Regnskab Vejen Kommune

Transkript

1 Regnskab 2012 Vejen Kommune

2 Indholdsfortegnelse Kommuneoplysninger... 3 Borgmesterens forord... 4 Godkendelsespåtegning... 5 Generelle bemærkninger... 6 Regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt Overførsel af uforbrugte budgetbeløb Regnskabsbemærkninger - drift Regnskabsbemærkninger - anlæg Regnskabsbemærkninger - andet Balance Kautions- og garantiforpligtigelser Eventualrettigheder Oversigt over anlæg afsluttede Oversigt over anlæg uafsluttede Personaleoversigt Lovpligtige redegørelser Anvendt regnskabspraksis og definitioner... 45

3 Kommuneoplysninger Kommuneoplysninger Kommune Vejen Kommune Rådhuspassagen Vejen Telefon: Hjemmeside: post@vejenkom.dk Hjemsted: Vejen Regnskabsår: 1. januar 31. december 2012 Borgmester Egon Fræhr Direktion Revision Ole Slot, kommunaldirektør Carsten V. Lund, direktør Sonja Miltersen, direktør BDO Kommunernes Revision Birkemose Alle 31. st Kolding 3

4 Borgmesterens forord Borgmesterens forord Den økonomiske situation i Danmark er stadig præget af krisestemning og en vigende beskæftigelse. Den danske økonomi står overfor betydelige udfordringer i forhold til at skabe vækst, styrke beskæftigelsen og skabe balance på de offentlige finanser. Den økonomiske situation på landsplan har konsekvenser for kommunernes styringsvilkår, hvor der nu er indført anlægslofter og flerårige budgetlofter for serviceudgifterne. Vejen Kommune har de seneste år gennemført en række strukturændringer og effektiviseringstiltag. Disse tiltag er med til at sikre en fornuftig balance mellem kommunens indtægter og udgifter, så Vejen Kommune kan fastholde en sund økonomi. Regnskabet for 2012 bidrager til at opretholde kommunens sunde økonomi. Resultatet af den ordinære drift, det vil sige forskellen mellem indtægter og løbende driftsudgifter, er på 141,3 mio. kr. i Dermed er overskuddet 58,1 mio. kr. højere end det budgetterede. Resultatet er en forbedring i forhold til sidste år, hvor der også var et pænt regnskabsresultat. Der er i 2012 gennemført anlægsinvesteringer for 133,1 mio. kr. Det er vigtigt at foretage investeringer, så kommunen fortsat kan udvikle sig og matche de behov, der opstår. I 2012 er der brugt færre ressourcer end budgetteret til såvel drift som anlæg. Af de uforbrugte bevillinger søges 16,3 mio. kr. vedrørende den skattefinansierede driftsvirksomhed overført til regnskabsår 2013, mens der søges overført 51,8 mio. kr. til den skattefinansierede anlægsvirksomhed i Vejen Kommune vil således også i 2013 kunne sætte gang i en lang række anlægsprojekter og fastholde et højt aktivitetsniveau. Regnskabsresultatet for 2012 skal ikke kun ses i lyset af de indsatser, der er besluttet fra Byrådets side. Resultatet kan i høj grad også tilskrives borgerne, som kan opleve, at kommunens service omlægges eller leveres på en ny måde. De kommunale ledere og medarbejdere yder i det daglige en stor indsats med at udmønte effektiviseringer og andre beslutninger i praksis og har dermed også en stor andel i det flotte regnskabsresultat. Det er vigtigt at opretholde en sund økonomi og skabe et økonomisk råderum til at kunne foretage investeringer og igangsætte tiltag, så vi kan realisere vores vision om at være en attraktiv erhvervs- og bosætningskommune, der skaber rammer og muligheder for trivsel, kvalitet og vækst. Formålet med denne publikation er at give offentligheden og andre interessenter overblik over den kommunale økonomi, som den formede sig i De mere detaljerede regnskabsoplysninger fremgår af et særskilt dokument. Begge dokumenter, der tilsammen udgør Vejen Kommunes årsregnskab for 2012, kan hentes på vores hjemmeside. På Byrådets vegne Egon Fræhr Borgmester 4

5 Godkendelsespåtegning Godkendelsespåtegning Økonomiudvalget har den 30. april 2013 aflagt årsregnskab for 2012 for Vejen Kommune til Vejen Byråd. Årsregnskabet for 2012 er aflagt i overensstemmelse med lov om kommunernes styrelse og reglerne i Økonomi og Indenrigsministeriets budget- og regnskabssystem for kommuner. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af kommunens aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. I henhold til styrelseslovens 45 overgiver Byrådet hermed årsregnskabet til revision. Vejen Kommune, den 7. maj 2013 Borgmester Egon Fræhr Kommunaldirektør Ole Slot 5

