESKASSEN RISIKORAPPORT (SØJLE 3-RAPPORT) 2011 Udarbejdet 2012 Ved indførelse af Basel II s søjle 3 har pengeinstitutterne fået nye oplysningsforpligtelser fra og med 2007. Oplysningsforpligtelsen

Læs mere

meretal Halvårsrapport 2010

meretal Halvårsrapport 2010 meretal Halvårsrapport 2010 Halvårsrapport, 1. halvår 2010 Broager Sparekasse Storegade 27, 6310 Broager CVR-nr. 66 32 85 11 / Reg.nr. 9797 Indholdsfortegnelse Oplysninger om Broager Sparekasse 6 Ledelsens

Læs mere

SOLVENSBEHOVSRAPPORT 31.12.2013

SOLVENSBEHOVSRAPPORT 31.12.2013 SOLVENSBEHOVSRAPPORT 31.12.2013 Den lille Bikubes bestyrelse har drøftelser omkring fastsættelsen af solvensbehovet. Drøftelserne tager udgangspunkt i en indstilling fra direktionen. Indstillingen indeholder

Læs mere

Mellembalance pr. 31. august 2012 for A/S Vinderup Bank

Mellembalance pr. 31. august 2012 for A/S Vinderup Bank Mellembalance pr. 31. august 212 for A/S Vinderup Bank Ledelsespåtegning I henhold til fusionsplanen af 24. oktober 212 fusioneres Salling Bank A/S og A/S Vinderup Bank, således at Salling Bank A/S bliver

Læs mere

Tillæg til risikorapport. i henhold til kapitaldækningsbekendtgørelsen

Tillæg til risikorapport. i henhold til kapitaldækningsbekendtgørelsen Tillæg til risikorapport i henhold til kapitaldækningsbekendtgørelsen Offentliggørelse af solvensbehov pr. 31. marts 2010 Indholdsfortegnelse Side 1. Indledning 3 2. Solvensbehov 2.1 Beskrivelse af solvensbehovsmodel

Læs mere

Halvårsrapport 2013 Nordea Kredit Realkreditaktieselskab. CVR-nr. 15134275

Halvårsrapport 2013 Nordea Kredit Realkreditaktieselskab. CVR-nr. 15134275 Halvårsrapport 2013 Nordea Kredit Realkreditaktieselskab CVR-nr. 15134275 Nordea Kredit Realkreditaktieselskab er en del af Nordea koncernen. Nordeas vision er at være en Great European bank, anerkendt

Læs mere

Bestyrelsen for DLR Kredit A/S godkendte d.d. årsrapporten for 2014.

Bestyrelsen for DLR Kredit A/S godkendte d.d. årsrapporten for 2014. Den 26. februar 2015 Til NASDAQ Copenhagen ------------------------------------- Bestyrelsen for DLR Kredit A/S godkendte d.d. årsrapporten for 2014. Vedlagt følger årsregnskabsmeddelelse for DLR Kredit

Læs mere

Risikorapport vedrørende kapitaldækning ultimo marts 2014. GER-nr. 80050410

Risikorapport vedrørende kapitaldækning ultimo marts 2014. GER-nr. 80050410 Risikorapport vedrørende kapitaldækning ultimo marts 2014 GER-nr. 80050410 INDHOLDSFORTEGNELSE 1. Målsætninger og risikopolitikker Risikostyring generelt 3 Kreditrisiko 4 Markedsrisiko 7 Likviditetsrisiko

Læs mere

Indledning... 4 1. Målsætning og risikopolitikker... 4 Risikostyring generelt... 4 Risikotyper... 5 Kreditrisiko... 5 Kreditrisiko på ikke

Indledning... 4 1. Målsætning og risikopolitikker... 4 Risikostyring generelt... 4 Risikotyper... 5 Kreditrisiko... 5 Kreditrisiko på ikke Indledning... 4 1. Målsætning og risikopolitikker... 4 Risikostyring generelt... 4 Risikotyper... 5 Kreditrisiko... 5 Kreditrisiko på ikke finansielle modparter... 6 Kreditpolitik... 6 Opfølgning og styring...

Læs mere

Redegørelse om udlånsudviklingen. i henhold til lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter - 2. halvår 2013. CVR-nr.

