Hovedtal og forudsætninger

Transkript

1 Hovedtal og forudsætninger Budget

2 Resultatopgørelse Mio. kr. Regnskab 2012 Forventet Regnskab 2013 Budget 2014 Budgetoverslagsår Skatter 7.121, , , , , ,4 Tilskud og udligning 4.220, , , , , ,6 DRIFTSUDGIFTER: , , Økonomiudvalget , , , , , ,6 By- og Kulturudvalget -748,3-870,2-959,4-953,1-921,8-914,5 Ældre- og Handicapudvalget , , , , , ,8 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget , , , , , ,6 Børn- og Ungeudvalget , , , , , ,7 Pris- og løn 0,0 0,0 0,0-187,2-377,7-573,6 Renter 35,9 23,8 14,3 11,3 3,9-0,1 1. Resultat af ordinær drift 523,9 312,5 518,2 250,5 250,5 250,2 2. ANLÆG: -368,1-590,4-630,5-536,1-283,7-222,4 Økonomiudvalget -69,9-118,7-82,0-45,1 7,4-127,2 By- og Kulturudvalget -233,0-463,3-546,3-488,9-288,9-93,0 Ældre- og Handicapudvalget -52,5-3,8 0,0 0,0 0,0 0,0 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget -5,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Børn- og Ungeudvalget -7,3-4,7-2,1-2,1-2,1-2,1 3. Skattefinansieret resultat 155,8-277,9-112,3-285,6-33,2 27,8 Finansiering Årets resultat 155,8-277,9-112,3-285,6-33,2 27,8 Optagne lån 87,7 104,8 76,2 80,5 111,1 37,0 Afdrag på lån -92,8-136,7-98,4-102,6-98,4-100,7 Balanceforskydninger -57,1 66,0 99,2 81,1 43,5 43,5 4. Ændring af likviditet 93,6-243,9-35,3-226,6 23,0 7,6 5. Kassebeholdning (ultimo) 627,7 383,8 348,5 121,9 144,9 152,5 Note: -=udgift/underskud, +=indtægt/overskud Budget

3 Nøgletal Skatteprocent 24,5 24,5 24,5 24,5 24,5 24,5 Grundskyldspromille 21,71 21,71 21,71 21,71 21,71 21,71 Dækningsafgift forr.ejend. 5,4 5,2 4,0 3,8 3,6 3,4 Langfristet gæld inkl. byggekred , , , , , ,0 Skattefinansieret gæld 1.040, , , , , ,7 Leasingramme 5,9 9,6 24,6 14,0 2,0 2,0 Skattefinansieret resultat inkl. frigivelse af deponerede midler 318,7-166,7 65,0-173,5 42,4 103,4 Budget

4 Den finansielle strategi Til brug for vurdering af den økonomiske handlefrihed anvender Odense Kommune en finansiel strategi, der indeholder krav til væsentlige nøgletal i resultatopgørelsen. Målet er at skabe økonomisk handlefrihed inden for nogle fastlagte økonomiske rammer og dermed sikre en sund og stabil budgetsituation. Status i forhold til den finansielle strategi sammenfattes i nedenstående tabel, hvor farverne indikerer om der er grund til: at stoppe op (rød), at mane til forsigtighed (gul) eller at signalere klar bane (grøn). I nedenstående tabel vises den finansielle strategi: Den finansielle strategi Budget , oktober 2013 Målsætning Resultat af ordinær drift mio. kr. 518,2 250,5 250,5 250,2 Skattefinansieret resultat inkl. frigivelse af deponerede midler Balance i perioden 65,0-173,5 42,4 103,4 Skattefinansieret gæld Faldende i perioden 1.033, , , ,7 Kassebeholdning ultimo Min 100 mio. kr. 348,5 121,9 144,9 152,5 Budget

