INDHOLDSFORTEGNELSE. Side. Ledelsens beretning 2. Ledelsespåtegning 4. Anvendt regnskabspraksis 5. Resultat- og totalindkomstopgørelse 6.

Transkript

1

2

3 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Ledelsens beretning 2 Ledelsespåtegning 4 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultat- og totalindkomstopgørelse 6 Balance 7 Noter 8 Selskabsoplysninger 10

4 LEDELSENS BERETNING CARNEGIE GRUPPEN Carnegie Bank A/S indgår som et datterselskab i Carnegie gruppen, der er en førende uafhængig nordisk investeringsbank. Carnegie Bank A/S er ejet 100 procent af Carnegie Investment Bank AB, Sverige. Carnegie gruppen er ejet af Altor Fund III, Carhold Holding AB og Carnegie medarbejdere. Carnegie gruppen har aktiviteter inden for fire forretningsområder: Securities (primært handel med nordiske aktier), Investment Banking (rådgivning vedrørende køb og salg af virksomheder, børsintroduktioner m.v.), Private Banking (formuepleje m.v. for private kunder og fonde) samt Carnegie Fonder (forvaltning af investeringsforeninger). Gruppen er repræsenteret med selskaber eller filialer i Danmark, England, Finland, Luxembourg, Norge, Schweiz, Sverige og USA. CARNEGIE BANKS HOVEDAKTIVITETER Carnegie Bank er aktiv inden for Securities, Investment Banking og Private Banking. Banken servicerer danske og udenlandske institutionelle kunder, virksomheder og velhavende private kunder samt fonde. PERIODENS RESULTAT OG UDVIKLING I ØKONOMISKE FORHOLD Gebyrer og provisionsindtægter udgjorde i perioden 100,4 mio. kr. mod 50,8 mio. kr. i tilsvarende periode af Resultat af finansielle poster udgjorde for første halvår 105,0 mio. kr. mod 59,2 i første halvår af Resultat før skat steg i perioden til 24,2 mio. kr. mod -5,0 mio. kr. i første halvår af Periodens resultat udgjorde 18,1 mio. kr. i første halvår af 2012 mod -3,7 mio. kr. i tilsvarende periode af Der har i perioden ikke været konstateret tab på udlån til kunder. Banken har igennem hele perioden haft en solid likviditet. Banken havde ultimo juni 2012 en overdækning på 676 procent opgjort efter Finanstilsynets regler herom. Bankens solvensprocent var 45,2 ultimo juni 2012, hvilket skal sammenholdes med lovens minimumskrav på 8,0 procent og bankens individuelle solvensbehov, der er opgjort til 12,0 procent. KAPITALGRUNDLAG, SOLVENS OG RISIKOSTYRING Banken anvender standardmetoden for opgørelse af kredit- og markedsrisiko og basisindikatormetoden for opgørelse af operationel risiko. Det er ledelsens vurdering, at der ikke på nuværende tidspunkt vil være behov for at anvende mere avancerede metoder til opgørelse af bankens solvens. I henhold til lov om finansiel virksomhed skal ledelsen sikre, at banken har en tilstrækkelig basiskapital, hvilket er den kapital, der efter ledelsens vurdering som minimum skal til for at dække alle bankens risici. Bankens ledelse har på den baggrund opgjort bankens individuelle solvensbehov til 12,0 procent. Ved opgørelsen af det individuelle solvensbehov har bankens ledelse anvendt den såkaldte sandsynlighedsmetode og korrigeret for de risici, der ikke i tilstrækkelig grad er taget højde for i modellen. I henhold til bekendtgørelse om kapitaldækning skal banken offentliggøre en række oplysninger. Banken har valgt at offentliggøre oplysningerne på bankens hjemmeside ( hvortil der henvises. 2 CARNEGIE BANK HALVÅRSRAPPORT 2012

5 LEDELSENS BERETNING fortsat STØRRE TRANSAKTIONER MED NÆRTSTÅENDE PARTER Bankens nærtstående parter omfatter udover moderselskabet øvrige koncernforbundne selskaber, bestyrelsen og direktionen. Transaktionerne mellem de koncernforbundne selskaber omfatter blandt andet eksekvering af værdipapir- og valutahandel, ind- og udlån samt rådgivningshonorarer. Samtlige aftaler er indgået på almindelige markedsmæssige vilkår eller omkostningsdækkende basis. Transaktionerne med nærtstående parter udgør en mindre andel af bankens totale forretningsomfang. VIGTIGE BEGIVENHEDER I HALVÅRET Som en konsekvens af den fortsat generelle lave aktivitet på de finansielle markeder har banken i regnskabsperioden blandt andet reduceret antallet af medarbejdere med 12 fuldtidsansatte. De samlede afholdte omkostninger i forbindelse med medarbejderreduktionen udgjorde 7,7 mio. kr., der indgår i posten udgifter til personale og administration. VÆSENTLIGE RISICI OG USIKKERHEDSFAKTORER Det er ledelsens forventning, at den fortsatte usikkerhed omkring den globale markedssituation vil medføre lav aktivitet på markederne og dermed fortsat svære indtjeningsbetingelser. FORVENTNINGER Banken forventer et positivt resultat for CARNEGIE BANK HALVÅRSRAPPORT

