Hovedtal og forudsætninger. Resultatopgørelse. Forventet regnskab 2014

Transkript

1 Hovedtal og forudsætninger Resultatopgørelse Mio. kr. Regnskab 2013 Forventet regnskab 2014 Budget 2015 Budgetoverslagsår Skatter 7.499, , , , , ,7 Tilskud og udligning 3.854, , , , , ,6 DRIFTSUDGIFTER: , , , , , ,6 Økonomiudvalget , , , , , ,6 By- og Kulturudvalget -881, , , , , ,4 Ældre- og Handicapudvalget , , , , , ,6 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget , , , , , ,9 Børn- og Ungeudvalget , , , , , ,1 Pris- og løn 0,0 0,0 0,0-222,7-450,6-684,6 Renter -4,9 23,0 16,6 3,9-5,4-7,3 1. Resultat af ordinær drift 363,0 544,8 395,4 285,9 258,1 251,7 2. ANLÆG -571,2-617,3-726,6-512,7-323,6-213,9 Økonomiudvalget -74,6-145,2-49,0-134,7-151,9-23,8 By-og Kulturudvalget -489,2-471,3-672,6-372,9-166,7-190,1 Ældre- og Handicapudvalget -2,8-0,8 0,0 0,0 0,0 0,0 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Børn- og Ungeudvalget -4,6 0,0-5,0-5,0-5,0 0,0 3. Skattefinansieret resultat -208,2-72,6-331,3-226,8-65,6 37,8 Finansiering Årets resultat -208,2-72,6-331,3-226,8-65,6 37,8 Optagne lån 104,8 76,2 80,5 75,1 37,0 25,0 Afdrag på lån -139,1-98,4-104,2-98,4-98,3-99,8 Balanceforskydning 8,9 173,5 333,9 51,1 32,6 33,2 4. Ændring af likviditet -233,6 78,7-21,1-199,0-94,4-3,8 5. Kassebeholdning (ultimo) 413,4 492,1 471,0 272,0 177,7 173,9 Note: - = udgift/underskud, + = indtægt/overskud 4 Budget 2015

2 Nøgletal Skatteprocent 24,5 24,5 24,5 24,5 24,5 24,5 Grundskyldprocent 21,71 21,71 21,71 21,71 21,71 21,71 Dækningsafgift forr.ejend. 5,2 4,0 3,8 3,6 3,4 3,2 Langfristet gæld inkl. byggekred , , , , , ,8 Skattefinansieret gæld 1.027, , , ,2 987,1 934,4 Skattefinansieret resultat inkl. frigivelse af deponerede midler -120,0 93,4 98,2-144,2 3,0 106,4 Note: - = udgift/underskud, + = indtægt/overskud Budget

3 De finansielle måltal Borgmesterforvaltningen giver samlet status på de finansielle måltal 2 gange årligt. I foråret i forbindelse med regnskabsaflæggelsen og i efteråret i forbindelse med budgetprocessen. I forbindelse med vedtagelsen af Budget 2015 erstattes den hidtidige finansielle strategi med den samlede økonomiske strategi for Odense Kommune, hvorunder de finansielle måltal vil være et element. Den økonomiske strategi for Odense Kommune vil dermed fremadrettet indeholde fire elementer: 1. De finansielle måltal 2. Finansiel styring 3. De konjunkturfølsomme anlægsområder 4. Budgetmodeller for konjunkturfølsomme områder under Social- og Arbejdsmarkedsudvalget. Økonomisk handlefrihed Til brug for vurdering af den økonomiske handlefrihed anvender Odense Kommune finansielle måltal, der indeholder krav til væsentlige nøgletal i resultatopgørelsen. Målet er at skabe økonomisk handlefrihed inden for nogle fastlagte økonomiske rammer og dermed sikre en sund og stabil budgetsituation. Status i forhold til den finansielle strategi sammenfattes i nedenstående tabel, hvor farverne indikerer, om der er grund til: at stoppe op (rød), at mane til forsigtighed (gul) eller at signalere klar bane (grøn). I nedenstående tabel vises den finansielle strategi. De finansielle måltal for Budget , oktober 2014 Mio. kr. Målsætning Resultat af ordinær drift mio. kr. 544,8 395,4 285,9 258,1 251,7 Skattefinansieret resultat inkl. frigivelse af deponerede midler Balance i perioden 93,4 98,2-144,2 3,0 106,4 Skattefinansieret gæld Faldende i perioden 1.027, , ,2 987,1 934,4 Kassebeholdning ultimo Min 150 mio. kr. 492,1 471,0 272,0 177,7 173,9 6 Budget 2015