6 Regnskabsbemærkninger - drift Generelle bemærkninger Formålet med regnskabet for 2012 er dels at give et overblik over kommunens økonomiske status og udvikling, og dels at opfylde de formelle krav i lov om kommunernes styrelse samt Indenrigs- og Sundhedsministeriets budget- og regnskabssystem for kommuner. Med godkendelsen af årsregnskabet har Byrådet først og fremmest vurderet og taget stilling til tre spørgsmål: Er budgetterne/bevillingerne blevet overholdt? Er den økonomiske udvikling, herunder især den driftsmæssige balance, tilfredsstillende? Hvad er konsekvensen af årets økonomiske dispositioner på bundlinjen er kommunens kassebeholdning blevet større eller mindre end forventet? Budgetoverholdelse Helt overordnet viser regnskabet, at de skattefinansierede driftsudgifter blev 58,1 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Heraf forventes overført 16,3 mio. kr. til De skattefinansierede anlægsudgifter er netto 39,3 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Forslaget til anlægsoverførsler til 2013 udgør 51,8 mio. kr. Den økonomiske udvikling fra budget til regnskab Samlet resultat Det samlede resultat af såvel skattefinansieret som forbrugerfinansieret drift og anlæg er et overskud på 11,8 mio. kr. Der var budgetteret med et underskud på 31,9 mio. kr. Resultat af det skattefinansierede område Resultatet af det skattefinansierede område som helhed (drift, anlæg og renter) er et overskud på 8,2 mio. kr. Der var budgetteret med et underskud på 25,3 mio. kr. I kommunens økonomiske politik er målet, at det skattefinansierede område er i balance, således at driftsvirksomheden kan finansiere anlægsinvesteringer. Resultat af forsyningsvirksomheder Forsyningsvirksomheder finansieres af forbrugerne og skal over en årrække hvile i sig selv. Der var i 2012 et overskud på 3,6 mio. kr. Ved årets udgang skyldte kommunen herefter 35,3 mio. kr. til forsyningsvirksomhederne. Resultat af den skattefinansierede drift Regnskabet viser, at der på den skattefinansierede drift var et overskud på 141,3 mio. kr. Driftsresultatet er forskellen mellem alle indtægter (primært skatteindtægter) og alle skattefinansierede driftsudgifter. I overskuddet på 141,3 mio. kr. indgår statstilskud vedrørende de forsikrede ledige. Ud fra KL s prognoser af februar 2013 har kommunen fået udbetalt 14,5 mio. kr. for meget i beskæftigelsestilskud. Beløbet tilbagebetales til staten i

7 1.000 kr. Regnskabsbemærkninger - drift Resultatet af den skattefinansierede drift er betydeligt større end det budgetterede. Der var budgetteret med et overskud på den skattefinansierede drift på 58,1 mio. kr. plus en overførselspulje på 19,9 mio. kr., i alt 78,0 mio. kr. Skattefinansieret driftsresultat før renter, regnskab R2008 R2009 R2010 R2011 R2012 Som det ses, er driftsresultatet det bedste siden I driftsresultatet indgår uforbrugte budgetbeløb, som reelt er disponeret til senere brug, eller som Byrådet på forhånd har tilkendegivet vil blive genbevilget i det nye regnskabsår. Disse uforbrugte driftsmidler har været støt faldende fra 2008 til I regnskab 2008 udgjorde de således omkring 36 mio. kr., mens de i 2010 udgjorde knap 7 mio. kr. I 2012 er de foreslåede driftsoverførsler steget til godt 16 mio. kr. Stigningen i disse opsparede midler skal blandt andet ses i lyset af bestræbelserne på at overholde kommunens serviceramme og dermed undgå eventuelle statslige sanktioner. Siden 2010 har driftsresultatet bidraget til at styrke kommunens økonomiske råderum. 7

8 1.000 kr. Regnskabsbemærkninger - drift Driftsresultat, driftsoverførsler og reelt råderum, R2008 R2009 R2010 R2011 R2012 Skattefinansieret drift, før renter Driftsoverførsler Driftsresultatets bidrag til råderum Indtægter Regnskabet viser, at der i 2012 var indtægter på mio. kr. Det er 3,2 mio. kr. mere end det korrigerede budget. Regnskabsresultatet er 22 mio. kr. højere end oprindeligt budgetteret. Merindtægterne stammer primært fra midtvejsregulering af de generelle tilskud som følge af ny lovgivning og lignende samt et øget beskæftigelsestilskud som følge af en forventet stigning i kommunernes udgifter til kommunal medfinansiering af dagpenge til forsikrede ledige. De øgede indtægter afspejler alt andet lige tilsvarende øgede udgifter. Budgetoverskuddet skyldes primært, at der var budgetteret med en tilbagebetaling på 2,7 mio. kr. vedrørende beskæftigelsestilskuddet for Beløbet overføres til 2013, hvor tilbagebetalingen gennemføres. Derudover har kommunen ifølge den seneste prognose for beskæftigelsestilskuddet modtaget et for højt tilskud i Der overføres derfor yderligere 11,8 mio. kr. til en forventet negativ efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for Driftsudgifter Regnskabet viser, at der i 2012 var driftsudgifter for ca mio. kr. til service og overførselsudgifter. Det er 61 mio. kr. mindre end oprindeligt budgetteret og 55 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. Vejen Kommunens oprindelige budget til serviceudgifter er på mio. kr. Forbruget på serviceområderne i 2012 er mio. kr., svarende til mindreudgifter på 64,4 mio. kr. Overførselspuljen udgør i Budget ,9 mio. kr. Når der korrigeres for overførselspuljen er det reelle mindreforbrug i forhold til det oprindelige budget på 44,6 mio. kr. En del af af mindreudgiften vedrører de uforbrugte budgetbeløb, der traditionelt overføres til næste regnskabsår. På det skattefinansierede område er der ansøgt om at overføre 16,3 mio. kr. til Anlægsudgifter Regnskabet viser, at der i 2012 er skattefinansierede anlægsudgifter for 133,1 mio. kr. 8

