Allerød Kommune. Forventet regnskab 2013 pr. 30. september 2013

Transkript

1 Allerød Kommune Forventet regnskab pr. 30. september

2 1. Indledning Forventet regnskab pr. 30. september Servicerammen Hovedoversigt Generelle bemærkninger til hovedoversigten Skatter Tilskud og udligning Driftsudgifter (skattefinansierede) Driftsudgifter Serviceudgifter Driftsudgifter - Udgifter til overførsler Driftsudgifter - Udgifter til forsikrede ledige Driftsudgifter - Medfinansiering Driftsudgifter - Ældreboliger Driftsudgifter - Refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager Renter mv Resultat af ordinær drift Skattefinansierede anlæg Resultat af det skattefinansierede område Det brugerfinansierede område drift Det brugerfinansierede område - anlæg Resultat af det brugerfinansierede område Resultat i alt Øvrige finansforskydninger Deponering/frigivelse af kvalitetsfondsmidler Afdrag på lån Låneoptagelse Ændring likvide midler Bilag 1 Afgivne tillægsbevillinger i pr. 30. oktober Bilag 2 Specifikation af afvigelser på driftsudgifter pr. 30. september Bilag 3 Forventet regnskab anlæg pr. 30. september Bilag 4 Tillægsbevillinger ifm. forventet regnskab pr. 30. september Forventet regnskab pr. 30. september 1

3 1. Indledning Processen for byrådets budgetopfølgning er fastlagt i Principper for Økonomisk styring. Politisk centreres budgetopfølgningen om kommenterede forventede regnskaber, som udarbejdes tre gange årligt; pr. 31. marts, pr. 30. juni og pr. 30. september. De forventede regnskaber præsenteres for Økonomiudvalget og byrådet i maj, august og november. Dette notat omhandler det forventede regnskab pr. 30. september for Allerød Kommune. Det forventede regnskab er udtryk for det på nuværende tidspunkt mest realistiske skøn for udgifter og indtægter i, baseret på de mest realistiske budgetforudsætninger og de disponerede midler. Det skal dog påpeges, at budgetforudsætningerne på flere områder fortsat er behæftet med usikkerhed. Konkret er det forventede regnskab udarbejdet ud fra den viden omkring budgetforudsætninger og dispositioner, som var kendt den 30. september, og som er gennemgået ved budgetopfølgningsmøder mellem Økonomi og afdelings- og stabschefer i løbet af oktober måned. Bevillinger, som er afgivet frem til og med byrådsmødet den 10. oktober, er indarbejdet i det forventede regnskab pr. 30. september. I den administrative budgetopfølgningsproces lægges der vægt på - i det omfang det er muligt - at der løbende iværksættes handleplaner og foretages effektiviseringer, der helt eller delvist kan imødegå budgetoverskridelser. Ligeledes følges der løbende op på, at de iværksatte handleplaner har den ønskede effekt. Eventuelle merforbrug som stabene, afdelingerne eller virksomhederne ikke kan indhente selv ved igangsættelse af handleplaner, oversendes til det relevante udvalg med indstilling af forslag til omprioriteringer i budgettet indenfor udvalgets område. Hvis der ikke kan foretages omprioriteringer af budgettet indenfor udvalget (bevillingsniveauet), kan Direktionen imødekomme merforbruget ved tværgående initiativer og gennem fagudvalget og Økonomiudvalget foretage indstilling til byrådet om tillægsbevilling med finansiering. Byrådet træffer herefter den endelige afgørelse om tillægsbevilling og finansiering heraf. 2. Forventet regnskab pr. 30. september Det forventede regnskab pr. 30. september viser, at der samlet set forventes et forbrug af kassebeholdningen i regnskab på 47,6 mio. kr., hvor der i det oprindelige budget blev budgetteret med et forbrug af kassebeholdningen på 13,3 mio. kr. Ændringerne skyldes primært merudgifter til anlæg i på 72,8 mio. kr., et mindreforbrug på driften på 25,1 mio. kr. og et mindreforbrug på 10,2 mio. kr. på det brugerfinansierede område. Til det oprindelige budget har byrådet givet tillægsbevillinger på i alt 145,1 mio. kr., som primært er tillægsbevillinger vedrører skattefinansieret anlæg for 126,6 mio. kr. Derudover er der primært givet tillægsbevillinger vedrørende driftsudgifter for 19,1 mio. kr., hvilket primært overførsel af uforbrugte driftsbevillinger fra Tillægsbevillingerne er specificeret i bilag 1. Det korrigerede budget viser et forbrug af kassebeholdningen i på 158,4 mio. kr. Ifølge det forventede regnskab pr. 30. september, hvor der forventes et træk på kassebeholdningen på Forventet regnskab pr. 30. september 2

4 47,6 mio. kr., er det forventede træk på kassebeholdningen således 110,8 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. Dette skyldes primært, at der i forhold til det korrigerede budget forventes færre skattefinansierede driftsudgifter (et mindreforbrug på 44,3 mio. kr.) samt færre skattefinansierede anlægsudgifter (et mindreforbrug på 53,8 mio. kr.) og færre udgifter på det brugerfinansierede område (et mindreforbrug på 10,2 mio. kr.). Det forventede regnskab pr. 30. september viser et forventet forbrug vedr. serviceudgifter på 1.021,6 mio. kr., hvilket er 27,9 mio. kr. under det korrigerede budget på 1.049,5 mio. kr. Det forventede regnskab for serviceudgifter ligger dermed 15,7 mio. kr. under det oprindeligt vedtagne budget på 1.037,3 mio. kr., svarende til et mindreforbrug på 1,5 pct. Hovedårsagerne til mindreforbruget vedr. serviceudgifter kan primært henføres til lockouten på skoleområdet, mindreudgifter vedr. udsatte børn samt diverse puljer vedr. personale. Servicerammen (jf. afsnit 3) forventes overholdt, idet der forventes en mindreudgift på 4,4 mio. kr., svarende til 0,4 pct. På de øvrige driftsområder (overførselsudgifter, forsikrede ledige, medfinansiering til sundhedsvæsenet, drift af ældreboliger samt refusion vedr. særligt dyre enkeltsager) ses mindreudgifter på samlet set 16,4 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. For anlæg forventes et mindreforbrug på 53,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Det forventede regnskab for anlæg ligger som følge af tillægsbevillinger 72,8 mio. kr. over det oprindelige budget. Der er pt. ingen sanktion på anlægsrammen i regnskabssituationen, men regeringen og KL er enige om, at udgifter til service og anlæg skal holdes indenfor de aftalte rammer samlet set. På det brugerfinansierede områder forventes et mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget på 10,2 mio. kr. Dette skyldes primært en tilbagebetaling fra E.On, som udligner varmeforsyningens gæld til Allerød Kommune. Samlet set ansøges der i det forventede regnskab pr. 30. september om tillægsbevillinger på 13,0 mio. kr. i nettomindreudgift, som tilføres kassebeholdningen. Beløbet er specificeret i bilag 4. Forventede afvigelser vedrørende den skattefinansierede drift tillægsbevilliges kun, hvis de vedrører ny lovgivning, fejlbudgettering eller overførsel af budgetter mellem drift og anlæg. Vedr. den skattefinansierede drift ansøges om tillægsbevillinger på 0,6 mio. kr. i mindreudgifter som følge af ny lovgivning. Øvrige afvigelser vedr. den skattefinansierede drift, som fremgår af det forventede regnskab, kan tilskrives ændrede budgetforudsætningerne pr. 30. september i forhold til de oprindelige budgetforudsætninger i det vedtagne budget. Hvis ovennævnte tillægsbevillinger til den skattefinansierede drift godkendes, er afvigelsen mellem det nye korrigerede driftsbudget og det forventede regnskab pr. 30. september et forventet mindreforbrug på driften på 43,7 mio. kr. Forventet regnskab pr. 30. september 3