5 Resultat af ordinær drift viser forholdet mellem kommunens løbende udgifter og indtægter. Indtægterne består primært af indkomstskatter samt tilskuds- og udligningsordninger. Målsætningen er, at resultat af den ordinære drift i gennemsnit skal give et overskud på mio. kr. om året. Målsætningen for resultat af ordinær drift overholdes i hele budgetperioden fra 2014 til Dette skyldes bla. arbejdet med effektiviseringer på 300 mio. kr. i forbindelse med Budget Overskuddet ligger også fint i tråd med Budgetlovens krav om, at der skal være overskud på den ordinære drift i budgettet. Det skattefinansierede resultat inklusive frigivelse af deponerede midler viser resultatet af den løbende drift suppleret med oplysninger om kommunens løbende anlægsinvesteringer, herunder salg/køb af jord og fast ejendom. Målsætningen i den finansielle strategi er, at området skal være i balance i perioden, dvs. at udgifter og anlægsinvesteringerne i gennemsnit over budgetperioden ikke overstiger indtægterne. Det skattefinansierede resultat er negativt i budgetåret Dette skyldes primært udrulning af de store anlægsprojekter. Dertil kommer, at resultat af ordinær drift falder til et lavere niveau fra 2014 til 2015 og frem. Hovedårsagen til dette er, at der ikke er indarbejdet ekstra finansieringstilskud fra 2015 og frem. Den skattefinansierede gæld er et af de centrale nøgletal nederst i resultatopgørelsen. Målsætningen er, at gælden nedbringes i perioden, således at udgifter til renter og afdrag reduceres. Den skattefinansierede gæld holder sig stort set på samme niveau i gennem hele perioden bortset fra i 2016, hvor den stiger. Dette skyldes, at der er indarbejdet afdrag på lån vedrørende Energy Lean. Kassebeholdningen ultimo året er en central parameter, der afspejler kommunens likviditet, dvs. kommunens evne til at foretage løbende udbetalinger eksempelvis lønudbetalingerne. Målsætningen er, at kassebeholdningen ultimo budgetåret udgør minimum 100 mio. kr. Kassebeholdningen overholder målsætningen igennem hele perioden. Kassebeholdningen forventes i 2017 at være på 152,5 mio. kr. Budget

6 Finansielle bevægelser Renter Renter omfatter renteudgifter til skattefinansieret gæld og renter af gæld vedrørende ældreboliger. Endvidere indgår renteindtægter mv. af kommunens overskudslikviditet samt realiserede kursreguleringer. Nettorenter Mio. kr Renteindtægter mv. 66,4 62,2 58,9 52,8 50,0 Renter af skattefinansieret gæld -26,2-28,3-27,9-29,3-30,5 Renter vedrørende ældreboliger -16,4-19,6-19,7-19,6-19,6 Kursreguleringer 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettorenter i alt 23,8 14,3 11,3 3,9-0,1 + = indtægt / - = udgift Renteniveauet er fortsat meget lavt, hvilket har indvirkning på renter af kommunens langfristede gæld og renter af overskudslikviditet. I forhold til vurderingen ved Budget 2013 er der samlet lavet en opjustering på 3,1 mio. kr. på renter. Heraf vedrører ca. 6,8 mio. kr. mindreindtægter fra overskudslikviditet og ca. 9,9 mio. kr. mindreudgifter vedrørende skattefinansieret gæld. Der er som hidtil indarbejdet forventning om stigning i renteniveauet i overslagsårene. Nedenstående diagram viser den forventede udvikling i renteudgiften på Odense Kommunes skattefinansierede gæld sammenlignet med den variable 3-mdr. rente. 4,00% Renter skattefinansieret gæld 3,00% 2,00% 1,00% 0,00% Budget Odense Kommune har indgået almindelige renteswap-aftaler, der lægger en andel af kommunens lån om fra variabel rente til fast rente. Andelen af DKK3M fast rente i den skattefinansierede gældsportefølje udgør pr. 30/ ca. 75 % inkl. renteswapaftaler. Budget

