Master data - Information om indberetterenheden

Transkript

1 Master data - Information om indberetterenheden FTId nummer Indberetningsperiode (åååå4k) Løbenummer idno refperio loebenr Information om virksomheder Virksomhedens navn Gadenavn og nr. Postnr. Postboks By Telefonnr. firmanavn gadenavn postnr boks by tlf Kontaktpersoner Navn Telefonnr. adresse fuldtnavn tlf

2 Beregning af solvenskrav Forsikringsklasse I (bortset fra komplementære mv.) samt forsikringsklasse II Beløb Livsforsikrings-/pensionshensættelserne 1. 4 % af livsforsikrings-/pensionshensættelserne I4LP 2. 4 % af genforsikringsandele af livsforsikrings-/pensionshensættelserne I4gLP 3. Linje 1 - linje 2 IL ,4 % af livsforsikrings-/pensionshensættelserne I34LP 5. Det største af beløbene i linje 3 og linje 4 ISB3 Risikosum 6. 3 o/oo af risikosummen for al livsforsikring bortset fra ophørende dødsfaldsforsikring med en løbetid på højst 5 år IR3rL 7. 3 o/oo af genforsikringsandele af risikosummen for al livsforsikring bortset fra ophørende dødsfaldsforsikring med en løbetid på højst 5 år IR3grL 8. Linje 6 - linje 7 IRL6 9. 1,5 o/oo af risikosummen for al livsforsikring bortset fra ophørende dødsfaldsforsikring med en løbetid på højst 5 år IR Det største af beløbene i linje 8 og linje 9 IRSB ,5 o/oo af risikosummen for ophørende dødsfaldsforsikring med en løbetid på over 3 år, men højst 5 år IR15rD 12. 1,5 o/oo af genforsikringsandele af risikosummen for ophørende dødsfaldsforsikring med en løbetid på over 3 år, men højst 5 år IR15grD 13. Linje 11 - linje 12 IRL ,75 o/oo af risikosummen for ophørende dødsfaldsforsikring med en løbetid på over 3 år, men højst 5 år IR75rD 15. Det største af beløbene i linje 13 og linje 14 IRSB o/oo af risikosummen for ophørende dødsfaldsforsikring med en løbetid på højst 3 år (herunder gruppelivsforsikring) IR1rD o/oo af genforsikringsandele af risikosummen for ophørende dødsfaldsforsikring med en løbetid på højst 3 år (herunder gruppelivsforsikring) IR1grD 18. Linje 16 - linje 17 IRL ,5 o/oo af risikosummen for ophørende dødsfaldsforsikring med en løbetid på højst 3 år (herunder gruppelivsforsikring) IR05rD 20. Det største af beløbene i linje 18 og linje 19 IRSB Linje 10 + linje 15 + linje 20 IRTot Komplementære forsikringer i forsikringsklasse I Første resultat (Præmier): 22. Bruttopræmier for den seneste 12-måneders-periode IpBp Bruttopræmieindtægter for den seneste 12-måneders-periode IpBpi Det højeste af beløbene i linje 22 og linje 23 Ip Afgifter til offentlige myndigheder opkrævet sammen med præmierne IpOff 26. Linje 24 - linje 25 Ip % af beløbet i linje 26 indtil euro Ip % af beløbet i linje 26 over euro Ip Linje 27 + linje 28 Ip Summen af udbetalte bruttoerstatninger for de seneste 3 år IpUdB3 31. Summen af genforsikringsdækningens andel af udbetalte erstatninger for de seneste 3 år IpGfU3 32. (Linje 30 - linje 31) / linje 30 Ip Linje 29 * maks (linje 32, 0.5) (1. resultat) Ip29 Andet resultat (Erstatninger): 34. Årligt gennemsnit af bruttoerstatningsudgifter i de seneste 3 år IeGnB % af beløbet i linje 34 for beløb op til euro Ie % af beløbet i linje 34 for beløb over euro Ie Linje 35 + linje 36 Ie Linje 37 * maks (linje 32, 0.5) (2. resultat) Ie Erstatningshensættelser ved slutningen af den seneste 12-måneders-periode IeS Erstatningshensættelser ved begyndelsen af den seneste 12-måneders periode IeB Linje 39 / linje 40 Ie Solvenskrav for den foregående 12-måneders-periode for disse forsikringer IeSk Linje 42 * min (linje 41, 1) Ie Det største af beløbene i linje 33, linje 38 eller linje 43 IeSB BeSk