Redegørelse om udlånsudviklingen. i henhold til lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter - 2. halvår 2013. CVR-nr. Redegørelse om udlånsudviklingen i henhold til lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter - 2. halvår 2013 CVR-nr. 32 77 66 55 Redegørelse om udlånsudviklingen i henhold til lov om statsligt

Læs mere

Afgørelse om vægtning af den strukturerede obligation: Valhalla 1

Afgørelse om vægtning af den strukturerede obligation: Valhalla 1 Direktionen for Danske Bank Holmens Kanal 2-12 1092 København K 29. april 2010 Afgørelse om vægtning af den strukturerede obligation: Valhalla 1 1. Finanstilsynets afgørelse Danske Bank og BNP Paribas

Læs mere

Sparekassen Thy. CVR-Nr. 24 25 58 16

Sparekassen Thy. CVR-Nr. 24 25 58 16 Sparekassen Thy CVR-Nr. 24 25 58 16 Halvårsrapport 2012 Indholdsfortegnelse Ledelsesberetning 1-4 Ledelsespåtegning 5 5 års hoved- og nøgletal 6 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Kapitalbevægelser 9 Kernekapital,

Læs mere

RESULTATOPGØRELSE. Skat Beregnet skat af årets indkomst 74.178 40.175 6 Årets resultat -167.671-115.493

RESULTATOPGØRELSE. Skat Beregnet skat af årets indkomst 74.178 40.175 6 Årets resultat -167.671-115.493 9 RESULTATOPGØRELSE Renteindtægter 2.398.138 2.056.805 1 Renteudgifter 541.476 420.007 2 Netto renteindtægter 1.856.663 1.636.798 Udbytte af aktier m.v. 42.805 48.870 Gebyrer og provisionsindtægter 256.612

Læs mere

Resultatet før skat beløber sig til 430 mio. kr. mod 398 mio. kr. i 2001 og efter skat henholdsvis 320 mio. kr. og 286 mio. kr.

Resultatet før skat beløber sig til 430 mio. kr. mod 398 mio. kr. i 2001 og efter skat henholdsvis 320 mio. kr. og 286 mio. kr. SPECIALISTER I ERHVERVSFINANSIERING Københavns Fondsbørs Fondsbørsen i Luxembourg Fondsbørsen i Frankfurt Fondsbørsen i Düsseldorf Fondsbørsen i Amsterdam Pressen 22. august 2002 FIH Halvårsrapport januar-juni

Læs mere

Solvensbehov i FIH Koncernen 3. kvartal 2011

Solvensbehov i FIH Koncernen 3. kvartal 2011 Solvensbehov i Koncernen 3. kvartal 2011 Indholdsfortegnelse 1 Kapitalmål...3 1.1 Anvendte regulatoriske metoder...3 1.2 Basiskapital...3 1.3 Tilstrækkeligt kapitalgrundlag...4 1.4 Metode...7 1.4.1 Stresstest

Læs mere

SIFI-kapitalkrav og risikovægtede aktiver

SIFI-kapitalkrav og risikovægtede aktiver SIFI-kapitalkrav og risikovægtede aktiver Er SIFI-kravene baseret på et for løst grundlag? Notat fra sekretariatet, september 2013 1 Konklusioner Ved overgang til Basel II regler i 0 erne, fik danske kreditinstitutter

Læs mere

Indhold. 1 Året der gik 2012... 3. 2 Oplysningsforpligtelser... 4. 3 Risikostyring... 5. 4 Kapitalstyring og solvensopgørelse... 7

Indhold. 1 Året der gik 2012... 3. 2 Oplysningsforpligtelser... 4. 3 Risikostyring... 5. 4 Kapitalstyring og solvensopgørelse... 7 Risik0rapport 2012 Indhold 1 Året der gik 2012....................................................................... 3 2 Oplysningsforpligtelser..................................................................

Læs mere

kraka Danmarks uafhængige tænketank

kraka Danmarks uafhængige tænketank kraka Danmarks uafhængige tænketank Risikovægte og SIFI-krav 31. oktober, 2013 Fire overordnede pointer: SIFI-aftalen ser umiddelbart ud til at være en del lempeligere end forslaget fra ekspertudvalget

Læs mere

Fastsættelse af solvenskrav. 1. Indledning

Fastsættelse af solvenskrav. 1. Indledning 26. august 2009 Fastsættelse af solvenskrav 1. Indledning Finanstilsynet foretog undersøgelse af Skælskør Bank A/S i perioden 16. 20. marts og 31. marts 1. april 2009. Undersøgelsen var primært rettet

Læs mere

Tilstrækkelig basiskapital og solvensbehov for Andelskassen Fælleskassen

Tilstrækkelig basiskapital og solvensbehov for Andelskassen Fælleskassen Tilstrækkelig basiskapital og solvensbehov for Andelskassen Fælleskassen Baggrund Finanstilsynet har medio januar 212 udgivet en ny vejledning der nøje beskriver de forhold, et pengeinstitut skal overveje

Læs mere

Nr. 1 15. mars 2010. 3. Forsikringsselskaber skal udarbejde kapitaldækningsopgørelser i overensstemmelse med denne bekendtgørelse.