7 Fastrenteandelen medvirker til en højere grad af budgetsikkerhed, idet effekten af en fremtidig rentestigning reduceres. Gæld, lån og afdrag For Budget 2014 og overslagsårene er det fortsat forventningen, at der skabes ledig låneramme, som muliggør optagelse af allerede budgetterede skattefinansierede lån på 25 mio. kr. i hvert af årene. Den resterende del af investeringen i Energi Leanprojektet forventes i 2014 og overslagsårene at udgøre ca. 201 mio. kr. Investeringerne forudsættes finansieret ved låneoptagelse i lighed med investeringerne i I Budget 2014 udgør låneoptagelse vedrørende Energy Lean 47,2 mio. kr. Gælden forventes at blive optaget som 15-årige lån jf. den udarbejdede business case. Lånoptagelse vedrørende klimainvesteringer, der medfinansieres 100 % af VandCenter Syd A/S, udgør i Budget 2014 ca. 2,6 mio. kr. Odense Kommune har til Budget 2014 ansøgt om dispensation fra lånepuljer jf. økonomiaftalen for Der er på baggrund af meddelt lånedispensation fra lånepuljen til investeringer med effektiviseringspotentiale indarbejdet forudsætning om låneoptagelse i Budget 2014 på 1,4 mio. kr. til forbedret busfremkommelighed. Afdrag på skattefinansierede lån er samlet set justeret op med 11,1 mio. kr. i Budget 2014 og overslagsårene. Ændringen består af en nedjustering på 11,5 mio. kr., som primært skyldes, at gæld til andre kommuner som følge af kommunalreformen er tilbagebetalt i Herudover er der i forhold til Budget 2013 indarbejdet afdrag på lån vedrørende Energy Lean med samlet 22,6 mio. kr. i Budget 2014 og overslagårene. Kommunens samlede gæld, lån og afdrag er vist i nedenstående tabel. I årene forventes der netto afdraget ca. 81,1 mio. kr. Den samlede gæld forventes at udgøre ca. 1,8 mia. kr. ved udgangen af 2017, hvoraf den skattefinansierede gæld udgør ca. 1,0 mia. kr. Samlet gæld Mio. kr Bruttogæld primo året 1.907, , , , ,1 Optagne lån 104,8 76,2 80,5 111,1 37,0 Afdrag på lån -136,7-98,4-102,6-98,4-100,7 Forskydning i byggekreditter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Øvrige reguleringer 3,7 3,7 3,2 3,6 3,6 Bruttogæld ultimo året 1.879, , , , ,0 Heraf skattefinansieret gæld 1.033, , , , ,8 Gældsudvikling -28,3-18,5-18,8 16,3-60,1 Heraf vedrørende skattefinansieret gæld -7,3 0,1-0,2 34,9-41,5 + = gæld eller lån / - = afdrag Budget

8 Balanceforskydninger Under balanceforskydninger indgår årlig frigivelse af deponerede midler fra salget af aktier i Elsam og Odense Energi. Frigivelse til kassebeholdningen udgør i Budget 2014 ca. 125 mio. kr. Fra og med overslagsåret 2015 falder beløbet med ca. 22 mio. kr. og igen med ca. 32 mio. kr. fra 2016, hvor den resterende del af Elsam-provenuet er frigivet. Jf. økonomiaftalen for 2014 bliver det hidtidige krav om kommunal medfinansiering samt deponering af uforbrugte midler ophævet. Som følge heraf er der i Budget 2014 indarbejdet forudsætning om Leasingrammer frigivelse af 38,8 mio. kr. til kassen af deponering fra tidligere regnskabsår. Leasing På baggrund af udvalgenes budgetbidrag forud for Budget 2014 er der alene fremkommet leasingønsker inden for udvalgenes egne driftsrammer. Af nedenstående tabel fremgår hvilke leasingrammeaftaler Stadsdirektøren (Borgmesterforvaltningen) tidligere er blevet bemyndiget til at forhandle de nærmere vilkår for. Leasingønsker, som er ændret/nye i forhold til Budget 2013, er *-markeret i nedenstående tabel kr Døgnplejebiler, ÆHF* RFID chipning på Odense Centralbibliotek* Bus til omsorgstandpleje Infostandere 12 klinikker Leasingramme til IT-udstyr mv I alt Budget