5 Alle forventede afvigelser, der ikke vedrører den skattefinansierede drift, foreslås tillægsbevilliget. Tillægsbevillinger udover den skattefinansierede drift er på 12,4 mio. kr. i netto merindtægter jf. bilag Servicerammen Budgetloven indebærer en sanktion, hvis kommunerne samlet set i regnskabssituationen ikke overholder den samlede serviceramme. Regnskabssanktionen indeholder en individuel sanktion på 60 pct. og en kollektiv sanktion på 40 pct. Opgørelsen af den enkelte kommunes andel af en eventuel sanktion tager derfor afsæt i to forhold. For det første om kommunerne samlet set overholder/overskrider sanktionsmålepunktet, og for det andet om den enkelte kommune skal bidrage til den eventuelle individuelle sanktion, og i givet fald med hvor stor en andel. Økonomi- og Indenrigsministeriet opgør endeligt ved regnskabets afslutning, dels hvorvidt kommunerne under ét sanktioneres, og dels hvorvidt den enkelte kommune skal bidrage til en eventuel individuel sanktion. Økonomiaftalen indebærer, at en eventuel sanktion i skal udmåles i forhold til det aftalte niveau for. Den individuelle sanktion rammer de kommuner, der overskrider det oprindelig vedtagne budget for serviceudgifter. Ifølge budgetloven korrigeres sanktionsmålepunktet i henhold til ændrede pris- og lønforudsætninger samt konsekvenserne af ny lovgivning. Som følge heraf har KL den 3. juli udmeldt nye vejledende og kommunefordelte sigtepunkter for servicerammen. For Allerød Kommune indebærer korrektionerne, at servicerammen nedsættes fra 1.037,3 mio. kr. til 1.026,0 mio. kr. Hvis serviceudgifterne i Allerød Kommunes regnskab overstiger 1.026,0 mio. kr., vil Allerød Kommune blive ramt af en individuel regnskabssanktion for, såfremt kommunerne under et overskrider servicerammen. KL og regeringen har i forbindelse med vækstplan DK indgået aftale om at veksle 2 mia. kr. i serviceudgifter til anlægsudgifter allerede fra. Reduktion af servicerammen indregnes ikke i sanktionsmålepunktet. De vejledende sigtepunkter for servicerammen er således ikke nedskrevet som følge af vækstplan DK. KL pointerer imidlertid, at regeringen og KL er enige om, at udgifterne til service og anlæg samlet set skal holdes indenfor de aftalte rammer. Nedenfor fremgår en teknisk nedskrevet serviceramme, som indeholder det nye sigtepunkt for Allerød Kommunes serviceramme samt en teknisk beregnet serviceramme for Allerød Kommune, som også indeholder Allerød Kommunes andel af de 2 mia. kr., som er vekslet fra service til anlæg. Forventet regnskab pr. 30. september 4

6 Serviceramme i vedtagne budget (oprindeligt budget) Reduktion af serviceramme iht. budgetloven (reg. af lov- og cirkulæreprorammerne 2011/2012 og 2012/ samt KTO forliget) Serviceramme, som der sanktioneres efter (sigtepunkt udmeldt af KL 3. juli ) Beregnet reduktion af serviceramme jf. Vækstplan DK Ny teknisk beregnet serviceramme 1.037,3 mio. kr. -11,3 mio. kr ,0 mio. kr. -9,0 mio. kr ,0 mio. kr. Opsummerende kan servicerammen for Allerød Kommune defineres på følgende måder: 1. Oprindeligt vedtagne budget for serviceudgifter (det vedtagne budget) her viser det forventede regnskab en mindreudgift på 15,7 mio. kr. 2. Sanktionsmålepunkt (vejledende sigtepunkt) her viser det forventede regnskab en mindreudgift på 4,4 mio. kr. 3. Teknisk nedskrevne serviceramme (reduceret som følge af vækstplan DK) her viser det forventede regnskab en merudgift på 4,6 mio. kr. I dette notat og i det forventede regnskab anvendes sanktionsmålepunktet (ad 2) som reference, når servicerammen omtales. Forventet regnskab pr. 30. september 5

7 4. Hovedoversigt Budget Forventet regnskab pr. 30. september Mio. kr. Minus = indtægter/overskud Opr. budget Ændringer Korr. budget Forventet regnskab pr. 30. sept. Afvigelse ift. opr. budget Afvigelse ift. korr. budget Skatter ,8-0, , ,1-1,3-1,2 Tilskud og udligning 123,6 5,8 129,4 129,4 5,8 0,0 Refusion af købsmoms 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Driftsudgifter 1.277,3 19, , ,2-25,1-44,3 Renter m.v. -1,9-0,3-2,1-2,0-0,1 0,2 Resultat af ordinær drift -68,7 24,6-44,2-89,5-20,7-45,3 Anlæg 68,5 126,6 195,1 141,3 72,8-53,8 Resultat af det skattefinansierede område -0,3 151,2 151,0 51,8 52,1-99,1 Drift: Brugerfinansieret område -0,7 0,3-0,4-10,2-9,5-9,9 Anlæg: Brugerfinansieret område 0,0-0,4-0,4-0,7-0,7-0,3 Brugerfinansieret område i alt -0,7 0,0-0,7-11,0-10,2-10,2 Resultat -1,0 151,2 150,2 40,9 41,9-109,3 Øvrige finansforskydninger 29,5-5,2 24,3 24,3-5,2 0,0 Deponering/frigivelse af kvalitetsfondsmidler 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Afdrag på lån 15,5-1,2 14,3 14,3-1,2 0,0 Optagne lån -30,8 0,3-30,5-32,0-1,2-1,5 Ændring af likvide aktiver 13,3 145,1 158,4 47,6 34,3-110,8 Forventet regnskab pr. 30. september 6