9 Mio. kr. Regnskabsbemærkninger - drift I forhold til det korrigerede budget på 172,4 mio. kr. er der tale om et mindreforbrug på netto 39,3 mio. kr. Der søges overført 51,8 mio. kr. til regnskabsår Heraf vedrører 0,3 mio. kr. uforbrugte driftsmidler i Reelt er der således tale om en merudgift på 12,2 mio. kr., som skyldes manglende indtægter for salg af jord, samt at Byrådets beslutning om køb af Rødding Slagteri ikke er blevet teknisk udmøntet i budgettet. Gæld Regnskabet viser, at kommunens samlede langfristede gæld er forøget i 2012 fra 491 mio. kr. til 517 mio. kr. Den samlede gæld består af tre forskellige kategorier: gæld vedrørende ældreboliger, leasingforpligtigelser samt almindelig langfristet gæld (kreditforeningslån). Gældsforpligtigelsen vedrørende ældreboliger, som reelt ikke har nogen betydning for den kommunale økonomi, er i løbet af 2012 steget 113,3 mio. kr. til 128,4 mio. kr. Kommunens leasingforpligtigelser er reduceret fra 30 mio. kr. til 28 mio. kr. Kommunens almindelige langfristede gæld er forøget fra 347,7 mio. kr. til 360,3 mio. kr. I gælden indgår lån fra selvejende idrætscentre, aktivitetshuse m.v., som Vejen Kommune overtog i Det kommunale driftstilskud til driftstilskud til disse centre o.l. er reduceret med beløb, der svarer til afdrag og renter på lånene. Den langfristede gæld er steget med knap 13 mio. kr. fra 2011 til Udvikling i den langfristede gæld, Lån i Kommunekredit m.v. Lån overtaget fra idrætscentre o.l. 9

10 Mio. kr. Regnskabsbemærkninger - drift Kassebeholdning Den faktiske kassebeholdning/de likvide aktiver var 208 mio. kr. ved udgangen af I beholdningen indgår beløb, der bliver overført til 2013 (uforbrugte drifts- og anlægsmidler samt endnu ikke udnyttede lånemuligheder). Ligeledes indgår mellemværendet med det forbrugerfinansierede område, forsyningsvirksomhederne, i den faktiske kassebeholdning. Den faktiske kassebeholdning er 63,8 mio. kr. større end ved udgangen af 2011 og 121,4 mio. kr. højere end oprindeligt budgetteret for Den øgede beholdning af likvide aktiver skyldes blandt andet et større overskud på den skattefinansierede drift end forventet, et overskud på forsyningsvirksomhed, kursgevinster og finansforskydninger. Den faktiske kassebeholdning er steget fra 144 mio. kr. i 2011 til 208 mio. kr. i Den reelle kassebeholdning (dvs. den faktiske kassebeholdning korrigeret for overførsler af uforbrugte driftsmidler, anlægsmidler og tilhørende lånemuligheder) er steget fra 100 mio. kr. til 136 mio. kr., jf. figuren nedenfor. Overskuddet på forsyningsvirksomhed er steget i 2012, og det skal betales tilbage til forbrugerne over en årrække. Ved årets udgang skyldte kommunekassen i alt 35,3 mio. kr. til forbrugerne. Af kommunens kassebeholdning er 32,330 mio. kr. reserveret til særlige anlæg. Beløbet fremkommer fra provenuet ved salg af Kommuneforsikring, afregning med tidligere Ribe og Sønderjyllands amter i henhold til delingsaftalerne samt salg af ejendommen Østre Allé 59 i Vejen og ejendommen Sdr. Tingvej 6 i Rødding. Udvikling i den reelle kassebeholdning, R2008 R R2010 R R Faktisk kassebeholding pr. 31/12 Disponeret/overført til næste år netto Reel kassebeholdning 10

11 Regnskabsbemærkninger - drift Sammenhæng mellem den budgetterede og faktiske kassebeholdning 2012 (i hele kr.) Kr. Budgetteret beregnet kassebeholdning pr. 31/ Faktisk kassebeholdning pr. 31/ Forskel - merkassebeholdning Overførsler fra 2012 til 2013 der søges genbevilget Drift og fra drift til anlæg Anlæg Finansforskydninger Merkassebeholdning Merkassebeholdningen kan ligeledes opgøres således: 1. Indtægter - flere indtægter Skattefinansieret drift - overskud Renter - merudgift -7 Ordinær driftsvirksomhed Skattefinansieret anlæg - underskud I alt skattefinansierede område Forsyningsvirksomheder - overskud Resultat i alt Tilgang/afgang likvide aktiver Netto merudgift til afdrag på lån og diverse udlån -393 Mere låneoptagelse 773 Diverse finansforskydninger I alt før kursregulering Kursregulering I alt

12 Regnskabsbemærkninger - drift Hoved- og nøgletal OVERSIGT OVER VÆSENTLIGE ØKONOMISKE NØGLETAL I MIO. KR. (positive tal = overskud) Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab Regnskabsopgørelsen Resultat af ordinær driftsvirksomhed inkl. renter Resultat af ordinær driftsvirksomhed ekskl. renter Resultat af det skattefinansierede område Resultat af forsyningsvirksomheder (drift og anlæg) Overførsler Uforbrugte driftsmidler inkl. forsyning Uforbrugte anlægsmidler inkl. forsyning Finansiering (lån, særlig anlægspulje m.v.) Nettooverførsler Kassebeholdning Likvide beholdninger, ministeriets definition Likvide beholdninger, kommunens definition* Reel kassebeholdning** Egenkapital*** Langfristet gæld pr. indbygger i kr. (ekskl. ældreboliger og leasing) Skatteudskrivning Udskrivningsprocent kommuneskat 24,9 24,9 24,9 25,2 25,2 Grundskyldspromille 17,41 17,41 17,41 20,36 20,36 Indbyggertal pr. 1. januar *) Ministeriet opgør de likvide aktiver på funktion (kontante beholdninger, indskud i pengeinstitutter, værdien af obligationsbeholdningen samt likvide aktiver udstedt i øvrige EU/EØS-lande). Vejen Kommune lægger midlertidigt deponerede midler på funktion 9.27 til denne opgørelse. **) Den reelle kassebeholdning er opgjort som likvide beholdninger (kommunens definition) fratrukket nettooverførslerne (drift, anlæg og finansiering) til det efterfølgende regnskabsår. Mellemværendet med forsyningsvirksomheder samt eventuelle deponerede beløb skal indgå i vurderingen af den reelle kassebeholdning. ***) Kravene til hensættelser er ændret flere gange i perioden, hvorfor egenkapitalen i de enkelte år ikke kan sammenlignes. 12