3 Forsikringsklasse III Livsforsikrings-/pensionshensættelser for forsikringer tilknyttet investeringsfonds % af hensættelser for forsikringer tilknyttet investeringsfonds for forsikringer, for hvilke virksomheden har påtaget sig en investeringsrisiko K3i4ris % af genforsikringsandele af hensættelser for forsikringer tilknyttet investeringsfonds for forsikringer, for hvilke virksomheden har påtaget sig en investeringsrisiko K3i4gris 47. Linje 45 - linje 46 K3i ,4 % af hensættelser for forsikringer tilknyttet investeringsfonds for forsikringer, for hvilke virksomheden har påtaget sig en investeringsrisiko K3i3ris 49. Det største af beløbene i linje 47 og linje 48 K3iSB % af hensættelser for forsikringer tilknyttet investeringsfonds for forsikringer, for hvilke virksomheden ikke har påtaget sig en investeringsrisiko, og for hvilke det beløb, der skal dække de i forsikringsaftalens fastsatte driftsomkostninger, fastsættes for en periode på over 5 år K3i1ris % af genforsikringsandele af hensættelser for forsikringer tilknyttet investeringsfonds for forsikringer, for hvilke virksomheden ikke har påtaget sig en investeringsrisiko, og for hvilke det beløb, der skal dække de i forsikringsaftalens fastsatte driftsomkostninger, fastsættes for en periode på over 5 år K3i1gris5 52. Linje 50 - linje 51 K3i ,85 % af hensættelser for forsikringer tilknyttet investeringsfonds for forsikringer, for hvilke virksomheden ikke har påtaget sig en investeringsrisiko, og for hvilke det beløb, der skal dække de i forsikringsaftalens fastsatte driftsomkostninger, K3i85p5 fastsættes for en periode på over 5 år 54. Det største af beløbene i linje 52 og linje 53 K3iSB % af det seneste regnskabsårs forsikringsmæssige administrationsomkostninger for forsikringer, for hvilke virksomheden ikke har påtaget sig en investeringsrisiko, og for hvilke det beløb der skal dække de i forsikringsaftalens fastsatte driftsomkostninger, K325adm ikke fastsættes for en periode på over 5 år 56. Linje 49 + linje 54 + linje 55 K3iTot Risikosum o/oo af risikosummen K3Ri o/oo af genforsikringsandele af risikosummen K3Ri3g 59. Linje 57 - linje 58 K3Ri ,5 o/oo af risikosummen K3Ri Det største af beløbene i linje 59 og linje 60 K3RiSB59 Forsikringsklasse IV Livsforsikrings-/pensionshensættelserne % af livsforsikrings-/pensionshensættelserne IV % af genforsikringsandele af livsforsikrings-/pensionshensættelserne IV4g 64. Linje 62 - linje 63 IV ,4 % af livsforsikrings-/pensionshensættelserne IV Det største af beløbene i linje 64 og linje 65 IVSB64 Første resultat (Præmier): 67. Bruttopræmier for den seneste 12-måneders-periode IVBp Bruttopræmieindtægter for den seneste 12-måneders-periode IVBpi Det højeste af beløbene i linje 67 og linje 68 IVSB Afgifter til offentlige myndigheder opkrævet sammen med præmierne IVoff 71. Linje 69 - linje 70 IV % af beløbet i linje 71 indtil euro IV % af beløbet i linje 71 indtil euro IV Linje 72 + linje 73 IV Summen af udbetalte bruttoerstatninger for de seneste 3 år IVub3 76. Summen af genforsikringsdækningens andel af udbetalte erstatninger for de seneste 3 år IVgub3 77. (Linje 75 - linje 76) / linje 75 IV Linje 74 * maks (linje 77, 0.5) (1. resultat) IV74 BeSk