8 5. Generelle bemærkninger til hovedoversigten 5.1 Skatter I forhold til det korrigerede budget for skatteindtægter på 1.467,8 mio. kr. forventes merindtægter på samlet set 1,2 mio. kr. Årsagen skyldes primært, at kommunen har fået en merindtægt vedr. forskerskat på 0,8 mio. kr. Denne indtægt kendes først ultimo året og er en afregning for indtægter fra forskerskat fra Samtidig forventes merindtægter fra dækningsafgifter på 0,4 mio. kr. Ved forventet regnskab pr. 31. marts skønnede forvaltningen, at vurderingsændringer fra Skat i løbet af ville give mindreindtægter på 1,1 mio. kr. Ved ny vurdering skønnes mindreindtægterne kun at udgøre 0,7 mio. kr., hvilket ved dette forventede regnskab betyder en merindtægt på 0,4 mio. kr. i forhold til det tilrettede budget. 5.2 Tilskud og udligning I forhold til det korrigerede budget vedr. tilskud og udligning på 129,4 mio. kr. forventes ingen ændringer. 5.3 Driftsudgifter (skattefinansierede) Kommunens samlede nettodriftsudgifter på det skattefinansierede område er i oprindeligt budgetteret til 1.277,3 mio. kr. Siden budgetvedtagelsen har byrådet givet tillægsbevillinger til driften på i 19,1 mio. kr. i merudgifter, således at det korrigerede budget udgør 1.296,4 mio. kr. De afgivne tillægsbevillinger er specificeret i bilag 1. De afgivne tillægsbevillinger indeholder overførselsbeløb fra 2012 på 20,0 mio. kr. I det forventede regnskab pr. 30. september er de udgifter, der forventes at blive afholdt af de overførte driftsbevillinger fra 2012, indarbejdet. I det forventede regnskab pr. 30. september udgør driftsudgifterne 1.252,2 mio. kr., hvilket er en mindreudgift på 44,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. En del af mindreforbruget i forhold til det korrigerede regnskab forventes at blive ansøgt overført til Det er endnu usikkert at estimere et beløb herfor. Siden forventet regnskab pr. 30. juni forventes der færre driftsudgifter i alt på 14,2 mio. kr. (fra et forventet forbrug på 1.266,4 mio. kr. til 1.252,2 mio. kr.). Kommunens driftsudgifter på det skattefinansierede område opdeles fra statens side i følgende seks udgiftstyper: Serviceudgifter Overførselsudgifter Forventet regnskab pr. 30. september 7

9 Udgifter til forsikrede ledige Medfinansiering Ældreboliger Refusioner vedr. særlig dyre enkeltsager Det forventede regnskab er udarbejdet med udgangspunkt i denne opdeling. Der forventes følgende afvigelser vedr. kommunens skattefinansierede driftsudgifter fordelt på udgiftstyper; Driftsudgifter i mio. kr. Opr. budget Korr. budget Forventet Afvigelse ift. regnskab pr. opr. budget 30. sept. Afvigelse ift. korr. budget Serviceudgifter 1.037, , ,6-15,7-27,9 Overførselsudgifter 126,7 131,8 131,0 4,2-0,8 Udgifter til forsikrede ledige 40,3 39,0 28,6-11,7-10,4 Udgifter til medfinansiering 80,6 80,6 76,6-4,0-4,0 Ældreboliger -2,3 0,8 0,1 2,5-0,7 Refusioner særligt dyre enkeltsager -5,4-5,4-5,8-0,4-0,4 I alt 1.277, , ,2-25,1-44,3 Nedenfor gennemgås afvigelserne til nettodriftsudgifterne på det skattefinansierede område fordelt på de politiske udvalg for hver af ovenstående udgiftstyper; serviceudgifter, overførselsudgifter, udgifter til forsikrede ledige, medfinansiering, ældreboliger samt refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager Driftsudgifter Serviceudgifter Det forventede regnskab pr. 30. september viser et forventet forbrug vedr. serviceudgifter på 1.021,6 mio. kr. Det nuværende korrigerede budget for serviceudgifter er 1.049,5 mio. kr. Heraf udgør overførselsbeløb af uforbrugte driftsbevillinger fra ,0 mio. kr. Det forventede regnskab for serviceudgifter ligger dermed 15,7 mio. kr. under det oprindeligt vedtagne budget for serviceudgifterne på 1.037,3 mio. kr., svarende til et mindreforbrug på 1,5 pct. Det forventede regnskab indebærer, at servicerammen for ikke overskrides, idet der forventes en mindreudgift på 4,4 mio. kr. svarende til 0,4 pct. Servicerammen er defineret i afsnit 3. Hovedårsagerne til mindreforbruget vedr. serviceudgifter kan primært henføres til lockouten på skoleområdet, mindreudgifter vedr. udsatte børn samt diverse puljer vedr. personale. Det forventede regnskab vedr. serviceudgifter er nedenfor specificeret på politiske udvalg; Forventet regnskab pr. 30. september 8

10 Serviceudgifter i mio. kr. Opr. budget Korr. budget Forventet Afvigelse ift. regnskab pr. opr. budget 30. sept. Afvigelse ift. korr. budget Børneudvalget 171,0 168,3 159,2-11,9-9,1 Skoleudvalget 260,7 267,3 257,7-2,9-9,6 Sundheds- og velfærd.udv 266,6 262,3 264,2-2,4 1,9 Teknik- og Planudvalget 52,2 54,9 54,7 2,5-0,2 Klima og Miljøudvalget 78,3 76,0 75,2-3,1-0,8 Kultur og Idrætsudvalget 27,7 28,6 28,6 0,9 0,0 Erhvervs- og Beskæftigelsesudv. 3,7 4,2 4,5 0,8 0,2 Økonomiudvalget 177,2 187,8 177,6 0,4-10,3 I alt 1.037, , ,6-15,7-27,9 Nedenfor gennemgås afvigelserne mellem det forventede regnskab og det korrigerede budget for de politiske udvalg. Børneudvalget i alt en mindreudgift på 9,1 mio. kr. vedr. serviceudgifter Familier forventer et mindreforbrug på 8,0 mio. kr. Det aktuelle behov på området børn og unge med særlige behov er 3,8 mio. kr. under budgettet. Det skyldes primært et faldende behov for plejefamilier, en ophørt familieanbringelse, at fem unge er blevet flyttet til andre tilbud samt færre udgifter på følgende områder: kontaktperson til hele familien, behandling af unge med misbrug, kontaktperson til barnet, støtteperson til forældre i forbindelse med anbringelse, ungdomssanktionskoordinator samt aflastning. Derudover er budgettet til objektiv betaling for brug af den sikrede afdeling tilpasset ny finansieringsmodel med færre udgifter til følge. Endvidere ventes mindreudgifter til skoleophold og specialskoler på 1,5 mio. kr. Dette skyldes, at tre børn gik ud af eksterne skoleophold og specialskoler i forbindelse med afslutningen af skoleåret 2012/, samt at ingen nye børn er startet i disse tilbud i forbindelse med starten af skoleåret /2014. Ultimo forventes dog fire nye børn i specialskoletilbud. Derudover er færre unge med særlige behov startet i ungdomsuddannelse. På området for rådgivning og rådgivningsinstitutioner forventes et mindreforbrug på 1,8 mio. kr. Der er konstateret et usædvanligt lavt rådgivningsbehov i. Derudover har kompetenceudvikling blandt psykologerne betydet, at flere forældreevneundersøgelser og småbørnsundersøgelser, ikke længere købes som eksterne rådgivningsydelser. På forebyggelsesområdet forventes mindreudgifter på 0,6 mio. kr. på grund af færre i aflastningstilbud. Endeligt forventes mindreudgifter til tilsynshonorarer på 0,2 mio. kr. eftersom stort set alt tilsyn i udføres af medarbejdere i Familie. Fra 2014 skal der betales et tilsynshonorar til den nyetablerede fælles tilsynsmyndighed. Forventet regnskab pr. 30. september 9