13 Regnskabsbemærkninger - drift Regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigel- I pct. budget bev. og budget 2012 se 2012 omplac A BEHOLDNING PRIMO INDTÆGTER Indkomstskatter løbende år Indkomstskatter tidligere år Kommunal grundskyld Øvrige ejendomsskatter Selskabsskatter Generelle tilskud m.v Momsberigtigelser INDTÆGTER I ALT SKATTEFINANSIERET DRIFT Udvalget for teknik og miljø ,6 Beskæftigelsesudvalget ,2 Udvalget for skoler og børn ,3 Udvalget for sundh., kultur og fritid ,4 Udvalget for social og ældre ,2 Økonomiudvalget ,5 DRIFTSUDGIFTER I ALT ,6 3 RENTER Af lån Af likvide aktiver Af diverse tilgodehavender RENTER I ALT ORD. DRIFTSVIRKSOMH SKATTEFINANSIERET ANLÆG Udvalget for teknik og miljø Beskæftigelsesudvalget Udvalget for skoler og børn Udvalget for sundhed, kultur og fritid Udvalget for social og ældre Økonomiudvalget SK. FINANSIERET ANLÆG I ALT SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE FORSYNINGSVIRKSOMHEDER Drift Netto drift ekskl. brugerindtægter Brugerindtægter Netto anlæg FORSYNINGSVIRKSOMH. I ALT RESULTAT I ALT TILGANG/AFGANG. LIKVIDE AKTIVER Afdrag på lån Optagelse af lån Diverse udlån Diverse finansforskydninger TILGANG/AFGANG LIKVIDE AKTIVER I ALT B ÆNDR. AF LIKVIDE AKTIVER Kursregulering C KASSEBEHOLDNING (A+B)

14 Regnskabsbemærkninger - drift Overførsel af uforbrugte budgetbeløb Ansøgninger om overførsel af uforbrugte budgetbeløb behandles af Byrådet på mødet i maj måned. Der foreligger ansøgninger om overførsel på i alt netto 71,817 mio. kr., fordelt på drift 16,304 mio. kr., anlæg 60,385 mio. kr. og finansforskydninger 4,872 mio. kr. Driftsoverførsler fra 2012 til 2013 OMRÅDER (I HELE KR.) Overførsel Udvalget for teknik og miljø Beskæftigelsesudvalget Udvalget for skoler og børn Udvalget for sundhed, kultur og fritid Udvalget for social og ældre Økonomiudvalget Fra drift til anlæg -300 SKATTEFINANSIERET DRIFT I ALT Anlægsoverførsler fra 2012 til 2013 OMRÅDER (I HELE KR.) Overførsel Udvalget for teknik og miljø Beskæftigelsesudvalget 934 Udvalget for skoler og børn Udvalget for sundhed, kultur og fritid Udvalget for social og ældre Økonomiudvalget Fra drift til anlæg 300 ANLÆG SKATTEFINANSIERET ANLÆG FORSYNINGSVIRKSOMHEDER ANLÆGSOVERFØRSLER I ALT Regnskabsbemærkninger - drift For det skattefinansierede drift udviser regnskabet en netto mindreudgift på 54,917 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Efter fradrag af de foreliggende forslag til overførsel til 2012 på i alt 16,304 mio. kr., udgør mindreforbruget herefter 41,841 mio. kr. Resultatet af forsyningsvirksomheder er et netto mindreforbrug på 5,252 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. I det følgende redegøres der i store træk for afvigelserne opdelt på udvalg: 14

15 Regnskabsbemærkninger - drift Udvalget for teknik og miljø Ordinær driftsvirksomhed HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2013 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger 0.22 Jordforsyning Faste ejendomme Fritidsområder Fritidsfaciliteter Naturbeskyttelse Vandløbsvæsen Miljøbeskyttelse Diverse udgifter og indtægter Transport og infrastruktur 2.22 Fælles funktioner Kommunale veje Vejvedligeholdelse m.v Vintertjeneste Kollektiv trafik UDVALGET FOR TEKNIK OG MILJØ I ALT Udvalgets oprindelige budget udgør 72,9 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt -3,7 mio. kr., og det samlede korrigerede budget udgør 69,2 mio. kr. Efter fradrag af forslag til overførsler udgør merudgiften for udvalgets driftsbudgetområde i forhold til korrigeret budget 0,2 mio. kr. Merforbruget på området skyldes et merforbrug til vintertjeneste. Budgettet til vintertjeneste ses over en 4-årig periode, hvilket betyder, at overskud/underskud overføres til det efterfølgende år. Der overføres således et underskud på 3,7 mio. kr. til Overskridelsen i 2012 skal ses i lyset af, at der fra 2011 til 2012 blev overført et underskud på 3,6 mio. kr. Overskridelsen i 2012 i forhold til det oprindelige budget udgør således 0,1 mio. kr. Forsyningsvirksomheder HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) 01 Forsyningsvirksomheder 1.38 Affaldshåndtering Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2013 Netto drift ekskl. brugerindtægter Brugerindtægter FORSYNINGSVIRKSOMHEDER I ALT Det korrigerede budget svarer til det oprindelige budget, idet der ikke er givet tillægsbevillinger til området. 15