9 Udviklingstendenser i plangrundlaget Året der gik Der har de seneste 11 år været en befolkningstilvækst i kommunen, og 2012 var ingen undtagelse. I 2012 voksede befolkningen i Odense Kommune med personer, hvilket er væsentligt flere end udviklingen i 2007, hvor væksten kun lå på 306 personer. Tilbageblik Flyttemønstret har ændret sig i de senere år - hvor der i 2008 og 2009 var en nettofraflytning fra Odense Kommune til de øvrige kommuner i landet - var der i 2010 og 2011 en nettotilflytning. Igen i 2012 er der en nettotilflytning til Odense Kommune, denne gang på 682 personer. Dette dækker over knap fraflyttere og tilflyttere. Med andre ord har der de seneste tre år været flere og flere fra de øvrige kommuner, der flyttede til Odense Kommune. Hertil kommer, at der hvert år er ca interne flytninger i Odense kommune. Uændret demografi Unge i alderen år repræsenterer de største årgange i Odense Kommune. Et billede, der har kendetegnet Odense Kommune de sidste 10 år, og fortsat vil kendetegne Odense Kommune de kommende år. Forklaringen herpå er primært, at Odense er en uddannelsesby, som mange unge flytter til for at videreuddanne sig. Igen i år (2013) har de odenseanske uddannelsesinstitutioner haft et rekordoptag, som indikerer, at denne udvikling vil fortsætte. Befolkning I de kommende år forventes en generel stigning i befolkningstallet i Odense Kommune. De aldersgrupper, der forventes at opleve den største stigning, er gruppen af borgere mellem 65 og 79 år og gruppen af 80+. Modsat tidligere år forventes antallet af borgere i den erhvervsaktive gruppe mellem 25 og 64 år for første gang at stige fremfor tidligere prognoser, der ventede et fald i denne gruppe. Den eneste befolkningsgruppe, der ventes at falde en lille smule de kommende ti år, er antallet af 0-9 årige i kommunen. Den forventede befolkningsudvikling Alder år år år år år år år år år år I alt Den faktiske befolkningstilvækst Budget

10 Beskæftigelse Arbejdsstyrken udgjorde i personer, heraf var personer i beskæftigelse. Sammenlignet med 2011 har der været et fald i beskæftigelsen på 446 personer i I juni 2012 var der bruttoledige personer i Odense Kommune, hvilket er 389 flere end samme måned året før. Ledighedsprocenten var i dette tidsrum steget fra 7,7 pct. til 8,1 pct. Odense Kommunes ledighedsprocent er dermed over landsgennemsnittet, der ligger på 6,1 pct. Arbejdspladser Antallet af arbejdspladser er faldet til i Dette er 977 færre pladser end året før. De største fald i antal arbejdspladser er indenfor Industrien, Handel og Transport Antal arbejdspladser Pendling Der er flere personer, der pendler til Odense Kommune for at arbejde i forhold til antal personer, der pendler fra Odense Kommune. Antallet af både indog udpendlende personer til og fra Odense har haft en let faldende tendens i perioden Det skal dog bemærkes, at begge disse indikatorer havde en voksende udvikling i perioden 1997 til Ind- og udpendling Indpendling Udpendling Budget