11 Dagtilbud forventer mindreudgifter på 0,2 mio. kr. Der forventes merudgifter på 0,5 mio. kr., eftersom de forventede besparelser i forbindelse med de vedtagne kapacitetsændringer på dagtilbudsområdet i (Vestvej) ikke forventes opnået fuldt ud før 2014 pga. udgifter til aftrædelsesordninger og feriepenge. Derudover er en del af den vedtagne besparelse besparet bygningsdrift, som ikke kan opnås, da bygningen fortsat anvendes. En del af den manglende besparelse modsvares dog af kapacitetstilpasning foretaget i andre daginstitutioner samt dagplejen pga. det faldende børnetal. I Grøftekanten forventes merudgifter på 0,6 mio. kr., idet besparelsen ved fælles ledelse ikke forventes opnået før 2014 pga. aftrædelsesordninger. Et antal daginstitutioner forventer mindreudgifter på i alt 0,6 mio. kr. Vedrørende særlige dagtilbud forventes et merforbrug på 0,6 mio. kr. Der er kommet et yderligere par i særligt dagtilbud samtidig med at der er betalt for særligt dagtilbud for tidligere år i. En del uddannelse af det pædagogiske personale er udskudt til 2014, det medfører et mindreforbrug til uddannelse og vikargodtgørelse i forbindelse hermed på 0,5 mio. kr. Vedr. tilskud til private daginstitutioner og fritidshjem forventes et merforbrug på 0,4 mio. kr. Der har været et ekstraordinært stort behov for støtteressourcer hertil. Budget til sprogstimulering for 2-sprogede børn forventes ikke brugt i, hvilket giver en mindreudgift på 0,3 mio. kr. Salg af minibusser har medført en salgsindtægt og et uudnyttet driftsbudget til busserne i, som i alt resulterer i et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Sundhedsplejen forventes en mindreudgift på 0,3 mio. kr. som følge af tilbagebetalt pension vedr. en tidligere medarbejder. På grund af det faldende børnetal forventes en mindre forældrebetaling samt mindre søskendetilskud. Netto set medfører det en mindreudgift på 0,2 mio. kr. Dagtilbud forventes at udskyde forbruget af 0,2 mio. kr. puljemidler til 2014, hvilket medfører et mindreforbrug af tilsvarende størrelse i. Skole og Kultur forventer mindreudgifter på i alt 0,6 mio. kr. Der er et generelt mindreforbrug på anskaffelser på 0,6 mio. kr., idet Tandplejen har været tilbageholdende med indkøb af tandplejematerialer op til den foranstående flytning. Sekretariatet forventer mindreudgifter på i alt 0,4 mio. kr. Forventet regnskab pr. 30. september 10

12 I forbindelse med børne- og ungepolitikken forventes der i et mindreforbrug til eksterne konsulenter. Natur og Miljø samt Økonomi og It forventer ingen væsentlige afvigelser. Skoleudvalget i alt en mindreudgift på 9,6 mio. kr. vedr. serviceudgifter Skole og Kultur forventer mindreudgifter på 9,7 mio. kr. Konflikten på skoleområdet og lockout af skolelærerne i fire uger har indebåret, at der i april måned var færre udgifter til udbetaling af lønninger på 9,2 mio. kr. Udgiften til kompenserende undervisning i perioden frem til afslutningen af skoleåret 2012/ udgør ca. 0,7 mio. kr., udgiften til kompenserende lejrskoler udgør 0,1 mio. kr., mens udgiften til kompenserende undervisning i 1. halvår af skoleåret /2014 er estimeret til 3,0 mio. kr. Samlet set medfører lockouten således mindreudgifter i på 5,4 mio. kr. Der forventes en mindreudgift på 1,4 mio. kr. til andre kommuner, privatskoler og efterskoler. Der er mindreindtægter fra andre kommuner vedr. Maglebjergskolen og Centerklasserne på 2,9 mio. kr., delvist på grund af et stigende antal Allerød børn. KKR s beslutning om en maksimalt 2 pct. stigning af takster samt et generelt faldende antal elever indebærer desuden, at der pt. genereres et underskud på området, fordi udgifterne er højere end takstgrundlaget. Der er færre udgifter til specialforanstaltninger og særlige ydelser samt special SFO på 1,2 mio. kr. Skolebuskørslen forventes derudover at resultere i et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. Vedr. skolereformen ønskes et afsat budget på 0,4 mio. kr. samt 0,2 mio. kr. til fælles pædagogisk temadag overført til 2014, hvilket medfører et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. i. På folkeskolerne forventes der et samlet mindreforbrug på 3,0 mio. kr., der forventes overført til Dagtilbud forventer merudgifter på 0,1 mio. kr. Dette skyldes en stigning i antallet af børn og unge i eksterne fritidstilbud og klubber på 1,3 mio. kr. Derudover forventes merindtægter på 0,8 mio. kr., på grund af et stigende antal medlemmer samt at juniorklubben er nedlagt og erstattet med fritidsklub for klasse, som er et lidt dyrere tilbud. Derudover forventer Dagtilbud at udskyde forbruget af 0,5 mio. kr. puljemidler til 2014, hvilket medfører et mindreforbrug af tilsvarende størrelse i. Sundheds- og Velfærdsudvalget i alt en mindreudgift på 1,9 mio. kr. vedr. serviceudgifter Borgerservice forventer merudgifter på 1,1 mio. kr. Forventet regnskab pr. 30. september 11

13 Der forventes et merforbrug på 2,8 mio. kr. på botilbud, hvilket delvist skyldes, at budgettet blev reduceret for meget i Derudover er der i kommet to nye dyre sager samt to akutte sager. Der forventes et merforbrug på 1,1 mio. kr. til stofmisbrugs- og alkoholbehandling pga. øget efterspørgsel. Derimod forventes en faldende efterspørgsel efter samværstilbud og beskyttet beskæftigelse, hvilket giver en mindreudgift på henholdsvis 0,7 og 0,5 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. til ungdomsuddannelser grundet lavere tilgang. Samtidig forventes et mindreforbrug på pleje og omsorg for handicappede på 0,7 mio. kr. pga. ændring af et tilbud til en borger samt et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. på herberger og krisecentre pga. brugen af andre tilbud til målgruppen. Ældre og Sundhed forventer merudgifter på 1,5 mio. kr. Merforbruget på hjemmepleje giver et forventet merforbrug i på 6,0 mio. kr. Udgifterne til hjemmepleje er steget væsentlig i løbet af 2012 (2.halvår 2012 ligger kr. højere pr. mdr. end 1. halvår). Udgiften pr. måned er i steget yderligere som følge af nye kvalitetstandarder for bad og rengøring. En analyse af den kommunale hjemmepleje, foretaget medio af udgiftsstigningen i 2012, viser en stigning i visiterede timer på 22,6 pct. fra 1. kvartal 2012 til 1. kvartal. Analysen viser, at 2/3 af stigningen kan tilskrives en stigning fra 13 til 19 plejetunge borgere (i analysen defineret som borgere med et plejebehov over 15 timer ugentligt). En del af de plejetunge borgere er tilbudt plads på plejecenter, men har ikke ønsket at flytte. Desuden kan en mindre del af stigningen tilskrives måltidsområdet, hvor der ses en vækst i antal visiterede timer. Det skyldes, at området har været fokusområde for visitationen. I den analyserede periode ses kun en begrænset stigning i antal visiterede borgere, som modtager hjemmepleje, hvorfor dette ikke kan tilskrives en primær årsag til stigningen. Ligeledes ses der ingen umiddelbar sammenhæng mellem det stigende plejebehov og borgere hjemsendt fra hospital med et stort, men midlertidigt, plejebehov. Betalinger til andre kommuner forventes 0,9 mio. kr. højere end budgetteret. Flere plejetunge borgere i hjemmepleje, samt udskrivning af mere plejekrævende borgere fra hospitalerne medfører merudgifter til hjemmesygepleje på 1,1 mio. kr. Plejecentrene forventer en samlet mindreudgift på 1,6 mio. kr. som følge af opstart af Plejecenter Skovvang og lukning af afsnit på Plejecenter Engholm. Der forventes en mindreudgift på netto 1,5 mio. kr. vedr. hjælpemidler. Høreapparater er overgået til regional administration og medfører forventede mindreudgifter på 2,5 mio. kr. Mindreforbruget modsvares dog af et forventet merforbrug på 1,0 mio. kr. på andre hjælpemidler. Der forventes en mindreudgift vedr. sosu-elever, hvilket finansierer Økonomiudvalgets beslutning den 16. april om at styrke organisering af uddannelsesressourcerne på ældre- og sundhedsområdet. Således er der i det forventede regnskab indarbejdet en merudgift til vejlederfunktioner i. Samlet set forventes en mindreudgift på 1,5 mio. kr. Forventet regnskab pr. 30. september 12