16 Regnskabsbemærkninger - drift På udgiftssiden er der samlet et mindreforbrug på 3,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Mindreforbruget vedrører primært genbrugspladserne, hvor der er færre udgifter til håndtering af erhvervsaffald som følge af ny lovgivning på området. Derudover var der disponeret midler til køb af skilte til genbrugspladserne. Disse udgifter afholdes først i Mindreudgifterne kan opgøres således: Område/udgifter Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Dagrenovation Storskrald og haveaffald Genbrugsstationer Øvrige ordninger i alt I alt På indtægtssiden er der merindtægter for 1,4 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. I budget 2013 er der budgetteret med, at mellemværendet med forsyningsområdet nedbringes med 6,8 mio. kr. 16

17 Regnskabsbemærkninger - drift Beskæftigelsesudvalget HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2013 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme Sociale opgaver og beskæftigelse Løn til ansatte forsikrede ledige Servicejob Serviceudgifter i alt Overførsler 05 Sociale opgaver og beskæftigelse 5.46 Tilbud til udlændinge Kontante ydelser Sygedagpenge Kontanthjælp Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Dagpenge til forsikrede ledige Revalidering Revalidering Løntilskud til personer i løntilskud Arbejdsmarkedsforanstaltninger Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Besk. indsats for forsikrede ledige Seniorjob for personer over 55 år Beskæftigelsesordninger Overførselsudgifter i alt BESKÆFTIGELSESUDVALGET I ALT Udvalgets oprindelige budget udgør 300,3 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt 13,8 mio. kr. i merudgift, og det samlede korrigerede budget udgør 314,1 mio. kr. Tillægsbevillingerne skyldes primært forventninger om større udvikling i ledigheden end budgetteret. Der er således givet tillægsbevillinger til kontanthjælpsområdet på 9,0 mio. kr. og til området Dagpenge til forsikrede ledige på 7,8 mio. kr. Der er givet en negativ tillægsbevilling til sygedagpengeområdet på -3,5 mio. kr. På udvalgets område er der et samlet mindreforbrug på 2,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Efter fradrag af forslag til overførsler udgør mindreudgiften for udvalgets driftsområde 1,1 mio. kr. Mindreudgiften dækker over følgende afvigelser: En merudgift til sygedagpenge på 2,1 mio. kr. En merudgift til kontanthjælp på i alt 6,4 mio. kr. som følge af en højere udgift pr. kontanthjælpsmodtager end budgetteret. En mindreudgift til forsikrede ledige på 4,7 mio. kr. Det skal bemærkes, at der forventes en negativ efterregulering i 2013 af beskæftigelsestilskuddet for

18 Regnskabsbemærkninger - drift Efterreguleringen kendes i juni 2012 og skønnes at udgøre ca. 11,8 mio.kr., jf. KL s prognose af februar Beskæftigelsestilskuddet registreres på hovedkonto 7. Vedr. beskæftigelsesindsatsen er der samlet et mindreforbrug på 4,9 mio. kr. 18

19 Regnskabsbemærkninger - drift Udvalget for skoler og børn HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2013 Serviceudgifter 03 Undervisning og kultur Folkeskoler Syge- og hjemmeundervisning Pædagogisk psykologisk rådgivning Skolefritidsordninger Befordring af elever i grundskolen Specialundervisning i regionale tilbud Kommunale specialskoler Sprogstimulering af tosprogede børn Bidrag til statslige og private skoler Efterskoler og ungdomskostskoler Ungdommens uddannelsesvejledning Specialpædagogisk bistand til førskolebørn Specialpædagogisk bistand til voksne Idrætsfaciliteter for børn og unge Ungdomsuddannelser Ungdomsskolevirksomhed Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Indtægter fra cent. refusionsordning Dagtilbud til børn og unge Fælles formål Kommunal dagpleje /14 Børnehaver og integrerede institutioner Særlige dagtilbud og særlige klubber Tilskud til puljeordninger private Tilbud til børn og unge m. særlige behov Plejefamilier og opholdssteder Forebyggende foranstaltninger Døgninstitutioner Sikrede døgninstitutioner Forebyggende indsats for ældre og handicappede Botilbud til midlertidigt ophold ( 107) Serviceudgifter i alt Overførsler 03 Undervisning og Kultur 3.30 Ungdomsuddannelser Overførselsudgifter i alt UDVALGET FOR SKOLER OG BØRN I ALT

20 Regnskabsbemærkninger - drift Udvalgets oprindelige budget udgør 718,4 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt 10,2 mio. kr. i merudgift, og det samlede korrigerede budget udgør 728,7 mio. kr. Af tillægsbevillingerne på 10,2 mio. kr. udgør overførslerne fra 2011 til ,1 mio. kr. I forhold til det korrigerede budget er der et mindreforbrug på 27,0 mio. kr. Efter fradrag af overførsler på 9,1 mio. kr. udgør overskuddet 17,9 mio. kr. Mindreudgifterne på området kan blandt andet forklares ud fra nedenstående: Et mindreforbrug på folkeskoleområdet på i alt 8,3 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært færre udgifter og flere indtægter vedrørende mellemkommunale betalinger. Derudover skyldes mindreforbruget en lavere udgift til driften af skolerne end forventet som følge af elevtal og klassedannelse pr. 5/ Dertil kommer et mindreforbrug på skolerne på i alt 3,3 mio. kr., som overføres til Mindreudgifter til befordring på almenområdet på 0,9 mio. kr. (funktion 3.06) og på specialområdet for 1,9 mio. kr. (funktion 3.08) Mindreudgift på området Børnehaver og integrerede institutioner på 3,5 mio. kr. Heraf udgør institutionernes overførsler til ,6 mio. kr. På området for børn og unge med særlige behov er der et samlet mindreforbrug på 6,4 mio. kr., hvilket primært skyldes, at omkostningerne pr. anbringelse er lavere end forventet ved budgetlægningen. På området Erhvervs- og grunduddannelser er der et mindreforbrug på 1,1 mio. kr., hvilket skyldes færre elever end forventet ved budgetlægningen. 20

