NOTAT. Den faktiske likvide beholdning. Den gennemsnitlige kassebeholdning. Allerød Kommune

Transkript

1 NOTAT Allerød Kommune Økonomi og It Allerød Rådhus Bjarkesvej Allerød Tlf: kommunen@alleroed.dk Aktuel økonomi ultimo marts 214 Vedlagt dette notat er følgende bilag; Gennemsnitlig kassebeholdning Løbende kassebeholdning Kassebeholdningen pr. dag i marts 214 Kassebeholdningen ultimo måneden Dato: 7. april 214 Sagsbehandler: Jette Møberg Den faktiske likvide beholdning Pr. 31. marts var den faktiske likvide beholdning 77,5 mio. kr., hvilket er et fald på 17,4 mio. kr. i forhold til ultimo februar måned 214, mens der ses en stigning på 58,8 mio. kr. i forhold til 31. december 213. Stigningen i forhold til primo året kan primært tilskrives indbetalinger af ejendomsskatter i januar samt låneoptagelse vedr. regnskab 213 i februar måned på 35, mio. kr. Der er i marts optaget lån på yderligere 5,1 mio. kr. vedr. regnskab 213. Faldet i marts måned skyldes blandt andet en tilbagebetaling af statsrefusioner på 8 mio. kr. vedr. regnskab 213. Den gennemsnitlige kassebeholdning Den gennemsnitlige kassebeholdning udgjorde pr. 31. marts ,5 mio. kr. Det er et fald på 1,9 mio. kr. i forhold til 31. december 213. Faldet kan primært tilskrives et ekstraordinært højt anlægsniveau. Nedenfor ses den gennemsnitlige kassebeholdning i mio. kr. ultimo hver måned de seneste 12 måneder; mar ,6 apr ,9 maj-13 18,4 jun ,3 jul ,3 aug ,1 sep ,2 okt ,7 nov ,7 dec ,4 jan ,3 feb , mar ,5

2 Ovenstående oversigt viser, at den gennemsnitlige kassebeholdning ultimo måneden er faldet med 13,1 mio. kr. de seneste 12 måneder. Der ses en stigning frem til juni 213, hvorefter den gennemsnitlige kassebeholdning har været faldende. Det skyldes primært en tilbagebetaling af 45 mio. kr. vedr. for meget modtaget statsrefusion ultimo juni 213 samt et højt anlægsniveau i regnskab 213. Etableringen af Udbetaling Danmark har derudover medvirket til en lavere gennemsnitlig likviditet. I vedlagte bilag vises udviklingen i den gennemsnitlige kassebeholdning for perioden 1. januar 21 frem til 31. marts 214 (den optrukne blå linje). Den røde optrukne linje viser den i budgetforliget forudsatte udvikling i kassebeholdningen. I samme bilag vises den forventede udvikling i den gennemsnitlige kassebeholdning (den stiplede blå linje). Prognosen viser, at den gennemsnitlige kassebeholdning forventes at falde frem til primo 216, hvorefter der forventes en stagnation. Forudsætningerne for prognosen fremgår nedenfor. I forhold til den prognose, som blev udarbejdet i forbindelse med budgetforliget i september 213, forventes et yderligere fald i den gennemsnitlige kassebeholdning ultimo 217 på ca. 17 mio. kr. Der er ikke sket ændringer i prognosen i forhold til aktuel økonomi ultimo februar 214. En nærmere gennemgang af budgetforudsætningerne indgår i det forventede regnskab pr. 31. marts 214, som behandles af ØU og byrådet i maj sammen med regnskabsresultatet 213. Side 2

3 Forudsætninger for prognosen for den gennemsnitlige kassebeholdning Forventningen til udviklingen i den gennemsnitlige kassebeholdning er baseret på følgende forudsætninger; Budget indebærer en udvikling i kassebeholdningen, som vedtaget af byrådet den 1. oktober 213 tillagt tillægsbevillinger siden budgetvedtagelsen Igangværende anlæg forventes at give et overførselsbeløb fra 213 til 214 på 58,8 mio. kr. P.t. er det forudsat, at anlægsudgifterne falder jævnt hen over året. I forbindelse med forventet regnskab pr. 31. marts 214 sker der en periodisering af anlægsudgifterne Der forventes et overførselsbeløb vedr. anlæg på 2 mio. kr. til 215, og herefter forventes overførsel af uforbrugte anlægsbevillinger at ligge på samme niveau som tidligere år Forventede anlægsudgifter til energioptimering på 6,9 mio. kr. lånefinansieres fuldt ud, idet det forventes, at halvdelen af lånet optages i juni 214, mens resten optages i december 214 Overførsel af uforbrugte driftsbevillinger fra 213 til 214 forventes at udgøre 17,8 mio. kr., overførselsbeløbet forventes fremover at ligge på et stabilt niveau alle årene Udgifter og indtægter forventes at falde som følger; o Indtægter vedr. 12-dels afregningen fra staten (personskatter, tilskud/udligning mv.) falder primo måneden o Udgifter til lønninger udbetales ultimo måneden o Indtægter vedr. ejendomsskatter og renovation falder i januar og juli o Alle øvrige udgifter og indtægter forventes at falde med 1/365 hver dag Side 3

4 24.. Faktisk gennemsnitskassebeholdning Gennemsnitskassebeholdning Byrådets minimumsmål i kvalitetskontrakt IM's anbefaling minimum = 3% af driftsudgifter Direktionens anbefaling maximum Direktionens anbefaling minimum Forventet kassebeholdning Budgetforliget

5 Løbende kassebeholdning /1 1/2 1/3 1/4 1/5 1/6 1/7 1/8 1/9 1/1 1/11 1/12-5..

6 18.. Kassebeholdningen pr. dag i marts

7 Kassebeholdningen ultimo måned jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec ,2 94,9 77, ,4 14,6 161,5 162,8 132,5 82,4 128,5 118,8 111,7 88,8 67,3 18,7