11 Gennemgang af Økonomiaftale med fokus på konsekvenser for Odense Kommune Den 13. juni 2013 indgik regeringen og KL aftale om kommunernes økonomi for Her præsenteres en sammenfatning af aftalen med særlig fokus på konsekvenser for Odense Kommune. Rammerne for økonomiaftalen Rammerne for indgåelse af Økonomiaftalen for 2014 har haft et lidt atypisk forløb idet regeringen og KL allerede i februar indgik en delaftale, som led i Vækstplan DK. Her var der en fælles forståelse for at servicerammen i 2014, skulle sænkes med 2,6 mia. kr. i forhold til aftalen for Budget Til gengæld blev anlægsinvesteringer løftet med tilsvarende 2,6 mia. kr. i Dette skyldes primært, at regnskab 2012 for alle kommuner under ét lå 5,3 mia. kr. under det budgetterede niveau, og at der var en intention om at igangsætte anlægsinvesteringer for at skabe vækst og arbejdspladser. Udgiftslofterne blev lagt fast i en fireårig periode fra Der var også en fælles forståelse for, at kommunerne igen i 2014 skulle tilføres ekstra finansiering svarende til den fra 2013, hvor der blev givet 3 mia. kr. ekstra på bloktilskud og 0,5 mio. kr. som lånepulje. Sluttelig var der en forståelse for, at kommunernes sundhedsindsatser skulle styrkes. Udover delaftalen er rammerne for økonomiaftalen i 2014 blevet påvirket af reformerne på beskæftigelsesområdet herunder førtidspension, kontanthjælp og fleksjob samt forlængelse af dagpengeperioden. Endelig er rammerne blevet påvirket af de parallelle forhandlinger om en folkeskolereform, der foregik sideløbende med økonomiforhandlingerne. Hovedelementerne i Økonomiaftalen for Budget 2014 I økonomiaftalen får kommunerne under ét et ekstra finansieringstilskud på 3,8 mia. kr. i Heraf er 500 mio. kr. afsat til lånepulje med henblik på at styrke likviditeten i vanskeligstillede kommuner, samt 300 mio. kr. til kompensation for skolereformen set i lyset af de omstillinger, som kommunerne står over for lokalt. Odense Kommunes andel beløber sig til 10,2 mio. kr. Der gives finansiering til et anlægsniveau på 18,1 mia. kr. Der er ikke forhåndsdefinerede kommunespecifikke anlægslofter i 2014, men regeringen har signaleret en klar forventning om, at KL sikrer, at kommunerne under ét overholder den samlede ramme for service og anlæg i Det vil lette anlægsudfordringen i Odense Kommune i 2014, hvis serviceramme og anlægsniveau kan ses i sammenhæng. Der er nye regler på kvalitetsfondsområdet. De hidtidige krav til den kommunale medfinansiering og deponering af uforbrugte midler ophæves. Det betyder, at Odense Kommune lægger 38 mio. kr. i kassen. Finansiering og forudsætninger på folkeskoleområdet er faldet på plads med folkeskolereformen. Ud over det ekstra finasieringstilskud på 300 mio. kr. i 2014, gives der et løft på bloktilskuddet på 204 mio. kr. i 2014 og på 407 mio. kr. fra 2015 og frem. Odense Kommunes andel beløber sig til 7 mio. kr. i 2014 og 14 mio. kr. fra 2015 og frem. Det fremgår af aftalen, at det lavere pris- og lønskøn i 2013 er udgangspunktet for budgetterne i 2014, og at de frigjorte midler som følge af korrektionen af budgetterne til et lavere udgangspunkt i 2013 forbliver i kommunerne. Det betyder, at Odense Kommune lægger 46,2 mio. kr. i kassen Kommunerne få endnu en gang et løft til sundhedsområdet på 300 mio. kr. 100 mio. kr. af finansieringen skal delvist komme fra befordringsområdet, hvor Odense Budget