Nr. 1 15. mars 2010. 3. Forsikringsselskaber skal udarbejde kapitaldækningsopgørelser i overensstemmelse med denne bekendtgørelse. Nr. 1 15. mars 2010 Kunngerð um gjaldføri (solvens) og rakstrarætlanir hjá tryggingarfeløgum (Bekendtgørelse om solvens og driftsplaner for forsikringsselskaber) Við heimild í 12, stk. 1, 93, 151, stk.

Læs mere

Den Jyske Sparekasse TILLÆG TIL KONCERNRISIKORAPPORT I HENHOLD TIL KAPITALDÆKNINGSBEKENDT- GØRELSEN

Den Jyske Sparekasse TILLÆG TIL KONCERNRISIKORAPPORT I HENHOLD TIL KAPITALDÆKNINGSBEKENDT- GØRELSEN Den Jyske Sparekasse TILLÆG TIL KONCERNRISIKORAPPORT I HENHOLD TIL KAPITALDÆKNINGSBEKENDT- GØRELSEN Offentliggørelse af solvensbehov pr. 31.03.2012 0 Indhold 1. INDLEDNING... 1 2. SOLVENSBEHOV... 1 2.1

Læs mere

Lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter og andre initiativer i kreditpakken

Lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter og andre initiativer i kreditpakken Lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter og andre initiativer i kreditpakken 1 Introduktion Den 10. oktober 2008 vedtog folketinget lov om finansiel stabilitet, der introducerer en garantiordning

Læs mere

Nordea Kredit Realkreditaktieselskab har i dag offentliggjort vedlagte Årsregnskabsmeddelelse 2013 med følgende overskrifter:

Nordea Kredit Realkreditaktieselskab har i dag offentliggjort vedlagte Årsregnskabsmeddelelse 2013 med følgende overskrifter: København, 29. januar 2014 Til: NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nordea Kredit Realkreditaktieselskab Årsregnskabsmeddelelse 2013 Selskabsmeddelelse nr. 10, 2014 Nordea Kredit Realkreditaktieselskab har i dag

Læs mere

Tilsyn, risikovægtede aktiver og kapital. 31. oktober 2013

Tilsyn, risikovægtede aktiver og kapital. 31. oktober 2013 Tilsyn, risikovægtede aktiver og kapital 31. oktober 2013 IRB fordele og udfordringer Med implementering af Basel II primo 2007 blev standardiserede risikovægte suppleret med muligheden for at anvende

Læs mere

Dokumentation for solvensbehov i h.t. bekendtgørelse om kapitaldækning.

Dokumentation for solvensbehov i h.t. bekendtgørelse om kapitaldækning. Dokumentation for solvensbehov i h.t. bekendtgørelse om kapitaldækning. Beslutning om størrelsen af Andelskassen Oikos nødvendige kapital og solvensbehov er truffet med baggrund i nedenstående beregning

Læs mere

Redegørelse om udlånsudviklingen. 2. halvår 2012. i henhold til lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter. CVR-nr.

Redegørelse om udlånsudviklingen. 2. halvår 2012. i henhold til lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter. CVR-nr. Redegørelse om udlånsudviklingen i henhold til lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter 2. halvår 2012 CVR-nr. 32 77 66 55 Denne redegørelse er udarbejdet i henhold til lov om statsligt kapitalindskud

Læs mere

Skandia Asset Management Fondsmæglerselskab A/S

Skandia Asset Management Fondsmæglerselskab A/S CVR-nr.: 31 61 38 76 Skandia Asset Management Fondsmæglerselskab A/S Halvårsrapport 2013 HALVÅRSRAPPORT 2013 SELSKABSOPLYSNINGER... 3 LEDELSESBERETNING... 4 PÅTEGNINGER... 5 RESULTAT- OG TOTALINDKOMSTOPGØRELSE

Læs mere

Henset til tidspunktet og de mange øvrige opgaver for Finanstilsynet, kan dette dog udsættes til førstkommende revision af bekendtgørelsen.