14 Pulje til sundhedsseniormidler forventes anvendt over 4-årig periode og projekterne omkring uhensigtsmæssige indlæggelser og forebyggelsespakkerne er forsinkede. Dette indebærer en mindreudgift på 1,4 mio. kr. på forebyggelsesområdet i, som forventes overført til Administrationen af den kommunale hjemmepleje forventes at medføre mindreudgifter på 0,5 mio. kr. Dette skyldes primært, at overførselsbeløbet fra 2012 ikke forventes fuldt forbrugt samt at der forventes et mindreforbrug til uddannelse og kurser. Udbud på frit valgs området forløber i perioden /2014 og medfører mindreudgifter i på 0,2 mio. kr., som forventes overført til Ud fra forbrugsudviklingen forventes en mindreudgift til plejevederlag og sygeartikler i på 0,2 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug til serviceordninger vedr. indkøb, tøjvask og madservice på 0,5 mio. kr. på grund af mindre behov. Økonomi og It forventer en merindtægt på 0,7 mio. kr. Merindtægten vedr. opholdskommunerefusioner, og skyldes primært at der først i er sket opkrævning for daghjem og træning efter serviceloven for Sekretariatet samt Teknik og Drift forventer ingen væsentlige afvigelser. Teknik- og Planudvalget i alt en mindreudgift på 0,2 mio. kr. vedr. serviceudgifter Plan og Byg forventer en mindreudgift på 0,4 mio. kr., der kan henføres til kollektiv trafik. Efterregulering (indtægt) fra Movia vedr. regnskab 2012 på 0,6 mio. kr., som ikke er budgetlagt, forventes afregnet ultimo. Derudover forventes en merudgift på 0,2 mio. kr. vedr. de løbende afregninger til Movia i bl.a. som følge af byrådets beslutning den 25. april om ændring af buskørsel i Blovstrød og Enghaven Nord fra august. Teknik og Drift forventer en merudgift på 0,1 mio. kr. Under forudsætning af, at udgifterne til vintertjeneste i indeværende år bliver på niveau med "gennemsnitsbudgettet for et normalt år", vil der være mindreudgifter på området svarende til driftsoverførslen fra 2012, som udgjorde ca. 2 mio. kr. Samlet udgift til vejafvandingsbidrag (efterbetaling for perioden samt selve vejafvandingsbidraget for ), forventes at medføre en merudgift på 1,9 mio. kr. Merudgiften er estimeret med udgangspunkt i spildevandsselskabets anlægsbudget på 27,2 mio. kr. og en vejbidragsprocent på 8%. Hertil skal tillægges efterbetaling for perioden , som udgør 0,3 mio. kr. Udgiften i forbindelse med plantning af træer på M.D. Madsensvej (udgift til indkøb af træer blev afholdt i regnskab 2012), medfører merudgifter for 0,1 mio. kr. Forventet regnskab pr. 30. september 13

15 Klima- og Miljøudvalget i alt mindreudgifter på 0,8 mio. kr. vedr. serviceudgifter Natur og Miljø forventer en mindreudgift på 0,8 mio. kr. Dels afventer opgaven med udarbejdelse af regulativer vedtagelse af Statens Vandplaner, og dels forventes tidsforskudte projektansættelser overført til Teknik og Drift forventer samlet set ikke merudgifter. Energioptimeringsprojektet implementeres i perioden august til december, hvorfor forventet energibesparelse i kun forventes at udgøre ca. 1/4-del af den budgetterende energibesparelse. De budgetterede energibesparelser på 2,8 mio. kr. forventes, som tidligere varslet derfor kun realiseret i begrænset omfang, idet der forventes en merudgift på 2,1 mio. kr. I modsat retning trækker bl.a. mindreudgifter på 1,3 mio. kr. til fjernvarme på de kommunale ejendomme, som følge af reduceret takstniveau i 2011-, og ligeledes mindreudgifter til el på 1 mio. kr. afledt af faldende el-priser i. Sekretariatet samt Plan og Byg forventer ingen væsentlige afvigelser. Kultur- og Idrætsudvalget forventer ingen afvigelser vedr. serviceudgifter Teknik og Drift samt Skole og Kultur forventer ingen væsentlige afvigelser. Erhvervs- og beskæftigelsesudvalget i alt en merudgift på 0,2 mio. kr. vedr. serviceudgifter Borgerservice forventer merudgifter på 0,6 mio. kr., hvilket kan tilskrives en merudgift vedr. løn til forsikrede ledige ansat i kommuner samt til alternativt tilbud i andre kommuner. Skole og Kultur forventer et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. vedr. UU-Sjælsø. Sekretariatet forventer ingen væsentlige afvigelser. Økonomiudvalget i alt en mindreudgift på 10,3 mio. kr. vedr. serviceudgifter Økonomi og It forventer en mindreudgift på 1,7 mio. kr. Der forventes en mindreudgift vedr. it på 0,2 mio. kr. som følge af forligsaftale indgået mellem Kombit og KMD den 5. juli. Aftalen omfatter bl.a. prisnedsættelser på 8 %, et prisloft for KMD-løsninger under transitionsaftalen, udfasning samt forlig af kendte konflikter. Aftalen blev formelt underskrevet den 5. juli. I henhold til den del af aftalen, der omhandler forlig af kendte konflikter, blev det aftalt, at KMD skulle betale 55 mio. kr. til fuld og endelig afgørelse af alle konflikter om overholdelse af transitionsaftalen. KOMBITs bestyrelse har besluttet, at de 55 mio. kr. udbetales til kommunerne. Der forventes en merudgift på Forvaltningens fælles lønpulje på 1,7 mio. kr., som skyldes fejlbudgettering. Der forventes samtidig et mindreforbrug som følge af vakancer på 0,9 mio. kr. Derud- Forventet regnskab pr. 30. september 14