21 Regnskabsbemærkninger - drift Udvalget for sundhed, kultur og fritid HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2013 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme Fritidsområder Fritidsfaciliteter Undervisning og kultur Idrætsfaciliteter for børn og unge Folkebiblioteker Kulturel virksomhed, herunder museer Folkeoplysning og fritidsaktiviteter Sundhedsområdet 4.62 Sundhedsudgifter m.v Aktivitetsbestemt medfinansiering Kommunal genoptræning m.v Vederlagsfri fysioterapeutbehandling Kommunal tandpleje Sundhedsfremme og forebyggelse Kommunal sundhedstjeneste Andre sundhedsudgifter Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Forebyggende indsats for ældre og handicappede Alkoholbehandling m.v Behandling af stofmisbrugere m.v SUNDHED, KULTUR OG FRTID I ALT Udvalgets oprindelige budget udgør 242,1 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt 3,0 mio. kr. i merudgift, og det samlede korrigerede budget udgør 245,1 mio. kr. Driftsoverførslerne fra 2011 til 2012 udgør 1,7 mio. kr. af tillægsbevillingerne på 3,0 mio. kr. Herudover er der bl.a. givet tillægsbevillinger til Vederlagsfri fysioterapi samt Alkoholbehandling. Mindreudgiften på området udgør 8,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Efter fradrag af forslag til overførsler til 2013 udgør mindreudgiften for udvalgets driftsområde 7,1 mio. kr. Mindreudgifterne forklares primært ud fra nedenstående afvigelser: Mindreudgifter på 0,7 mio. kr. til idrætsfaciliteter for børn og unge Mindreudgifter på 1,6 mio. kr. til aktivitetsbestemt medfinansiering Mindreudgifter på 2,5 mio. kr. til kommunal genoptræning Mindreudgifter på 0,7 mio. kr. til andre sundhedsudgifter. 21

22 Regnskabsbemærkninger - drift Udvalget for social og ældre HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2013 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme Transport og infrastruktur 2.32 Kollektiv trafik personbefordring Undervisning og Kultur 3.30 Ungdomsuddannelser Sundhedsområdet Omsorgstandpleje Sociale opgaver og beskæftigelse Indtægter fra cent. refusionsordning Ældreboliger Pleje og omsorg af ældre/handicappede Forebyggende indsats for ældre/handicap Plejehjem og beskyttede boliger Hjælpemidler m.v Pasning af døende i eget hjem m.v Rådgivning og hjælpemiddeldepoter Tilbud til voksne med særlige behov Støtte til frivilligt socialt arbejde m.v Serviceudgifter i alt Overførsler 5.46 Tilbud til udlændinge Førtidspensioner og personlige tillæg Kontante ydelser - sociale formål Boligydelse til pensionister Boligsikring Overførsler i alt UDVALGET FOR SOCIAL OG ÆLDRE I ALT Udvalgets oprindelige budget udgør 677,1 mio. kr. Der er i årets løb givet nettotillægsbevillinger for i alt 3,1 mio. kr. Heraf udgør 2,9 mio. kr. overførsler fra 2011 til Det samlede korrigerede budget udgør 680,3 mio. kr., og mindreforbruget i forhold til det korrigerede budget udgør 5,4 mio. kr. Efter fradrag af forslag til overførsler udgør mindreudgiften for udvalgets driftsområde 2,5 mio. kr. Mindreudgiften på området dækker primært over følgende afvigelser: 22

23 Regnskabsbemærkninger - drift Et mindreforbrug på området Pleje og omsorg for ældre og handicappede på 1,6 mio. kr. Et merforbrug på området Forebyggende indsats for ældre og handicappede på 1,6 mio. kr. Et mindreforbrug på området Tilbud til voksne med særlige behov på 3,3 mio. kr. Et mindreforbrug på overførselsområdet på 0,7 mio. kr. 23

24 Regnskabsbemærkninger - drift Økonomiudvalget HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2013 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme Redningsberedskab Fællesudgifter og administration m.v Politisk organisation Administrativ organisation Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Jobcenter Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Løn- og barselspuljer Tjenestemandspensioner ØKONOMIUDVALGET I ALT Udvalgets oprindelige budget udgjorde 304,7 mio. kr. Der er i årets løb givet negative tillægsbevillinger for i alt 32,7 mio. kr., og det samlede korrigerede budget udgør 272,0 mio. kr. Tillægsbevillingerne vedrører primært nulstilling af overførselspuljen på serviceområdet med 19,9 mio. kr. samt udmøntning af barsel- og bygningsvedligeholdelsespuljer til andre bevillingsrammer. Det samlede mindreforbrug på udvalgets område udgør 14,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Efter fradrag af forslag til overførsler er det en mindreudgift for udvalgets driftsområde på 9,9 mio. kr. Mindreudgifterne på området dækker blandt andet over følgende afvigelser: Et mindreforbrug på området Sekretariat og forvaltninger på 8,0 mio. kr. Mindreforbruget vedrører bl.a. risikostyring og arbejdsskader samt merindtægter fra praktikpladspræmier for elever. Et mindreforbrug på området Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter på 1,6 mio. kr. Et mindreforbrug på området Løn- og barselspuljer på 2,8 mio. kr. 24