4 Andet resultat (Erstatninger): 79. Årligt gennemsnit af bruttoerstatningsudgifter i de seneste 3 år IVgn % af beløbet i linje 79 for beløb op til euro IV % af beløbet i linje 79 for beløb op til euro IV Linje 80 + linje 81 IV Linie 82 * maks (linje 77, 0.5) (2. resultat) IV Erstatningshensættelser ved slutningen af den seneste 12-måneders-periode IVES Erstatningshensættelser ved begyndelsen af den seneste 12-måneders-periode IVEB Linje 84 / linje 85 IV Solvenskrav for den foregående 12-måneders-periode for disse forsikringer IVSk Linje 87 * min (linje 86, 1) IV Det største af beløbene i linje 78, linje 83 eller linje 88 IVSB78 Forsikringsklasse V % af hensættelser til opsparingskontrakter V1h Forsikringsklasse VI % af livsforsikrings-/pensionshensættelserne VI % af genforsikringsandele af livsforsikrings-/pensionshensættelserne VI4g 93. Linje 91 - linje 92 VI ,4 % af livsforsikrings-/pensionshensættelserne VI Det største beløb af beløbene i linje 93 og linje 94 VISB93 Skadesforsikring samt Syge- og Ulykkesforsikring Første resultat (Præmier): 96. Bruttopræmier for den seneste 12-måneders-periode VIpB % af bruttopræmier for den seneste 12-måneders-periode for forsikringsklasse 11, 12 og 13 (kun skade) VIp Linje 96 + linje 97 VIp Bruttopræmieindtægter for den seneste 12-måneders-periode VIpBpi12 50 % af bruttopræmieindtægter for den seneste 12-måneders-periode 100. for forsikringsklasse 11, 12 og 13 (kun skade) VIp50f 101. Linje 99 + linje 100 VIp Det højeste af beløbene i linje 98 og linje 101 VIpSB Afgifter til offentlige myndigheder opkrævet sammen med præmierne VIpOff 104. Linje linje 103 VIp % af beløbet i linje 104 indtil euro VIp % af beløbet i linje 104 indtil euro VIp Linje linje 106 VIp Summen af udbetalte erstatninger, f.e.r. for de seneste 3 år VIpUE 109. Summen af udbetalte erstatninger, brutto for de seneste 3 år VIpUEb 110. Linje 108 / linje 109 VIp Linje 107 * maks (linje 110, 0.5) (1. resultat) VIp107 Andet resultat (Erstatninger): 112. Årligt gennemsnit af bruttoerstatningsudgifter i de seneste 3 år VIe3 50 % af det årlige gennemsnit af bruttoerstatningsudgifter i de seneste 3 år for 113. forsikringsklasse 11, 12 og 13 (kun skade) VIe Linje linje 113 VIe112 Årligt gennemsnit af bruttoerstatningsudgifter i de seneste 7 år (kun skade) 115. (kredit-, storm-, hagl- eller frostrisiko) VIeG7 50 % af det årlige gennemsnit af bruttoerstatningsudgifter i de seneste 7 år for 116. forsikringsklasse 11, 12 og 13 (kun skade) VIe50B Linje linje 116 VIe % af beløbet i linje 114 for beløb op til euro. For selskaber der 118. hovedsageligt dækker kredit-, storm-, hagl- eller frostrisiko 26 % af beløbet i VIe26 linje 117 for beløb op til euro 23 % af beløbet i linje 114 for beløb over euro. For selskaber der 119. hovedsageligt dækker kredit-, storm-, hagl- eller frostrisiko 26 % af beløbet i VIe23 linje 117 for beløb op til euro 120. Linje linje 119 VIe Linje 120 * maks (linje 110, 0.5) (2. resultat) VIe Erstatningshensættelser f.e.r. ved slutningen af den seneste 12-måneders-periode VIeS Erstatningshensættelser f.e.r. ved begyndelsen af den seneste 12-måneders-periode VIeB Linje 122 / linje 123 VIe122 Solvenskrav for den foregående 12-måneders-periode 125. (for L&P selskaber alene solvenskrav for SUL) VIeSk 126. Linje 125 * min (linje 124, 1) VIe Det højeste af beløbene i linje 111, linje 121 og linje 126 VIeB111 BeSk

5 SP-ordninger 25 % af det seneste regnskabsår forsikringsmæssige administrationsomkostninger 128. for særskilte SP-konti SP25 Indirekte livsforsikring 129. Solvenskrav for indirekte livsforsikring (kun skade) SkiL Beregning af solvenskrav og fastsættelse af kapitalkrav Det beregnede solvenskrav udgør linjerne SKbe 131. Minimumskapitalkrav SKm 132. Kapitalkrav udgør (det største af beløbene i linje 130 og 131) SKk 133. Det af selskabet opgjorte individuelle solvensbehov SKiS Et af Finanstilsynet fastsat højere individuelt solvenskrav 134. (hvis et sådan er fastsat efter FiL 126, stk. 9) SKiSF 135. Kravet til basiskapitalens størrelse (det største af beløbene i linje 132, 133 og 134) SKkB SoKr BeSk

