Driftsoverførsel fra 2017 til 2018

Transkript

1 Driftsoverførsel fra til 2018

2 1. Indledning og opgørelse af driftsoverførsel -18 Reglerne for overførsel af uforbrugte driftsbevillinger (restbudget) sker ifølge Principper for økonomisk styring, jf. bilag 1. Der overføres alene restbudgetter vedr. serviceudgifter. Regnskab viser et samlet mindreforbrug vedr. serviceudgifter på 28,2 mio. kr., hvoraf 23,4 mio. kr. søges overført til Mio. kr. Korr. Budget Regnskab Overføres ikke Serviceudgifter 1.102, ,3 28,2 24,8 23,4 Driftsoverførslen udgør 2,1 pct. af det samlede budget til serviceudgifter, og overførselsbeløbet er i forhold til sidste år faldet med 8,0 mio. kr. Årets driftsoverførsel fordeler sig med 17,4 mio. kr. til Forvaltningen og 6,0 mio. kr. til virksomhederne. Til sammenligning blev der overført henholdsvis 29,2 mio. kr. til Forvaltningen og 2,2 mio. kr. til virksomhederne sidste år. Det bemærkes, at de af Forvaltningen anbefalede dispensationsansøgninger på i alt 3,3 mio. kr. (jf. afsnit 5) indgår i det samlede overførselsbeløb på 23,4 mio. kr. Forklaringer på restbudgetterne fremgår af årsregnskabet. 2. Driftsoverførslen specificeret på overførselstype Serviceudgifterne er opdelt i forskellige overførselskategorier, der overføres efter forskellige overførselsregler afhængigt af formål. Herunder fremgår driftsoverførslen opdelt efter overførselsregler/kategorier. Serviceudgifter (mio. kr.) Overførselsadgang 2 % 4,6 Ingen overførselsadgang 0,0 Skal overføres 100 % 15,1 Eksternt finans. puljer 100 % 3,7 I alt 23,4 1

3 3. Driftsoverførslen specificeret på udvalg Nedenstående tabel viser, dels hvordan driftsoverførslerne for /2018 fordeler sig på den nye udvalgsstruktur for byrådsperioden , dels hvilke udvalg de blev overført til i overførselssagen Serviceudgifter (mio. kr.) / / Børne- og Skoleudvalget 3,5 0,1 Sundheds- og Velfærdsudvalget 7,5 Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget -1,0 Sundheds-, Velfærd- og Beskæftigelsesudvalget 7,2 Teknik- og Planudvalget 3,0 Klima- og Miljøudvalget 0,6 Teknik-, Erhverv-, Plan og Miljøudvalget -0,8 Kultur- og Idrætsudvalget 0,2 0,3 Økonomiudvalget 13,4 20,8 I alt 23,4 31,4 4. Udvikling i driftsoverførsler siden 2008 Det fremgår nedenfor, at overførslerne for -18 er reduceret med 8,0 mio. kr. svarende til ca. 25% i forhold til sidste år. et -18 er dermed tæt på gennemsnittet på 22,1 mio. kr. for perioden. 2

4 5. Dispensationsansøgninger Principper for økonomiske styring giver mulighed for at søge dispensation for overførselsreglerne, hvis der enten er tale om ændrede budgetforudsætninger eller tidsforskydninger. Forvaltningen anbefaler, at nedenstående dispensationsansøgninger imødekommes: Afdeling/virksomhed Dispensationsansøgning Beløb Sekretariatet Julebelysning i Lynge kr. Tidsforskydning: Faktureringen sker i Skole og Dagtilbud (3 institutioner*) Skole og Dagtilbud Skole og Dagtilbud Allerød Musikskole Færdiggørelse af læringsmiljøer Tidsforskydning: Følgende 3 igangsatte projekter færdiggøres i *Skovvang Børnehus: kr. *Blommehaven: kr. *Ørnevang Børnehus: kr. Restrukturering af specialområdet Ændrede budgetforudsætninger: Manglende besparelse ift. restruktureringen af specialområdet. * Dagtilbud: kr. (Basispladser 0-6 år) * Skole: kr. (Maglebjergskolen og langsom udfasning af talelæseklasser) Centraladministration dagtilbud Tidsforskydning: Centralisering af visse administrative opgaver for dagtilbuddene blev igangsat senere end forventet. tet tilbageføres institutionerne. Ændret betalingsmønster vedr. elevbetalinger Ændrede budgetforudsætninger: Antal rater er ændret fra 3 til 4 rater pr. år (følger nu skoleåret), og der mangler derfor indtægter vedr. en rate i kr kr kr kr. Teknik og Drift Manglende realisering af energibesparelser i Ændrede budgetforudsætninger: Manglende realisering af energibesparelser i på grund af forsinkelser i energirenoveringsprojektet kr. Ældre og Sundhed EOJ-projekt Tidsforskydning: Implementering af Elektronisk Omsorgsjournal System gennemføres i I alt kr kr. 3