4 Resultat af ordinær drift viser forholdet mellem kommunens løbende udgifter og indtægter. Indtægterne består primært af indkomstskatter samt tilskuds- og udligningsordninger. Målsætningen er, at resultat af den ordinære drift i gennemsnit skal give et overskud på mio. kr. om året. Målsætningen for resultat af ordinær drift overholdes i hele budgetperioden fra 2015 til Overskuddet ligger fint i tråd med Budgetlovens krav om, at der skal være overskud på den ordinære drift i budgettet. Den skattefinansierede gæld er et af de centrale nøgletal nederst i resultatopgørelsen. Målsætningen er, at gælden nedbringes i perioden, således at udgifter til renter og afdrag reduceres. Den skattefinansierede gæld holder sig stort set på samme niveau i 2014, 2015 og 2016, hvorefter den falder i resten af perioden. Det skattefinansierede resultat inklusive frigivelse af deponerede midler viser resultatet af den løbende drift suppleret med oplysninger om kommunens løbende anlægsinvesteringer, herunder salg/køb af jord og fast ejendom. Målsætningen ved måltallet er, at området skal være i balance i perioden, dvs. at udgifter og anlægsinvesteringerne i gennemsnit over budgetperioden ikke overstiger indtægterne. Det skattefinansierede resultat er negativt i overslagsåret Dette skyldes primært udrulning af de store anlægsprojekter i de førstkommende år. Kassebeholdningen ultimo året er en central parameter, der afspejler kommunens likviditet, dvs. kommunens evne til at foretage løbende udbetalinger, eksempelvis lønudbetalingerne. Målsætningen er, at kassebeholdningen ultimo budgetåret udgør minimum 150 mio. kr. Kassebeholdningen overholder målsætningen igennem hele perioden. Kassebeholdningen forventes i 2018 at være på 173,9 mio. kr. Budget

5 Udviklingstendenser i plangrundlaget Året der gik Der har de seneste mange år været befolkningstilvækst i kommunen, og 2013 var ingen undtagelse. I 2013 voksede befolkningen i Odense Kommune med personer, hvilket er væsentligt flere end udviklingen i 2007, hvor væksten kun lå på 329 personer. Flyttemønstret Flyttemønstret har ændret sig i de senere år. Hvor der i 2006 og frem til 2009 var en nettofraflytning fra Odense Kommune til de øvrige kommuner i landet, har der siden 2010 været en nettotilflytning. Igen i 2013 er der en nettotilflytning til Odense Kommune, denne gang på personer. Dette dækker over knap fraflyttere og tilflyttere. Med andre ord har der de seneste fire år været flere og flere fra de øvrige kommuner, der flyttede til Odense Kommune. Hertil kommer, at der hvert år er ca interne flytninger i Odense Kommune. Uændret demografi Unge i alderen år repræsenterer de største årgange i Odense Kommune. Et billede, der har kendetegnet Odense Kommune de sidste mange år og fortsat vil kendetegne Odense Kommune de kommende år. Forklaringen herpå er primært, at Odense er en uddannelsesby, som mange unge flytter til for at videreuddanne sig. Igen i år har de Odenseanske uddannelsesinstitutioner haft et rekordoptag, som indikerer, at denne udvikling vil fortsætte. Befolkning I de kommende år forventes en generel stigning i befolkningstallet i Odense Kommune. De aldersgrupper, der forventes at opleve den største stigning, er gruppen af borgere mellem årige. Modsat tidligere år forventes antallet af borgere i den erhvervsaktive gruppe mellem 25 og 64 år for første gang at stige fremfor tidligere prognoser, der ventede et fald i denne gruppe. De befolkningsgrupper, der ventes at falde en lille smule de kommende ti år, er antallet af årige og årige i kommunen. Den forventede befolkningsudvikling: Alder år år år år år år år år år 90 år+ I alt Budget 2015

6 Beskæftigelse Arbejdsstyrken udgjorde i personer, heraf var personer i beskæftigelse. Sammenlignet med 2012 har der været en stigning i beskæftigelsen på 218 personer i I september 2014 var der bruttoledige personer i Odense Kommune, hvilket er 111 færre end samme måned året før. Ledighedsprocenten var i dette tidsrum faldet fra 6,9 pct. til 6,3 pct. Odense Kommunes ledighedsprocent er dermed over landsgennemsnittet, der ligger på 4,5 pct. i september Arbejdspladser Antallet af arbejdspladser er faldet til i Dette er 127 færre pladser end året før. De største fald i antal arbejdspladser er inden for Undervisning og Sociale institutioner. Pendling Der er flere personer, der pendler til Odense Kommune i forhold til antal personer, der pendler fra Odense Kommune. Antallet af både ind- og udpendlende personer til og fra Odense har haft en voksende udvikling i perioden 1997 til Det skal dog bemærkes, at der er sket en stigning i både ind- og udpendlende personer fra Budget