25 Regnskabsbemærkninger - anlæg Regnskabsbemærkninger - anlæg For det skattefinansierede anlæg udviser regnskabet en netto mindreudgift på 39,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Der overføres i alt anlægsbeløb på 51,8 mio. kr. Heri indgår uforbrugte driftsmidler for 0,3 mio. kr. Efter fradrag af de foreliggende forslag til overførsler til 2013 er der en merudgift i forhold til det korrigerede budget på 12,2 mio. kr. Merudgiften skyldes primært manglende indtægter for salg af jord, samt at Byrådets beslutning om køb af slagterigrunden i Rødding ikke er blevet teknisk udmøntet i budgettet. Der redegøres herunder i store træk for afvigelserne opdelt på udvalg. Udvalget for teknik og miljø Skattefinansieret anlægsvirksomhed HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger 0.22 Jordforsyning Naturbeskyttelse Transport og infrastruktur 2.22 Fælles funktioner Kommunale veje ORDINÆR ANLÆGSVIRKSOMHED I ALT Det korrigerede budget udgør 67,7 mio. kr. Der er et restrådighedsbeløb på 9,0 mio. kr. Der foreslås overført 23,8 mio. kr. til Merudgiften på området udgør herefter 14,8 mio. kr., hvilket skyldes manglende salgsindtægter samt køb af slagterigrunden i Rødding. Forsyningsvirksomheder HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til Forsyningsvirksomheder 1.38 Affaldshåndtering FORSYNINGSVIRKSOMHEDER I ALT På forsyningsområdet er der et restrådighedsbeløb på 8,6 mio. kr., som foreslås overført til

26 Regnskabsbemærkninger - anlæg Beskæftigelsesudvalget HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Arbejdsmarkedsforanstaltninger BESKÆFTIGELSESUDVALGET I ALT Udvalget for skoler og børn HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til Undervisning og kultur Folkeskoler Kommunale specialskoler Ungdomsskolevirksomhed Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Børnehaver Selvejende institutioner Særlige dagtilbud UDVALGET FOR SKOLER OG BØRN I ALT Der er et restrådighedsbeløb på 7,3 mio. kr. Heraf foreslås 5,6 mio. kr. overført til

27 Regnskabsbemærkninger - anlæg Udvalget for sundhed, kultur og fritid HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Byfornyelse Fritidsfaciliteter Andre fritidsfaciliteter Undervisning og kultur Idrætsfaciliteter for børn og unge Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Sundhedsområdet 4.62 Sundhedsudgifter m.v Kommunal genoptræning m.v Kommunal tandpleje Sundhedsfremme og forebyggelse Kommunal sundhedstjeneste Sociale opgaver og beskæftigelses 5.32 Tilbud til ældre og handicappede SUNDHED, KULTUR OG FRITID I ALT Der er et samlet restrådighedsbeløb på 12,4 mio. kr. Heraf foreslås 12,3 mio. kr. overført til Udvalget for social og ældre HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme Sociale opgaver og beskæftigelse Ældreboliger Pleje og omsorg af ældre/handicappede Forebyggende indsats for ældre/han Tilbud til voksne med særlige behov UDVALGET FOR SOCIAL OG ÆLDRE I ALT Der er et restrådighedsbeløb på 5,3 mio. kr. i Det foreslås, at der overføres 5,2 mio. kr. til

28 Regnskabsbemærkninger - anlæg Økonomiudvalget HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.22 Jordforsyning Ubestemte formål Faste ejendomme Fælles formål Beboelse Andre faste ejendomme Byfornyelse Redningsberedskab Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation Administrationsbygninger ØKONOMIUDVALGET I ALT Der er restrådighedsbeløb på 4,2 mio. kr. Heraf foreslås 3,6 mio. kr. overført til

29 Regnskabsbemærkninger - andet Regnskabsbemærkninger - andet 07 Renter HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse 7.22 Renter af likvide aktiver Renter af kortfristede tilgodehavender Renter af langfristede tilgodehavender Renter af udlæg vedr. forsyning Renter af kortfristet gæld i øvrigt Renter af langfristet gæld Kurstab og kursgevinster RENTER I ALT Det oprindelige budget på området udgør 4,4 mio. kr. Der er i løbet af året givet en tillægsbevilling på kr. Samlet på området er der netto en merudgift på kr. Nettoresultatet dækker bl.a. over følgende afvigelser: Hovedfunktion 7.22 Renter af likvide aktiver og hovedfunktion 7.58 Kurstab og kursgevinster skal ses under ét, og der er på disse hovedfunktioner samlet - en mindreindtægt på 0,9 mio. kr. For hovedfunktion 7.55 Renter af langfristet gæld er der en mindreudgift på 0,5 mio. kr Finansiering HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Ordinære finansieringsindtægter 7.62 Tilskud og udligning fra staten Momsberigtigelser Skatter I alt ordinære finansieringsindtægter Låneoptagelse 8.70 Kommunekreditforeningen I alt låneoptagelse FINANSIERING I ALT Det oprindelige budget udgør til finansiering udgør ,5 mio. kr. Som følge af midtvejsreguleringen af de generelle tilskud og som følge af den overførte finansiering fra 2011 udgør det korrigerede budget ,8 mio. kr. På området Tilskud og udligning fra staten er der et overskud på 2,7 mio. kr. Overskuddet vedrører efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for Efterreguleringen foretages først i 2013, og restbudgettet overføres derfor til