12 Kommune dog allerede har indhøstet besparelserne. Midlerne skal gives målrettet til sundhedsområdet. Det betyder, at Odense Kommunes andel udgør 6,8 mio. kr. Derudover skal Odense selv finde finansiering 3,4 mio. kr. Der er lavet opgørelse på efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 og midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for Odense Kommune vil tab godt 6 mio. kr. på disse efterreguleringer. Pulje til skattenedsættelse er fastholdt og grundskyld og dækningsafgift på erhvervsejendomme kan nu medregnes. Det betyder, at Odense nu kan søge om at få dækket en vis del af provenutabet ved en nedsættelse af dækningsafgiftspromillen. Nedenfor udspecificeres de enkelte elementer i Økonomiaftalen. Uddybning Serviceramme og anlægsniveau for 2014 Rammerne for de kommunale serviceudgifter i 2014 tager udgangspunkt i delaftalen fra februar mellem regeringen og KL. Her løftes anlægsinvesteringerne med 2,6 mia. kr., mens serviceudgifterne i 2014 falder tilsvarende. Aftalen indebærer, at kommunernes samlede serviceudgifter i 2013 udgør 230,5 mia. kr. hertil kommer yderligere reguleringer i medfør at DUT-princippet. Der er fastsat 4 årige udgiftslofter med sanktionsreguleret servicelofter. Den konkrete serviceramme for Odense Kommune er i 2014 på mio. kr. Der gives finansiering til et anlægsniveau på 18,1 mia. kr. i Der er ikke forhåndsdefinerede kommunespecifikke lofter i 2014, men regeringen har en klar forventning om, at KL sikrer, at kommunerne under ét i 2014 overholder den samlede ramme for service og anlæg. Det vil lette anlægsudfordringen i Odense Kommune, hvis serviceramme og anlægsniveau kan ses i sammenhæng i Der er enighed om at udmønte 2 mia. kr. fra kvalitetsfonden til kommunerne i De hidtidige krav til kommunal medfinansiering og deponering af uforbrugte midler ophæves. Det betyder, at Odense Kommune kan frigive de 38 mio. kr. som er deponeret fra De 38 mio. kr. tilgår kassebeholdningen. PL-regulering I forbindelse med forårets overenskomstforhandlinger blev forventningerne til væksten i lønningerne sat ned med 0,9 procentpoint. Skønnet for prisudviklingen i 2013 er nu også opgjort og betyder et fald fra 1,62 pct. til 1,16 pct. For kommunerne udgør det 400 mio. kr. på landsplan. Det fremgår af aftalen, at det lavere pris- og lønskøn i 2013 er udgangspunktet for budgetterne i 2014, og at de frigjorte midler som følge af korrektionen af budgetterne til et lavere udgangspunkt i 2013 forbliver i kommunerne. For Odense betyder det, at de 46,2 mio. kr. som kommunen tilførte kassen i april i forbindelse med regulering af lønbudgetterne ikke skal tilbagebetales til staten. De fremadrettede lønreguleringer i Odense Kommune vil følge KL s skøn. Balancetilskud og ekstra finansieringstilskud i 2014 Hvert år fastsættes der et balancetilskud således, at der er balance mellem de samlede kommunale udgifter og indtægter for kommunerne under ét. I aftalen løftes balancetilskuddet med 3,8 mia. kr. heraf er: Budget

13 3 mia. kr. ekstra finansieringstilskud Odense Kommunes andel af 3 mia. kr. svarer til 104 mio. kr. i mio. kr. afsat til lånepulje ned henblik på at styrke likviditeten i vanskeligstillede kommuner. Odense har ikke søgt denne pulje. 300 mio. kr. kompensation for skolereformen set i lyset af de omstillinger, som kommunerne står over for lokalt. Midlerne fordeles efter nogle objektive kriterier, som udmeldes af Økonomi- og Indenrigsministeriet medio august Betinget bloktilskud og aftaleoverholdelse I aftalen er 3 mia. kr. af kommunens bloktilskud betinget af kommunernes aftaleoverholdelse i budgettet for En evt. regnskabssanktion tager afsæt i det aftalte udgiftsniveau. Odense Kommune forventer ikke at have udfordringer med at overholde servicerammen i 2014, da der gennemføres massive effektiviseringer og besparelser på serviceudgifterne. Pulje til skattenedsættelse Der gives ligesom ved sidste års aftale mulighed for en vis tilpasningen af skatterne. Kommunerne kan forhøje skatten indenfor en ramme på 250 mio. kr. Skatteforhøjelsen er dog kun mulig, hvis der samtidig er en tilsvarende skattenedsættelse på 250 mio. kr. Der etableres en tilskudsordning, så de kommuner, som nedsætter skatten vil blive kompenseret for provenutabet ned 75 pct. i 2014, 50 pct. i 2015 og 2016 og 25 pct. i Som noget nyt vil nedsættelse af grundskyld og dækningsafgift på forretningsejendomme også være omfattet af tilskudsordning. Det betyder, at Odense Kommune fra 2014 og frem kan få en vis kompensation for provenutabet, ved nedsættelse af dækningsafgiftspromillen. Sanktionslovgivningen gælder forsat på området, hvor en skatteforhøjelse for kommunerne under ét vil medfør en modregulering af bloktilskuddet og individuel skattesanktion. Implementering af folkeskolereformen Samtidig med Økonomiaftalen er der indgået aftale om et fagligt løft af folkeskolen. Der indføres i den forbindelse en længere skoledag, hvor der er større mulighed for at variere undervisningsformerne. Der henvises til selvstændigt afsnit omkring skolereformen. Pensionsudgifter til tjenestemandspensioner Et yderligere element i aftalen, som dog ikke direkte hænger sammen med den nye skolereformen er, at kommunerne nu fremadrettet skal finansiere eventuelle pensionsudgifter til kommunalt ansatte folkeskolelærere og pædagoger (med ret til tjenestemandspension) udover niveauet svarende til henholdsvis løntrin 44 og 37. Odense skal dermed selv finansiere tjenestemandsudgifter til folkeskolelærere og pædagoger, hvis de ligger over løntrin 44 og 37. Håndtering af dette vil følge de øvrige principper for tjenestemandspension i kommunen. Det betyder, at Børn- og Ungeudvalget selv ville skulle finansiere evt. ekstra løntrin over 44 og 37. Budget