6 Opgørelse af basiskapital Beløb 1. Egenkapital Ek 2. Medlemskonti Mk 3. Særlige bonushensættelser type B (kun L&P) SBB 4. Værdien af skatteaktiver i en administrationssituation (kun L&P) VSA 5. Et positivt eller negativt forskelsbeløb mellem andele af datterforsikringsselskabers eller associerede virksomheders basiskapital og den værdi, den pågældende andel indgår PNFA med i balancen 6. I alt kernekapital ( ) Ktot Heri fradrages 7. Foreslået udbytte FU 8. Værdien af alle immaterielle aktiver VIA 9. Værdien af skatteaktiver VS 10. Andele af datterforsikringsselskabers eller associerede virksomheders solvenskrav ASK 11. Andele af kapitalkrav for andre dattervirksomheder eller associerede virksomheder, der er underlagt Finanstilsynets tilsyn AKK 12. Risiko på en enkelt virksomhed eller en gruppe af virksomheder, der overstiger hhv. 75 % eller 100 % af kapitalkravet fratrukket den værdi, den pågældende andel indgår med i balancen. De 75 % gælder for selskaber, der driver direkte livsforsikringsvirksomhed, RKK mens de 100 % gælder for øvrige selskaber 13. Et beløb svarende til forskellen mellem erstatningshensættelserne f.e.r. før og efter diskontering for forsikringsklasse 3-18 (kun skade) FDis 14. Udjævningsreserver inden for forsikringsklasse 14 og 15 (kun skade) Ujr 15. I alt reduceret kernekapital ( ) RKTot Heri tillægges 16. Ansvarlig lånekapital AL 17. Særlige bonushensættelser type A (kun L&P) SBA 18. Tillæg for mulig tillægspræmie i gensidige selskaber (kun skade) TT 19. I alt supplerende kapital ( ) SKTot 20. Basiskapitalen udgør ( ) Bk BaKa OpBk

7 Specifikation af individuelt solvensbehov. Udfyldes kun af skadesforsikringsselskaber Bidrag til solvensbehov 1. Præmierisiko (accept- og tariferingsrisiko) Prr 2. Reassurance Rea 3. Hensættelsesrisiko Hsr 4 Kumulrisiko Kur 5 Katastroferisiko (herunder terrorrisiko) Kar 6. Juridiske risici Jur 7. Andre forsikringsrisici FrA 8. Diversifikation (risikospredning) mellem forsikringsrisici DFr 9. Forsikringsrisici i alt ( ) FTot 10. Renterisici på aktiver RrA 11. Renterisici på passiver RrP 12. Landespændsrisiko Lsr 13. Aktierisici Akr 14. Ejendomsrisici Ejdr 15. Valutarisici Var 16. Andre markedsrisici MrA 17. Diversifikation (risikospredning) mellem markedsrisici DMr 18. Markedsrisici i alt ( ) MTot 19. Kredit- og modpartsrisici KMr 20. Risiko på reassuranceudeståender fra tidligere år RRu 21. Risikokoncentration Rkon 22. Koncernrisici Konr 23. Likviditetsrisici Likvr 24. Operationelle risici Opr 25. Kontrolrisici Ktr 26. Virksomhedens størrelse VS 27. Afviklingsrisici Afvr 28. Strategiske risici Sgr 29. Omdømmerisici Odr 30. Eksterne risici Eksr 31. Indtjening It 32. Vækst Vaekst 33. Andre risici AnRr 34. Øvrige risici i alt ( ) RXTot 35. Overordnet diversifikation (risikospredning) mellem risikogrupper DRg 36. Samlet risiko / individuelt solvensbehov ( ) RISTot SoBeS SbS