Henset til tidspunktet og de mange øvrige opgaver for Finanstilsynet, kan dette dog udsættes til førstkommende revision af bekendtgørelsen. Finanstilsynet 21. marts 2007 J.nr. 122-0003 jbj/mfr Finansrådets høringssvar til Finanstilsynets udkast til bekendtgørelse om kapitaldækning samt bilag Generelle bemærkninger til bekendtgørelsen og bilag

Læs mere

Risiko- og kapitalstyring 2009 Nykredit Realkredit koncernen

Risiko- og kapitalstyring 2009 Nykredit Realkredit koncernen Risiko- og kapitalstyring 2009 Indhold ÅRETS SÆRLIGE FORHOLD 5 s resultat 5 Kredittab og nedskrivninger 5 Beholdningsindtjening 5 Kapitalpolitik 5 Situationen på de finansielle markeder 5 Ny strategi

Læs mere

Supplerende/korrigerende information til Årsrapporten for 2014

Supplerende/korrigerende information til Årsrapporten for 2014 Supplerende/korrigerende information til Årsrapporten for 2014 Indholdsfortegnelse Side Indledning 3 Ledelsespåtegning 4 Intern revisions erklæring 5 Den uafhængige revisors erklæring 6 Redegørelse vedrørende

Læs mere

I lov om finansiel virksomhed, jf. lovbekendtgørelse nr. 467 af 29. april 2010, foretages følgende ændringer:

I lov om finansiel virksomhed, jf. lovbekendtgørelse nr. 467 af 29. april 2010, foretages følgende ændringer: Lov om ændring af lov om finansiel virksomhed, lov om realkreditlån og realkreditobligationer m.v., lov om Danmarks Nationalbank og forskellige andre love 1) (Styrkelse af Finanstilsynets tilsynsvirksomhed,

Læs mere

Dansk Bankvæsen. Cato Baldvinsson Torben Bender Kim Busck-Nielsen Flemming Nytoft Rasmussen. 5. udgave. FORLAGET THOft/ISON

Dansk Bankvæsen. Cato Baldvinsson Torben Bender Kim Busck-Nielsen Flemming Nytoft Rasmussen. 5. udgave. FORLAGET THOft/ISON Dansk Bankvæsen Cato Baldvinsson Torben Bender Kim Busck-Nielsen Flemming Nytoft Rasmussen 5. udgave FORLAGET THOft/ISON Forord 5 Indholdsfortegnelse 7 Indledning 15 1 Generelt om banker og sparekasser.,

Læs mere

NASDAQ OMX Copenhagen. Kvartalsrapport 1. kvartal 2014 for Lån & Spar Bank A/S

NASDAQ OMX Copenhagen. Kvartalsrapport 1. kvartal 2014 for Lån & Spar Bank A/S NASDAQ OMX Copenhagen Lån & Spar Bank A/S Højbro Plads 9-11 1014 København K CVR-nr. 13 53 85 30 Telefon 33 78 20 00 Telefax 33 78 20 07 E-mail lsb@lsb.dk www.lsb.dk Den 13. maj 2014 Kvartalsrapport 1.

Læs mere

Københavns Fondsbørs Nikolaj Plads 6 1067 København K 6. februar 2002. Totalkredit A/S REGNSKABSMEDDELELSE 2001

Københavns Fondsbørs Nikolaj Plads 6 1067 København K 6. februar 2002. Totalkredit A/S REGNSKABSMEDDELELSE 2001 Københavns Fondsbørs Nikolaj Plads 6 1067 København K 6. februar 2002 Totalkredit A/S REGNSKABSMEDDELELSE 2001 Totalkredit A/S s bestyrelse har på et møde den 6. februar 2002 behandlet årsrapport og regnskab

Læs mere

Manual Sammenligning af MFI- og regnskabsindberetning

Manual Sammenligning af MFI- og regnskabsindberetning DANMARKS NATIONALBANK Statistisk Afdeling Sagsnr.: 115723 Dokumentnr.: 1200480 Manual Sammenligning af MFI- og regnskabsindberetning Indhold 1 Formål... 2 2 Aktiver... 2 2.1 Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender

Læs mere

Mio. kr. Note 2003 2004 2003 2004

Mio. kr. Note 2003 2004 2003 2004 Resultatopgørelse Mio. kr. Note 2003 2004 2003 2004 Renteindtægter 14,16 2.881 2.661 2.849 2.623 Renteudgifter 15,16 1.162 1.028 1.160 1.029 Netto renteindtægter 1.719 1.633 1.689 1.594 Udbytte af aktier