14 Løft af sundhedsområdet I de kommende år vil det danske sundhedsvæsen blive udfordret ved et stigende antal ældre og en fortsat vækst i antallet af borgere med kroniske sygdomme. I aftalen gives der yderligere 300 mio. kr. til forbyggende og sundhedsfremmende indsats i kommunerne. Midlerne skal være med til at understøtte de fem nye sundhedsaftaler, hvor forebyggelse af uhensigtsmæssige indlæggelser og styrkelse af indflydelse på almen praksis er de bærende elementer. Midlerne er således målrettet dette område. 100 mio. kr. af de 300 mio. kr. kommer fra frigjorte midler fra befordringsområdet, resten (200 mio. kr.) finansieres af bloktilskuddet. Odense Kommunes andel af 200 mio. kr. er 6,8 mio. kr. Effektiviseringsgevinsten på befordringsområdet er allerede indhøstet i Odense Kommune. Det betyder, at finansieringen fra de 100 mio. kr. på befordringsområdet (3,4 mio. kr. for Odense Kommune) skal findes på anden vis via omprioriteringer. Odense har i forvejen fokus på området via innovationstiltaget Integrated Care. Reformer på Beskæftigelsesområdet Der vil i de kommende års økonomiforhandlinger blive gjort status på implementeringen af de mange store reformer samt målsætning om færre modtagere af overførselsindkomst. I aftalen er overførselsudgifterne opgjort til 65,3 mia. kr. i Kommunernes udgifter til forsørgelse og aktivering af forsikrede ledige udgør 12,6 mia. kr. på landsplan. Af Social- og Arbejdsmarkedsforvaltningens udvalgssag Økonomisk Status fremgår Odense Kommunes budget for områderne. Regeringen og KL er enige om, at der kan foretages en midtvejsregulering af skønnene for udgifter til indkomstoverførsler i Det vedrører bl.a. kontanthjælp og førtidspension. Regeringen og KL er desuden enige om at regelforenkling på området vil friggøre ressourcer i kommunerne for 52 mio. kr., hvilket er en del af moderniseringsaftalen. Regeringen vil i 2014 fremlægge et forslag til en refusionsomlægning, hvor hovedprincippet for et nyt refusionssystem skal være, at refusionssatserne er ens på tværs af ydelser og falder over tid. Reformen kan tidligst få virkning fra Midtvejs- og efterregulering Beskæftigelsestilskuddet for 2012 har sidste regulering nu. Den foreløbige opgørelse viser et plus på 1,2 mio. kr. for Odense Kommune. I reservationspuljen er der et minus på 13 mio. kr. hvorfor status på beskæftigelsestilskud 2012 ender med et merforbrug på 11,8 mio. kr. Beskæftigelsestilskuddet for 2013 midtvejsreguleres også nu. Den foreløbige opgørelse viser et minus på 46,2 mio. kr. I reservationspuljen er der et plus på 41,3 mio. kr. Dertil kommer et yderligere plus på 14,4 ved seneste budgetvurdering, hvorfor reservationspuljen videreføres med et plus på 9,5 mio. kr. Øvrige områder Der er i aftalen enighed om flere elementer, som Odense Kommune i forvejen er godt i gang med at implementere. Det gælder: Vækst og beskæftigelsesområdet, hvor der er enighed om, at arbejdsklau- Budget