16 over forventes en mindreudgift på 0,8 mio. kr. til lønpuljer ifm. lønregulering foretaget i forbindelse med nyt KTO-forlig. Indkøbsaftaler som følge af udbud forventes i at give gevinster på 1,3 mio. kr. mere end budgetteret. Der forventes mindreudgifter på 0,4 mio. kr. til ydelsesstøtte til ældreboliger. Der forventes en merudgift på 0,4 mio. kr., idet administrationsbidraget til Udbetaling Danmark er højere end budgetteret. Sekretariatet forventer mindreudgifter på 2,9 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. vedr. politiske puljer, mens der forventes en mindreudgift på 0,9 mio. kr. til valg, idet budgettet vedrører EU- og folketingsvalg. Derudover forventes et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. vedr. bl.a. kommunikation, personaleudgifter og eksterne konsulenter. Personale forventer en mindreudgift på 5,7 mio. kr. Der forventes mindreudgifter på 1,1 mio. som følge af færre forventede arbejdsskadeerstatninger. Personalepolitiske puljer samt kompetenceudviklingsmidler for i alt 1,5 mio. kr. forventes ikke brugt i, men ønsker overført til Der forventes et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. vedr. syge- og barselspuljer samt en mindreudgift vedr. kontorelever på 0,5 mio. kr. Der er kommet flere reguleringer (indtægter) vedr. tjenestemandspensioner, hvilket indebærer en forventet netto mindreudgift på 0,6 mio. kr. Endeligt ses en mindreudgift på 0,6 mio. kr. vedr. vederlag til kommunalbestyrelsesmedlemmer, idet de forventede ekstraudgifter, som bliver udbetalt til evt. formandsskift bliver først udbetalt i 2014 Borgerservice forventer et merforbrug til huslejetab på 0,1 mio. kr., da der ikke tidligere har været afsat budget til dette område. Ældre og Sundhed forventer mindreudgifter på 0,15 mio. kr., idet der er tilført 0,3 mio.kr. til projekt udbud på frit valg området. Projektet løber i -14, og halvdelen af budgettet forventes derfor overført til Plan og Byg forventer merudgift på 0,1 mio. kr. vedr. ansat personale. Skole og Kultur, Familier, Natur og Miljø, Dagtilbud, Teknik og Drift, samt forventer ingen væsentlige afvigelser Driftsudgifter - Udgifter til overførsler Det forventede regnskab vedr. udgifter til overførsler fordeler sig på politiske udvalg på følgende måde; Forventet regnskab pr. 30. september 15

17 Overførselsudgifter i mio. kr. Opr. budget Korr. budget Forventet Afvigelse ift. regnskab pr. opr. budget 30. sept. Afvigelse ift. korr. budget Børneudvalget 4,4 4,3 4,0-0,4-0,3 Sundheds- og velfærd.udv 58,6 58,6 52,6-6,0-6,0 Erhvervs- og Beskæftigelsesudv. 63,8 68,9 74,4 10,6 5,5 I alt 126,7 131,8 131,0 4,2-0,8 Det forventede regnskab pr. 30. september til overførselsudgifter er 131,0 mio. kr., svarende til et mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget på 0,8 mio. kr. Der blev i forbindelse med det forventede regnskab pr. 31. marts givet tillægsbevillinger vedr. overførselsudgifter på 2,5 mio. kr. vedr. merudgifter som følge af lovændringer. Derudover blev der givet tillægsbevillinger på 2,6 mio. kr. i forbindelse med det forventede regnskab pr. 30. juni som følge af lovændringer og fejlbudgetteringer. Børneudvalget i alt en mindreudgift på 0,3 mio. kr. vedr. overførselsudgifter Familier forventer en mindreudgift på 0,3 mio. kr. vedr. ydelsen merudgifter til sociale formål. Sundheds- og Velfærdsudvalget i alt en mindreudgift på 6,0 mio. kr. vedr. overførselsudgifter Borgerservice forventer samlet set mindreudgifter på 4,6 mio. kr. Heraf er 4,4 mio. kr. en mindreudgift som følge af forventede mindreudgifter til førtidspension, idet der er større afgang end der er tilgang af nye førtidspensionister (førtidspensionister der overgår til folkepension) samt betydelig færre tilkendelser af nye førtidspensioner. Derudover er der en lavere efterspørgsel efter personlige tillæg, som medfører et forventet mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Økonomi og It forventer mindreudgifter på 1,4 mio. kr. vedr. opholdskommunerefusioner som følge af færre forventede udgifter til pensioner (1,1 mio. kr.) og flere forventede indtægter vedr. boligstøtte (0,2 mio. kr.). Erhvervs- og beskæftigelsesudvalget i alt en merudgift på 5,5 mio. kr. vedr. overførselsudgifter Borgerservice forventer merudgifter på 5,6 mio. kr. Der opleves en væsentlig tilgang af ansøgere om almindelig kontanthjælp, kontanthjælp til udlændinge og til aktiverede kontanthjælpsansøgere. Samlet set betyder det, at der forventes merudgifter vedr. kontanthjælp på 4,8 mio. kr. Forventet regnskab pr. 30. september 16

18 Antallet af borgere omfattet af revalidering er faldet 38 pct. i forhold til Ændret praksis betyder, at færre borgere vurderes at være i målgruppe for revalidering. Der forventes et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. Der forventes en merudgift til dansk uddannelse og aktivering af integrationsborgere på 0,8 mio. kr., hvilket kan tilskrives at antallet af borgere omfattet af integrationsprogrammet har været stigende i. Stigning i antallet af borgere med sygeforløb på over 52 uger i første halvår af indebærer en merudgift på 2,0 mio. kr. til sygedagpenge. Ydelsen er uden refusion. Der forventes mindreudgifter på 0,4 mio. kr. til ressourceforløb. Loven er trådt i kraft 1. januar, og budgettet er skønnet for højt. Det samme gælder for løntilskud til personer i fleksjob og personer i løntilskudsstillinger, hvor der forventes en mindreudgift på 0,2 mio. kr. Tilgangen af borgere i målgruppen til integrationsforløb er væsentlig større end forventet, hvorfor der forventes merudgifter til integrationsforløb på 1,2 mio. kr. i forhold til budgettet. Der forventes mindreforbrug til aktivering af forsikrede ledige, revalidenter, ledighedsydelse og seks ugers selvvalgt uddannelse. Til kontanthjælpsmodtagere og sygedagpengemodtagere forventes stigende udgifter. Samlet set forventes et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. Der forventes en merudgift på 0,9 mio. kr. grundet større udgifter til mentorer i forbindelse med oprettelse af virksomhedscentre samt fejlkontering af løntilskud. Der er mindre efterspørgsel til erhvervsgrunduddannelserne, og derfor forventes der mindreudgifter i forhold til det budgetterede på 0,3 mio. kr. Økonomi og It forventer merindtægter på 0,1 mio. kr. som følge af flere forventede indtægter fra tilbagebetalinger af sociale ydelser end ventet Driftsudgifter - Udgifter til forsikrede ledige Det forventede regnskab pr. 30. september vedr. udgifter til forsikrede ledige ser således ud; Udgifter til forsikrede ledige i mio. kr. Opr. budget Korr. budget Forventet Afvigelse ift. regnskab pr. opr. budget 30. sept. Afvigelse ift. korr. budget Erhvervs- og Beskæftigelsesudv. 40,3 39,0 28,6-11,7-10,4 I alt 40,3 39,0 28,6-11,7-10,4 Det forventede regnskab for udgifter til forsikrede ledige er på 28,6 mio. kr., hvor samtlige udgifter ligger under Erhvervs- og beskæftigelsesudvalget. Det er et mindreforbrug på 10,4 mio. kr. i forhold til det budgetterede. Forventet regnskab pr. 30. september 17