Læs mere

RISIKORAPPORT 2014. Forord

RISIKORAPPORT 2014. Forord Risikorapport 2014 2 Forord Formålet med denne rapport er at redegøre for PenSam Bank s risiko- og kapitalstyring. Rapporten er udarbejdet i overensstemmelse med oplysningskravene i Bekendtgørelse om opgørelse

Læs mere

Tilstrækkeligt kapitalgrundlag og kapitalbehov 31.03.2015. CVR-nr. 65746018

Tilstrækkeligt kapitalgrundlag og kapitalbehov 31.03.2015. CVR-nr. 65746018 Tilstrækkeligt kapitalgrundlag og kapitalbehov 31.03.2015 CVR-nr. 65746018 Næstved afd. har fået godt fat siden åbningen i 2014 Indholdsfortegnelse Side 1. Indledning 3 1. Opdeling af internt opgjort tilstrækkeligt

Læs mere

RISIKORAPPORT I HENHOLD TIL BEKENDTGØRELSE OM OPGØRELSE AF RISIKOEKSPONERINGER, KAPITALGRUNDLAG OG SOLVENSBEHOV 2015

RISIKORAPPORT I HENHOLD TIL BEKENDTGØRELSE OM OPGØRELSE AF RISIKOEKSPONERINGER, KAPITALGRUNDLAG OG SOLVENSBEHOV 2015 RISIKORAPPORT I HENHOLD TIL BEKENDTGØRELSE OM OPGØRELSE AF RISIKOEKSPONERINGER, KAPITALGRUNDLAG OG SOLVENSBEHOV 2015 Risikooplysninger for 1. halvår 2015 for Saxo Privatbank A/S 1. Uddybning af metoder

Læs mere

Halvårsrapport 2006. Himmerlandsgade 74 9600 Aars tlf. 98 62 17 00 fax 98 62 10 51 sparhim.dk

Halvårsrapport 2006. Himmerlandsgade 74 9600 Aars tlf. 98 62 17 00 fax 98 62 10 51 sparhim.dk Halvårsrapport 2006 Himmerlandsgade 74 9600 Aars tlf. 98 62 17 00 fax 98 62 10 51 sparhim.dk Tilfredsstillende 1. halvår 2006 for Sparekassen Himmerland Resumé * Antallet af garanter er i halvåret steget

Læs mere

Redegørelse om udlånsudviklingen. i henhold til lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter - 1. halvår 2014. CVR-nr.

Redegørelse om udlånsudviklingen. i henhold til lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter - 1. halvår 2014. CVR-nr. Redegørelse om udlånsudviklingen i henhold til lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter - 1. halvår 2014 CVR-nr. 32 77 66 55 Redegørelse om udlånsudviklingen i henhold til lov om statsligt

Læs mere

Årsrapport 2013. pressemeddelelse. Pressemeddelse Årsregnskab 2013 // 1

Årsrapport 2013. pressemeddelelse. Pressemeddelse Årsregnskab 2013 // 1 Pressemeddelse Årsregnskab 2013 // 1 pressemeddelelse Årsrapport 2013 Pressemeddelse Årsregnskab 2013 // 2 Resultat på 27,5 mio. kr. efter skat i Middelfart Sparekasse Middelfart Sparekasse leverer et

Læs mere

Årsrapport 2012 Supplerende/korrigerende information til Årsrapport 2012

Årsrapport 2012 Supplerende/korrigerende information til Årsrapport 2012 Årsrapport 2012 Supplerende/korrigerende information til Årsrapport 2012 Cvr nr. 60 83 50 12 1 Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning 3 Den interne revisions erklæringer 4 De uafhængige revisorers erklæringer

Læs mere

Frøs Herreds Sparekasse

Frøs Herreds Sparekasse Frøs Herreds Sparekasse Risikorapport 2014 Indledning Denne risikorapport er udarbejdet i overensstemmelse med oplysningskrav i Europa- Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013

Læs mere

Fornyet udkast til nye internationale bestemmelser om nedskrivning på udlån

Fornyet udkast til nye internationale bestemmelser om nedskrivning på udlån Fornyet udkast til nye internationale bestemmelser om nedskrivning på udlån Kontakt Jan Fedders Telefon: 3945 9101 Mobil: 2370 6574 E-mail: jfe@pwc.dk Erik Stener Jørgensen Telefon: 3945 3088 Mobil: 4089