15 suler skal søges udbredt til alle kommunale udbudskontrakter, og at kommunerne fremover skal overveje brugen af klausuler/partnerskaber ved uddannelses- og praktikaftaler i relevante udbud. Odense Kommunes byråd vedtog den 12. juni 2013 sociale klausuler og arbejdsklausuler. Rammebetingelser for vækst og erhvervsudvikling, hvor der er enighed om at lave effektiv virksomhedsrettet sagsbehandling, god infrastruktur i kommunen osv. På dette område er Odense også langt fremme med Erhvervskontakten. Socialområdet, hvor der er enighed om at udbrede metoden på hjemløseområdet baseret på Housing Firstprincippet. Odense Kommune har haft stor succes med at anvende dette princip i en årrække. God økonomistyring i kommunerne, hvor der i 2013 er gennemført en kortlægning af kommunernes økonomistyring. Der er aftalt et målbillede, som skal sætte retning for kommunernes økonomistyring fremadrettet. Der er i forlængelse heraf enighed om, at følgende indsatser skal være med til at videreudvikle kommunernes økonomistyring. o Langsigtede finansielle målsætninger samt målsætninger for eksempelvis drift og anlæg o Levering af månedlige forbrugstal til Danmarks Statistik o Hurtigere godkendelse af kommunernes årsregnskaber Odense Kommune vil forankre en fortsat udvikling af økonomistyringen i en ny økonomisk strategi. Odense Kommune har allerede en finansielle strategi og fokus på langsigtede målsætninger for drift og anlæg. Der er endvidere igangsat forberedelse af, hvordan Odense hurtigere får godkendt årsregnskaberne. Byrådet vil i efteråret få forelagt en procesplan for regnskabsaflæggelse Det forventes at initiativerne i aftalen først skal være implementeret fra Odense er således i gang med at implementere initiativer til at forbedre økonomistyringen. Dagtilbudsområdet, hvor der er enighed om, at de afsatte 500 mio. kr. fra Økonomiaftalen 2013 skal anvendes på et løft af kvaliteten og normeringerne i dagtilbud. Regeringen vil følge op på anvendelse af midlerne i efteråret. Odense Kommune har anvendt midlerne på kvaliteten og normeringerne i dagtilbudsområdet. Befordringsområdet skønnes at kunne genere en samlet gevinst på 100 mio. kr. i 2014 stigende til 430 mio. kr. i I 2014 vil de 100 mio. kr. medgår til prioritering af den forebyggende og sundhedsfremmeden indsats i kommunerne. Der er ikke i øvrigt taget stilling til resten af de frigjorte midler i de øvrige år. Odense Kommune har allerede indhøstet gevinsterne på dette område. Det betyder, at Odense Kommune skal finde finansiering af kommunens andel af 100 mio. kr. til sundhedsområdet ved omprioriteringer. Budget

16 Temaer i næste års økonomiaftale Der er i øjeblikket et stort blik for temaer, hvor der kan laves fælles løsninger på tværs af kommunerne. Evaluering af kommunalreformen Der kommer en udvalgsrapport i marts 2014 vedr. Evaluering af kommunalreformen. Regeringens udspil er beskrevet i Bedre kvalitet og samarbejde. Der forventes ikke at blive nogen opgaveflytning udover råstofindvinding og deponier. Odense Kommune har allerede en kontrolgruppe. Innovationscenter Regeringen lægger op til, at der skal etableres et Innovationscenter, som alle kommuner kan få gavn af. Dette kan styrke udviklingen og ibrugtagningen af nye, effektive og omkostningsbesparende løsninger på f.eks. sundhedog velfærdsområdet. Call center Der laves i øjeblikket forsøg med at have fællesoffentlige kontaktcentre ved telefoniske borgerhenvendelser. Det vurderes, at potentialet på det kommunale område er på mindst 200 mio. kr. Odense Kommune har i øjeblikket forsøg i gang på området. Her er antallet af personale, som modtager opringninger fra borgere på kommunens hovednummer, udvidet. Det betyder en højere grad af straksafklaring i forhold til borgeren, samt en målrettet indsats mod at få borgeren til at anvende de digitale løsninger i det omfang det er muligt. ESK (Effektiv sagsbehandling og kontrol) Regeringen vurderer, at der er et potentiale på 1,5 mia. kr. ved at få stoppet fejludbetalinger noget før og få rejst tilbagebetalingskrav over for borgeren. Budget