6 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for perioden 1. januar til 30. juni Halvårsrapporten er ikke revideret. Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Halvårsrapporten giver efter vores opfattelse et retvisende billede af bankens aktiver, passiver og finansielle stilling per 30. juni 2012 samt af resultatet af bankens aktiviteter for perioden 1. januar til 30. juni Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som beretningen omhandler, og en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken kan påvirkes af. København, den 23. august I direktionen: Claus Gregersen administrerende direktør I bestyrelsen: Pia Marions Katja Levén Hugo Andersen formand 4 CARNEGIE BANK HALVÅRSRAPPORT 2012

7 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Halvårsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. (regnskabsbekendtgørelsen) samt vejledninger fra Finanstilsynet. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for CARNEGIE BANK HALVÅRSRAPPORT

8 RESULTAT- OG TOTALINDKOMSTOPGØRELSE, 1. HALVÅR NOTE RESULTATOPGØRELSE Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Resultat af finansielle poster Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v Resultat før skat Skat PERIODENS RESULTAT ANDEN TOTALINDKOMST Periodens resultat Anden totalindkomst PERIODENS TOTALINDKOMST CARNEGIE BANK HALVÅRSRAPPORT 2012

9 BALANCE NOTE AKTIVER 4 Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker m.v. Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Aktier m.v. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Øvrige materielle aktiver Udskudte skatteaktiver Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter AKTIVER I ALT PASSIVER Gæld Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Udstedte obligationer til amortiseret kostpris Andre passiver Gæld i alt Hensættelser til tab på garantier 0 10 Andre hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser i alt Egenkapital Aktiekapital Andre reserver Overført overskud Egenkapital i alt PASSIVER I ALT IKKE-BALANCEFØRTE POSTER Garantier m.v Andre eventualforpligtelser IKKE-BALANCEFØRTE POSTER I ALT CARNEGIE BANK HALVÅRSRAPPORT

10 NOTER NOTE Kursreguleringer af: Obligationer Aktier m.v. Valuta Afledte finansielle instrumenter: Valutakontrakter Aktiekontrakter I alt Udgifter til personale og administration Personaleudgifter Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring I alt udgifter til personale Øvrige administrationsudgifter I alt Det gennemsnitlige antal beskæftigede i perioden omregnet til heltidsbeskæftigede Antal beskæftiget ultimo regnskabsperioden omregnet til heltidsbeskæftigede Nedskrivninger på udlån, andre tilgodehavender og garantier Gruppevise nedskrivninger på udlån (regulering) Gruppevise nedskrivninger på garantier (regulering) I alt CARNEGIE BANK HALVÅRSRAPPORT 2012

11 NOTER fortsat NOTE Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris På anfordring Til og med 3 måneder Over 3 måneder til og med 1 år I alt før nedskrivninger Gruppevise nedskrivninger I alt Banken har ingen udlån med individuelle nedskrivninger. Beregningen for gruppevise nedskrivninger omfatter alle bankens udlån og garantier. 5 Egenkapital, kapitalkrav og solvens Egenkapital Aktiekapital Aktiekapital primo Periodens bevægelser Aktiekapital ultimo Reserve efter indre værdis metode Reserver primo Periodens henlæggelser Reserver ultimo Overført overskud Overført overskud primo Periodens resultat Overført overskud ultimo Egenkapital i alt ultimo Aktiekapitalen består af aktier pålydende Kapitalkrav og solvens Solvensprocent opgjort i henhold til Finanstilsynets bekendtgørelse om kapitaldækning Egenkapital Fradrag i kapitalen: Periodens overskud Udskudte skatteaktiver Basiskapital (kernekapital) efter fradrag Vægtede poster fordelt på risikotype: Kreditrisiko Markedsrisiko Operationel risiko Vægtede poster i alt Solvensprocent i henhold til FiL 124, stk. 1 Ifølge lovgivningen skal solvensprocenten i henhold til FiL 124, stk. 2 nr. 1 mindst udgøre Bankens individuelle solvensbehov er opgjort til 45,2 8,0 12,0 38,7 8,0 12,0 CARNEGIE BANK HALVÅRSRAPPORT

12 SELSKABSOPLYSNINGER CARNEGIE BANK A/S Postadresse: Postboks København K Besøgsadresse: Overgaden neden Vandet 9B 1414 København K Telefon Telefax CVR-nummer: Hjemmeside: Bestyrelse: Pia Marions (formand) Katja Levén Hugo Andersen Direktion: Claus Gregersen Moderselskab: Carnegie Investment Bank AB Regeringsgatan Stockholm Sverige Datterselskab: Carnegie Komplementar I ApS (100% ejet) Overgaden neden Vandet 9B 1414 København K CVR-nummer: CARNEGIE BANK HALVÅRSRAPPORT 2012

13

14