Læs mere

Gældende fra 01.01-2018. Vejledning om tilsynsdiamanten for pengeinstitutter

Gældende fra 01.01-2018. Vejledning om tilsynsdiamanten for pengeinstitutter Gældende fra 01.01-2018 Vejledning om tilsynsdiamanten for pengeinstitutter Vejledning om tilsynsdiamanten for pengeinstitutter Indholdsfortegnelse Vejledning om tilsynsdiamanten for pengeinstitutter...2

Læs mere

PKA+ Pension Forsikringsselskab A/S

PKA+ Pension Forsikringsselskab A/S HALVÅRSRAPPORT PR. 30. JUNI 2014 PKA+ Pension Forsikringsselskab A/S Gentofte Kommune CVR nr. 16 37 61 91 Indholdsfortegnelse Ledelsesberetning 3 Ledelsespåtegning 5 Resultatopgørelse for perioden 01.01

Læs mere

Til OMX Københavns Fondsbørs 25. oktober 2007 Meddelelse nr. 46/2007

Til OMX Københavns Fondsbørs 25. oktober 2007 Meddelelse nr. 46/2007 Til OMX Københavns Fondsbørs 25. oktober 2007 Meddelelse nr. 46/2007 5 sider i alt Tillæg nr. 6 til BRFkredits prospekt BRFkredit offentliggør hermed tillæg nr. 6 til BRFkredits prospekt for realkreditobligationer,

Læs mere

Sparekassen Thy. CVR-Nr. 24 25 58 16

Sparekassen Thy. CVR-Nr. 24 25 58 16 Sparekassen Thy CVR-Nr. 24 25 58 16 Risikorapport vedr. opgørelse af tilstrækkelig basiskapital pr. 30. juni 2014 Risikorapport 30. juni 2014 - Sparekassen Thy Indholdsfortegnelse Indledning 3 Solvensbehov

Læs mere

RISIKORAPPORT 2012. Forord

RISIKORAPPORT 2012. Forord Risikorapport 2012 2 Forord Formålet med denne rapport er at redegøre for PenSam Bank s risiko- og kapitalstyring. Rapporten er udarbejdet i overensstemmelse med oplysningskravene i Kapitaldækningsbekendtgørelsen

Læs mere

Halvårsrapport For perioden 01.01.2014 30.06.2014

Halvårsrapport For perioden 01.01.2014 30.06.2014 Halvårsrapport For perioden 01.01.2014 30.06.2014 Coop Bank A/S CVR-nr. 34 88 79 69 / Indhold Indhold 3 Beretning Ledelsesberetning 3 Ledelsespåtegning 5 6 Halvårsregnskab Resultat- og totalindkomstopgørelse

Læs mere

Redegørelse i medfør af konkurslovens 125, stk. l

Redegørelse i medfør af konkurslovens 125, stk. l l S. FEBR AR 2013 J.nr.: 8915935 BOR/J F RICHO Redegørelse i medfør af konkurslovens 125, stk. l Sparekassen Lolland A/S under konkurs Skifteretten i Nykøbing Falster - SKS 12-28/2013 Konkursdag: 28. januar

Læs mere

Lovtidende A 2010 Udgivet den 2. juni 2010

Lovtidende A 2010 Udgivet den 2. juni 2010 Lovtidende A 2010 Udgivet den 2. juni 2010 1. juni 2010. Nr. 579. Lov om ændring af lov om finansiel virksomhed, lov om realkreditlån og realkreditobligationer m.v., lov om Danmarks Nationalbank og forskellige

Læs mere

Sparekassen Faaborg Koncernen Tillæg til risikorapport Offentliggørelse af solvensbehov pr. 30. juni 2013

Sparekassen Faaborg Koncernen Tillæg til risikorapport Offentliggørelse af solvensbehov pr. 30. juni 2013 Sparekassen Faaborg Koncernen Tillæg til risikorapport Offentliggørelse af solvensbehov pr. 30. juni 2013 side 1 af 5 Indledning Nærværende tillæg til risikorapport, der offentliggøres på www.sparekassenfaaborg.dk,

Læs mere

Årsregnskab for moderselskabet. Københavns Lufthavne A/S

Årsregnskab for moderselskabet. Københavns Lufthavne A/S Københavns Lufthavne A/S Lufthavnsboulevarden 6 DK - 2770 Kastrup CVR-nr. 14 70 72 04 Årsregnskab for moderselskabet Københavns Lufthavne A/S 2014 I henhold til årsregnskabsloven 149, stk. 2 er årsregnskabet

Læs mere