5 6. Driftsoverførsler fordelt på afdelinger og stabe Serviceudgifter (mio. kr.) Sekretariatet 4,2 Økonomi og It 7,3 Personale 2,8 Plan og Byg 0,2 Teknik og Drift -0,8 Natur og Miljø 0,3 Borgerservice 1,5 Ældre og Sundhed 4,8 Familier 0,3 Skole og Dagtilbud 3,0 I alt 23,4 Sekretariatets overførsel udgør 4,2 mio. kr. Heri indgår bl.a. overførsel af en investeringspulje til fremme af effektiviseringer på 1,8 mio. kr. samt restbudget vedr. valg på 0,9 mio. kr. På Økonomi og IT udgør overførselsbeløbet 7,3 mio. kr. Størstedelen af dette overskud relaterer sig til IT-driftsbudgettet, hvor der overføres 5,4 mio. kr. til Dertil overføres 1,5 mio. kr. i restbudget vedr. monopolbrud og Kombit. for Personale udgør 2,8 mio. kr. I driftsoverførslen indgår bl.a. budget til personalepolitiske tiltag på 0,8 mio. kr., mens 1,4 mio. kr. overføres til kompetenceudvikling i Ældre og Sundhed (EOJ-projektet). Derudover overføres 0,4 mio. kr. til kompetenceudvikling og uddannelse i øvrigt. Overførslen på Teknik og Drift er negativ i år bl.a. som følge af at merforbrug vedr. Bygningsrenovering på 2,3 mio. kr. Derudover overføres et merforbrug på den øvrige ejendomsdrift på 1,5 mio. kr. I modsat retning overføres restbudget til vintertjeneste på 2,8 mio. kr. til 2018 svarende til et ½ års driftsbudget. Borgerservice overfører et restbudget på 1,5 mio. kr. tet vedrører blandt andet projektmidler på 2 x 0,4 mio. kr. vedr. Projekt Lighed i Sundhed og Projekt ADHD. et på Ældre og Sundhed udgør i alt 4,8 mio. kr. På Forvaltningen overføres 3,0 mio. kr., hvoraf restbudgetter vedrørende Fælles Sprog lll udgør 1,2 mio. kr. og EOJ-projekt udgør 1,0 mio. kr. Virksomhederne overfører samlet 1,8 mio. kr. På Skole og Dagtilbud udgør overførslerne samlet set 3,0 mio. kr., heraf udgør dispensationsansøgningerne de 1,2 mio. kr. På forvaltningsdelen overføres samlet set 2,2 mio. kr. mens de resterende 0,8 mio. kr. vedrører områdets skoler og institutioner. Overførslen på de 0,8 mio. kr. dækker over såvel positive som negative overførselsbeløb jf. bilag 2. 4

6 7. Overførsel af underskud i virksomheder, afdelinger/stabe Nedenfor fremgår fordelingen af negative restbudgetter på henholdsvis virksomheder og afdelinger i Forvaltningen. Udviklingen ift. sidste års overførselsbeløb fremgår også. Det skal bemærkes, at ikke alle underskud overføres, hvis de jf. overførselsreglerne er indeholdt i gruppen af bevillinger med ingen overførselsadgang. Samlet udgør overførslen af underskud fra til ,2 mio. kr. (en stigning på 2,1 mio. kr. ift overførslen). Der er fremsendte handleplaner for alle områder med underskud i driftsoverførslen. Handleplanen sikrer en afvikling af underskuddene inden for en tidsramme på 3 år. I forbindelse med den løbende budgetopfølgningen følges der op på, om de iværksatte handleplaner har den ønskede effekt. Udviklingen i negative driftsoverførsler FORVALTNING Teknik og Drift Plan og Byg VIRKSOMHEDER Folkeoplysning Ravnsholtklyngen Børnehuset Kirsebærgården Firkløveret Klub Vest Skolebiblioteket (enhed i forvaltningen) Dagplejen (enhed i forvaltningen) Lynge skole Lillevang skole Kratbjergskolen, afdeling Engholm Kongevejsskolen I alt