19 Der blev i forbindelse med det forventede regnskab pr. 31. marts givet tillægsbevillinger vedr. udgifter til forsikrede ledige på -1,3 mio. kr. pga. forventede mindreudgifter som følge af lovændringer. På baggrund af det forventede regnskab til forsikrede ledige må kommunen forvente en udgift til efterregulering af beskæftigelsestilskuddet på ca. 5 mio. kr. i 2014, hvilket ikke er indeholdt i det vedtagne budget. Erhvervs- og beskæftigelsesudvalget i alt en mindreudgift på 10,4 mio. kr. vedr. udgifter til forsikrede ledige Borgerservice forventer mindreudgifter på 5,8 mio. kr. vedr. dagpenge til forsikrede ledige. Der har vist sig et markant større fald i langtidsledigheden end forventet ved sidste forventede regnskab. I perioden januar til juni har der været et fald på 53 helårspersoner i forhold til samme periode året før. Endvidere er langtidsledigheden faldet med knap 42 pct. siden juli Derudover forventes et mindreforbrug på 4,7 mio. kr. grundet færre forsikrede ledige i offentlig ansættelse med løntilskud som følge af faldende ledighed samt tidligere fejlkontering af løntilskud Driftsudgifter - Medfinansiering Det forventede regnskab pr. 30. september vedr. udgifter til medfinansiering til sundhedsvæsenet ser således ud; Udgifter til medfinansiering i mio. kr. Opr. budget Korr. budget Forventet Afvigelse ift. regnskab pr. opr. budget 30. sept. Afvigelse ift. korr. budget Sundheds- og velfærd.udvalget 80,6 80,6 76,6-4,0-4,0 I alt 80,6 80,6 76,6-4,0-4,0 Det forventede regnskab for udgifter til medfinansiering er på 76,6 mio. kr., hvor samtlige udgifter ligger under Sundheds- og Velfærdsudvalget. Det er et forventet mindreforbrug på 4,0 mio. kr. i forhold til det budgetterede. Der er ingen ændringer mellem det oprindelige budget og det korrigerede budget vedr. medfinansiering. Sundheds- og Velfærdsudvalget i alt en mindreudgift på 4,0 mio. kr. vedr. medfinansiering Ældre og Sundhed forventer mindreudgifter på 4,0 mio. kr. til medfinansiering af sundhedsvæsenet. Efter afregning for 8 måneder af året skønnes det p.t., at året vil ende med en mindreudgift på 4,0 mio. kr. Forventet regnskab pr. 30. september 18

20 5.4.5 Driftsudgifter - Ældreboliger Det forventede regnskab pr. 30. september vedr. udgifter til ældreboliger ser således ud; Ældreboliger i mio. kr. Opr. budget Korr. budget Forventet Afvigelse ift. regnskab pr. opr. budget 30. sept. Afvigelse ift. korr. budget Sundheds- og velfærd.udvalget -2,5 0,7 0,0 2,5-0,7 Klima og Miljøudvalget 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 I alt -2,3 0,8 0,1 2,5-0,7 Det forventede regnskab vedr. driftsudgifter for ældreboliger er en indtægt på 0,1 mio. kr. og der er et forventet mindreforbrug på 0,7 mio. kr. i forhold til det budgetterede. Der er foretaget en budgetændring på 3,1 mio. kr. fra oprindeligt til korrigeret budget. Det skyldes at Forvaltningen har fået afklaret hos ministeriet, at udgiften til lejetab vedrørende almene boligforeninger, hvor kommunen har anvisningsret også er en del af rammen for ældreboliger, og ikke en del af servicerammen, hvor den tidligere har været budgetteret. Udgiften til lejetab er derfor flyttet fra serviceudgifter til ældreboliger. Sundheds- og Velfærdsudvalget i alt en mindreudgift på 0,7 mio. kr. vedr. ældreboliger Økonomi og It forventer en mindreudgift på 0,7 mio. kr. eftersom udgifterne til vedligehold af Solvænget er lavere end tidligere, idet bygningen blev gennemgribende renoveret efter branden Driftsudgifter - Refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager Det forventede regnskab pr. 30. september for refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager ser således ud; Refusioner særligt dyre enkeltsager i mio. kr. Opr. budget Korr. budget Forventet Afvigelse ift. regnskab pr. opr. budget 30. sept. Afvigelse ift. korr. budget Børneudvalget -0,9-0,9-1,6-0,7-0,7 Sundheds- og velfærd.udv -4,5-4,5-4,1 0,3 0,3 I alt -5,4-5,4-5,8-0,4-0,4 Det forventede regnskab for refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager er en indtægt på 5,8 mio. kr. Indtægterne ligger under Børneudvalget og Sundheds- og Velfærdsudvalget. Der forventes merindtægter på 0,4 mio. kr. i forhold til det budgetterede. Der er ingen ændringer mellem det oprindelige budget og det korrigerede budget vedr. refusion for særligt dyre enkeltsager. Forventet regnskab pr. 30. september 19

21 Børneudvalget i alt en merindtægt på 0,7 mio. kr. vedr. særligt dyre enkeltsager Familier forventer merindtægter på 0,7 mio. kr., da der er flere unge anbragt i dyre tilbud, som berettiger til indtægter vedr. særligt dyre enkeltsager. Sundheds- og Velfærdsudvalget i alt en mindreindtægt på 0,3 mio. kr. vedr. særligt dyre enkeltsager Borgerservice forventer mindreindtægter fra særligt dyre enkeltsager på 0,3 mio. kr. på baggrund af færre forventede udgifter, som berettiger til refusion. 5.5 Renter mv. Der forventes en samlet merudgift til renter på 0,2 mio. kr. Dette skyldes dels, at der er merudgifter til renter på 0,6 mio. kr. i forbindelse med vurderingsændringer af ejendomsskatter. Derudover er det forventede udbytte fra investeringsforeninger 0,2 mio. kr. lavere end hidtil skønnet. Samtidig forventes færre renteudgifter på hovedbank-kontoen på 0,6 mio. kr., som følge af et generelt højere indestående end forventet. 5.6 Resultat af ordinær drift Resultat af ordinær drift skatteindtægter og tilskud fratrukket udgifter til udligning, driftsudgifter på det skattefinansierede område samt renter, viser i hovedoversigten et forventet overskud på 89,5 mio. kr. i. 5.7 Skattefinansierede anlæg Byrådet vedtog i oktober 2012 en investeringsplan for med et budget på 68,5 mio. kr. Siden budgetvedtagelsen har byrådet givet tillægsbevillinger og overførselsbeløb til anlæg på i alt 126,6 mio. kr. i netto merudgifter, således at det korrigerede budget udgør 195,1 mio. kr. De afgivne tillægsbevillinger er specificeret i bilag 1. Herudover er det ved budgetvedtagelsen for aftalt, at der i skal afsættes 9,6 mio. kr. til køb af gang på Engholm Plejecenter samt 6,3 mio. kr. til indskud til almene boliger på rådhusgrunden. Det forventede regnskab på anlæg viser en nettoudgift i på 141,3 mio. kr. I forhold til det korrigerede budget er det en mindreudgift på 53,8 mio. kr. Ikke forbrugte anlægsmidler på 65,8 mio. kr. forventes overført til Forventet regnskab pr. 30. september 20