8 Specifikation af individuelt solvensbehov. Udfyldes kun af livsforsikringsselskaber og tværgående pensionskasser Opdeling på kontributionsmæssige delbestande Egenkapitalen og eventuelle særlige bonushensættelser 1. Samlet levetidsrisiko SLr 2. Heraf realisationsrisiko, hvis opgjort særskilt HRr 3. Dødelighedsrisici Dr 4 Invaliditetsrisici Inr 5 Omkostningsrisici Omr 6. Juridiske risici Jur 7. Risici på syge- og ulykkesforsikring RSU 8. Katastroferisici (herunder terrorrisiko) Kar 9. Andre forsikringsrisici FrA 10. Diversifikation (risikospredning) mellem forsikringsrisici DFr 11. Forsikringsrisici i alt ( ) FTot 12. Renterisici på aktiver RrA 13. Renterisici på passiver RrP 14. Landespændsrisiko Lsr 15. Aktierisici Akr 16. Ejendomsrisici Ejdr 17. Valutarisici Var 18. Spreadrisici Spr 19. Risikokoncentration Rkon 20. Andre markedsrisici MrA 21. Diversifikation (risikospredning) mellem markedsrisici DMr 22. Markedsrisici i alt ( ) MTot 23. Kredit- og modpartsrisici KMr 24. Koncernrisici Konr 25. Likviditetsrisici Likvr 26. Operationelle risici Opr 27. Kontrolrisici Ktr 28. Virksomhedens størrelse VS 29. Afviklingsrisici Afvr 30. Strategiske risici Sgr 31. Omdømmerisici Odr 32. Eksterne risici Eksr 33. Indtjening It 34. Vækst Vaekst 35. Andre risici AnRr 36. Øvrige risici i alt ( ) RXTot 37. Overordnet diversifikation (risikospredning) mellem risikogrupper DRg 38. Samlet risiko ( ) RISTot 39. PAL-aktiv PAL 40. Selskabsskatteaktiv Ssa 41. Anvendeligt KB AKB 42. Anvendeligt BFY ABFY 43. Dækning i alt ( ) DTot 44. Risiko minus dækninger maksimum (0, (38-43)) RMD 45. Operationelle risici der føres direkte på egenkapitalen OprE 46. Bidrag til individuelt solvensbehov ( ) BIS 47. Diversifikation mellem delbestande DDb 48. Samlet individuelt solvensbehov (SbLT en samlet sum af alle ark linje 45 på fanen Sbi) Supplerende information 49. Nedskrevet/forbrugt bonuspotentiale på fripoliceydelser i det regnskabsmæssige udgangspunkt NFBp 50. Værste rentescenarie (anfør kun stigning eller fald) StFa SIS SoBeLT Betingelsen maksimum (0,(38-43)) gælder ikke for egenkapitalen og eventuelle særlige bonushensættelser (linje 44) SbLT

9 Specifikation af individuelt solvensbehov. Udfyldes kun af livsforsikringsselskaber og tværgående pensionskasser Opdeling på kontributionsmæssige delbestande Bidrag til solvensbehov 1. Samlet levetidsrisiko SLr 2. Heraf realisationsrisiko, hvis opgjort særskilt HRr 3. Dødelighedsrisici Dr 4 Invaliditetsrisici Inr 5 Omkostningsrisici Omr 6. Juridiske risici Jur 7. Risici på syge- og ulykkesforsikring RSU 8. Katastroferisici (herunder terrorrisiko) Kar 9. Andre forsikringsrisici FrA 10. Diversifikation (risikospredning) mellem forsikringsrisici DFr 11. Forsikringsrisici i alt ( ) FTot 12. Renterisici på aktiver RrA 13. Renterisici på passiver RrP 14. Landespændsrisiko Lsr 15. Aktierisici Akr 16. Ejendomsrisici Ejdr 17. Valutarisici Var 18. Spreadrisici Spr 19. Risikokoncentration Rkon 20. Andre markedsrisici MrA 21. Diversifikation (risikospredning) mellem markedsrisici DMr 22. Markedsrisici i alt ( ) MTot 23. Kredit- og modpartsrisici KMr 24. Koncernrisici Konr 25. Likviditetsrisici Likvr 26. Operationelle risici Opr 27. Kontrolrisici Ktr 28. Virksomhedens størrelse VS 29. Afviklingsrisici Afvr 30. Strategiske risici Sgr 31. Omdømmerisici Odr 32. Eksterne risici Eksr 33. Indtjening It 34. Vækst Vaekst 35. Andre risici AnRr 36. Øvrige risici i alt ( ) RXTot 37. Overordnet diversifikation (risikospredning) mellem risikogrupper DRg 38. Samlet risiko ( ) RISTot 39. PAL-aktiv PAL 40. Anvendeligt KB AKB 41. Anvendeligt BFY ABFY 42. Dækning i alt ( ) DTot 43. Risiko minus dækninger maksimum (0, (38-42)) RMD 44. Operationelle risici der føres direkte på egenkapitalen OprE 45. Bidrag til individuelt solvensbehov ( ) BIS SoBeB Fanen er et repeterende ark. Et nyt ark for hver bestand. Sbi