7 Bilag 1 - Principper for opgørelse af overførselsbeløb Overførslen af uforbrugte driftsbevillinger vedr. regnskabet sker ifølge Principper for Økonomisk Styring efter følgende overordnede regler. Driftsbevillingerne i alt kan opdeles i følgende udgiftsrammer med den nævnte overførselsadgang: Serviceudgifter; Lønninger, materiale og aktivitetsudgifter mv. Overførselsudgifter; Kontanthjælp, sygedagpenge mv. Medfinansiering sundhedsvæsenet Medfinansiering af indlæggelser, speciallæger mv. Udgifter til forsikrede ledige; Dagpenge, beskæftigelsesindsats Ældreboliger Indtægter og udgifter vedr. kommunens egne ældreboliger opført efter lov om almene boliger Særligt dyre enkeltsager Indtægter vedr. den særlige refusionsordning vedr. særligt dyre borgere Brugerfinansieret område; Renovation og varmeforsyning Overførselsadgang for nogle udgiftstyper (jf. boksen nedenfor) Ingen overførselsadgang Ingen overførselsadgang Ingen overførselsadgang Ingen overførselsadgang Ingen overførselsadgang Ingen overførselsadgang (området hviler i sig selv over en årrække) Som det fremgår ovenfor, er der kun overførselsadgang for servicebevillingerne. Servicebevillingerne er dog opdelt i forskellige udgiftstyper, med hver sin overførselsadgang. For hver type af servicebevillinger sker der separat opgørelse af overførselsbeløbet. Serviceudgifter underopdeles i følgende udgiftstyper: Udgifter med overførselsadgang Udgifter med ingen overførselsadgang Overførselsadgang: 2 % af budgettet dog max. restbudgettet (hvis underskud 100 % af restbudgettet) Ingen overførsel Udgifter som skal overføres Udgifter vedr. eksternt finansierede puljer Udgifter vedr. byrådsperioden 100 % af restbudgettet 100 % af restbudgettet 100 % af restbudgettet indenfor byrådsperioden, mellem byrådsperioden ingen overførsel Opgørelsen af overførselsbeløbet sker automatisk efter ovenstående regler, og der kræves ikke en forklaring på, hvad overførselsbeløbet skal anvendes til. Undtagelsesvist kan der gives dispensation fra overførselsreglerne. En ansøgning imødekommes hvis der; Har været væsentlige ændrede forhold i budgetåret i forhold til budgetforudsætningerne. Er en tidsforskydning i betalingerne, således at betalinger for allerede foretagne dispositioner først sker i det efterfølgende budgetår. 6

8 Bilag 2 - Driftsoverførsel -18 Opgjort pr. afdeling/stab - forvaltning/virksomhed Korr. budget Regnskab der ikke overføres Samlet driftsoverførsel -18 Heraf disp. ansøgninger jf. afsnit 5 Samlet driftsoverførsel i hele kr Sekretariatet Forvaltning - Sekretariatet Allerød Kommunale Musikskole Allerød Bibliotek Økonomi og IT Forvaltning - Økonomi Forvaltning - IT Personale Forvaltning - Personale Plan og Byg Forvaltning - Plan og Byg Teknik og Drift Forvaltning - Teknik og Drift Park og vej og Idrætsarealer Allerød Plejecenter Vinterberedskab (overførsel på 50% af 2018 budget) Folkeoplysning Natur og Miljø Forvaltning - Natur og Miljø Borgerservice Forvaltning - Borgerservice

9 Bilag 2 - Driftsoverførsel -18 Opgjort pr. afdeling/stab - forvaltning/virksomhed der ikke overføres Samlet driftsoverførsel -18 Heraf disp. ansøgninger jf. afsnit 5 Samlet driftsoverførsel Korr. budget Regnskab Allerød bo og støtte Social rehabilitering og Integration Ældre og Sundhed Forvaltning - Ældre og Sundhed Allerød Plejecenter Allerød hjemmepleje og træning Den kommunale tandpleje Familier Forvaltning - Familier Hybler/kontakten (enhed i Forvaltningen) Skole og Dagtilbud Forvaltning - Skole og dagtilbud Ravnsholtklyngen Børnehuset Kirsebærgården Lynge Børnehus Børnehuset Blommehaven Skovvang Børnehus Blovstrød Børnehus Lillerød Børnehus Ørnevang Børnehus Børnehuset Molevitten Firkløveret Klub Allerød Klub Hobbitten Dagplejen (enhed i Forvaltningen) Sundhedsplejen (enhed i Forvaltningen) Skolebiblioteket (enhed i Forvaltningen)

10 Bilag 2 - Driftsoverførsel -18 Opgjort pr. afdeling/stab - forvaltning/virksomhed der ikke overføres Samlet driftsoverførsel -18 Heraf disp. ansøgninger jf. afsnit 5 Samlet driftsoverførsel Korr. budget Regnskab Blovstrød skole Lynge skole Lillevang Skole Kratbjergskolen Maglebjergskolen Centerklasserne Kongevejsskolen Allerød Ungdomsskole