22 Det forventede regnskab vedr. anlæg fremgår af bilag 3. De væsentligste afvigelser i forhold til korrigeret budget er: Børneudvalget i alt en mindreudgift på 9,8 mio. kr. Der forventes en mindreudgift på 4,8 mio. kr. vedr. centralisering af Tandplejen. Byggeriet forventes p.t. færdigt februar 2014, hvorfor ca. halvdelen af rådgiver- samt entreprenørudgifterne først betales i Der er en mindreudgift på 5,0 mio. kr. vedr. ny daginstitution i Ravnsholtområdet. Byggeriet igangsættes først i Selve byggeperioden starter 2. halvår 2014 og forventes afsluttes primo Skoleudvalget intet budget til anlæg i Sundheds- og Velfærdsudvalget i alt en mindreudgift på 1,7 mio. kr. vedr. anlæg Til servicearealer på Skovvang Plejecenter forventes anvendt 3,2 mio. kr. i. Merudgiften på 2,4 mio. kr. skyldes, at statens tilskud til servicearealerne på 2,4 mio. kr. først ventes i Ny placering af Hjemmeplejen er afsluttet med et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Den reelle mindreudgift var dog kun 0,2 mio. kr., da nogle af anlægsudgifterne blev bogført på anlægssagen for Bygningsrenovering På anlægssagen Branden på Solvænget forventes mindreudgifter på 0,5 mio. kr. Der er i 2012 kommet flere forsikringsindtægter end ventet, og genhusningsudgifterne har været lavere. Forsikringssagen forventes først endeligt afsluttet i 2014, hvorfor resultatet er behæftet med usikkerhed. Til projekteringsarbejdet ved om- og nybygning af faciliteter for genoptræning ved Plejecenter Engholm forventes et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. Bortset fra udgifter til rådgiverhonorar afholdes anlægsudgifterne først i 2014 og 2015 under forudsætning af køb af gang på Plejecentret. Der er en mindreudgift på 2,0 mio. kr. vedr. indkøb af inventar til Skovvang Plejecenter. Plejecenteret har p.t. en belægning på ca. 50 pct. og forventes at have en belægning på 60 pct. ved udgangen af. Derfor forventes det resterende indkøb af inventar, senge, hjælpemidler m.m. først foretaget i I forbindelse med budgetforliget for 2014 har byrådet aftalt, at der i skal afsættes 9,6 mio. kr. til køb af en gang på Engholm Plejecenter. Afgivelse af bevillingen behandles på ØU i november. Der forventes ikke afholdt udgifter i, da købet afventer ministeriel godkendelse, som forventes givet i Bevillingen søges overført til I forbindelse med budgetforliget for 2014 har byrådet endvidere aftalt, at der i skal afsættes 6,3 mio. kr. til indskud til almene boliger på rådhusgrunden. Afgivelse af bevillingen behandles på ØU i november. Der forventes ikke afholdt udgifter i, da sagen afventer boligselskabets ansøgning om støtte til opførelse af boliger. Landsbyggefondens opkrævning af tilskuddet forventes i Bevillingen søges overført til Forventet regnskab pr. 30. september 21

23 Teknik- og Planudvalget i alt en mindreudgift på 2,9 mio. kr. vedr. anlæg Der forventes en mindreudgift på 0,4 mio. kr. til rundkørsel til Widex. Rundkørslen er etableret, med der mangler stadig afklaring af evt. krav fra Widex i forbindelse med afståelse af areal til rundkørslen. På bevilling til renovering af broværker i Allerød (overenskomst med Banedanmark) forventes en mindreudgift på 0,2 mio. kr. og anlægssag forventes afsluttet i år. Der forventes en mindreudgift på 0,4 mio. kr. på beplantning af støjvold mod trafikmotorvejen. Anlægsarbejdet forventes udført i Vedr. anlæg af nye stier på Kirkeltevej forventes et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. som forventes overført til Stierne er anlagt og det overførte beløb skal bruges til etablering af afvandingsforhold, når klagesagen er afsluttet. På anlægsbevilling til ekstraordinær asfaltering af Slangerupvej samt asfaltering i forbindelse med vejsyn forventes et samlet merforbrug på 0,2 mio. kr., som er overført fra tidligere år. Projekterne er nu afsluttede. Der forventes en mindreudgift på 1,2 mio. kr. til støjskærm ved Røglevej. Projektet er blevet billigere end oprindeligt skønnet bl.a. som følge af ingen uforudsete omkostninger på projektet samt en indtægt fra dagbøder. Anlægget forventes afsluttet i. På cykelsti ved Sandholmgårdsvej forventes merudgifter på 0,7 mio. kr. På TPU 8. oktober er redegjort for det forventede merforbrug og der søges om en tillægsbevilling, som behandles på økonomiudvalget i november. Der forventes en mindreudgift på 0,5 mio. kr. til rekreative stier i Lynge Grusgrav. Der udestår aftale med ejeren af Lynge Grusgrav om anlæg af yderligere stier. Aftaler forventes indgået i På renovering af krydset Kollerødvej/Frederiksborgvej forventes en mindreudgift på 0,8 mio. kr. Projektet er sat senere i gang end forventet, da projektet er mere kompliceret end først antaget. Projekteringsudgift forventes afholdt i og resten af anlægsudgiften i Klima- og Miljøudvalget i alt en mindreudgift på 9,7 mio. kr. vedr. anlæg På etablering af brandalarmeringsanlæg på skolerne forventes en merudgift på 0,1 mio. kr. Merudgiften skyldes uforudsete udgifter som følge af uoverensstemmelser mellem tegningsmaterialet over skolerne og de faktiske forhold, da arbejdet blev udført. På energioptimeringsprojektet er frigivet og overført 31,3 mio. kr. fra Dertil kommer ikke frigivne rådighedsbeløb på 10,5 mio. kr., hvorfor budgettet i alt udgør 41,8 mio. kr. Der forventes samlet set en mindreudgift i på 9,8 mio. kr. Kontrakten med energioptimering (1. etape) er udbudt og forventes udført i efteråret med en forventet udgift på 31,3 mio. kr. Derudover forventes anvendt 0,7 mio. kr. i til rådgiverhonorar ifm. med etape 2. Restbeløbet forventes overført til 2014 til udførelse af det resterende projekt. Kultur- og Idrætsudvalget i alt en mindreudgift på 21,1 mio. kr. vedr. anlæg Udgifterne til nedrivning og klargøring af grund til Klubhus Møllemose er afholdt og har været 1,9 mio. kr. lavere end budgetteret. Udgifterne til olieforureningsoprettelse har været væsentligt lavere sammenholdt med de første skøn. På projekt flyglet forventes et mindreforbrug på 5,2 mio. kr. Projektet er besluttet af byrådet på mødet i oktober med byggestart i Byggeriet forventes afsluttet i Forventet regnskab pr. 30. september 22