30 Regnskabsbemærkninger - andet Den endelige opgørelse over låneoptagelse for 2012 er nu foretaget, og der optages 14,3 mio. kr. i 2013 eksklusiv ældreboliger. Vedrørende ældreboliger overføres der 5,5 mio. kr. til Herudover overføres ligeledes 0,9 mio. kr. til 2013 til senere optagelse. Beløbet specificeres således: Lån til energisparende foranstaltninger Lån til opprioritering af det fysiske miljø i udkantsområder Rådighedsbeløb, byfornyelse Helhedsorienteret byfornyelse Multirum, Bakkely Ungdomscenter 0,46 mio. kr. 0,23 mio. kr. 0,21 mio. kr. 0,03 mio. kr. Der er således i alt overført 20,7 mio. kr. til 2013 vedrørende låneoptagelse. 08 Finansforskydninger og diverse udlån HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse 8.25 Forskydninger i tilgodehavender hos staten Forskydninger i kortfristede tilgodeh. i øvrigt Forskydning i langfristede tilgodehavender Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder Forskydning i akt. til opkrævning for andre Forskydning i aktiver tilhørende fonds m.v Forskydning i passiver tilhørende fonds m.v Forskydning i passiver til opkrævn. fra andre Forskydning i kortfristet gæld til staten Forskydning i kortfristet gæld i øvrigt FINANSFORSKYDNINGER I ALT Afvigelserne kan væsentligst specificeres således: Funktion 8.28 og 8.52 skal ses under et. Der er således en nettoafvigelse på 16,447 mio. kr. Dette er udtryk for forskydninger i supplementsperioden. Af den samlede afvigelse på 8,431 mio. kr. overføres 1,3 mio. kr. til Afdrag på lån HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse 8.55 Forskydninger i langfristet gæld AFDRAG PÅ LÅN I ALT

31 Balance Balance BALANCE (i hele kr. ) Primo 2012 Ultimo 2012 Aktiver Materielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver 0 0 Finansielle anlægsaktiver Omsætningsaktiver, varebeholdninger Omsætningsaktiver, fysiske anlæg til salg Omsætningsaktiver, tilgodehavender Omsætningsaktiver, værdipapirer Omsætningsaktiver, likvide beholdninger AKTIVER I ALT Passiver Egenkapital Hensatte forpligtigelser Langfristede gældsforpligtigelser Nettogæld vedrørende fonde, legater m.v Kortfristede gældsforpligtigelser PASSIVER I ALT Note Likvide beholdninger De likvide beholdninger udgør efter ministeriets definition 196,351 mio. kr. Efter Vejen kommunes definition af kassebeholdningen skal beløbet tillægges 11,804 mio. kr. vedrørende beløb, der er midlertidigt deponerede. De midlertidigt deponerede beløb vedrører uforbrugte midler fra kvalitetsfonden og overskud fra forsyningsvirksomhed. Begge beløb forventes frigivet inden 1 år, og indgår derfor i Vejen kommunes egen definition af kassebeholdning. Note Finansielle anlægsaktiver De finansielle anlægsaktiver udgør 490,902 mio. kr. Det væsentligste aktiv er egenkapitalen i Vejen Forsyning A/S, der var på 474,270 mio. kr. pr. 31/ Note Langfristede gældsforpligtigelser Den langfristede gæld udgør efter ministeriets definition 516,875 mio. kr. Heri indgår bl.a. leasingforpligtigelser på 28,244 mio. kr. og gæld vedrørende ældreboliger på 128,372 mio. kr. Disse 2 beløb indgår ikke i Vejen Kommunes egen definition af gæld. Gælden vedrørende ældreboliger er steget, fordi der er optaget et foreløbigt lån på 18,150 mio. kr. til Birkely. Leasingforpligtigelsen er i 2012 reduceret med 1,787 mio. kr. 31

32 Kautions- og garantiforpligtigelser Kautions- og garantiforpligtigelser Kautions- og garantiforpligtelser Låntager Långiver Kr. Glejbjerg Fritidscenter Andelskassen Sydvestjylland Lintrup Aktivitetscenter DGI Vandrehjem i Jels Miljøministeriet Vandrehjem i Jels Miljøministeriet Rødding Centret Nordea Vikingespil Nordea A/B Greves Gård Nykredit Ladelund Efterskole Brørup Sparekasse Brørup fjernvarme AMBA KommuneKredit Brørup fjernvarme AMBA KommuneKredit Brørup Vandværk KommuneKredit FDF, Frivillig drenge & pige forbund - Rødding KommuneKredit Holsted Varmeværk KommuneKredit Holsted Varmeværk KommuneKredit Holsted Varmeværk KommuneKredit Holsted Varmeværk KommuneKredit Jels Idrætscenter og Vandrehjem KommuneKredit Linkogas AMBA KommuneKredit Linkogas AMBA KommuneKredit Linkogas AMBA KommuneKredit Lintrup Vandværk KommuneKredit Rødding Bio KommuneKredit Rødding Varmecentral AMBA KommuneKredit Skodborg M.C Klub KommuneKredit Udviklingsf. Erhvervs- og Turisme KommuneKredit Udviklingsf. Erhvervs- og Turisme KommuneKredit Vejen forsyning KommuneKredit Vejen Varmeværk KommuneKredit Vejen Varmeværk KommuneKredit Vejen Varmeværk KommuneKredit Vejen Varmeværk KommuneKredit Vejen Varmeværk KommuneKredit Alm. kautions- og garantiforpligtelser i alt Kautions- og garantiforpligtelser vedr. boligforanstaltninger m.m Kautions- og garantiforpligtelser i alt

33 Eventualrettigheder Eventualrettigheder Ved eventualrettigheder forstås ydelser, som i realiteten må betragtes som drifts- eller anlægstilskud, men hvor kommunen har sikkerhed i form af pantebreve eller lignende, og/eller hvor kommunen har ret til at få tilskuddet tilbagebetalt, hvis det formål, som tilskuddet er ydet til, opgives inden for en given tid. Beløbsmodtager Beløb Andst-hallen Brørup Svømmebad De Vanføres Boligselskab Den Sønderjyske Pigegarde DSI Ladelund Efterskole FDF/ FDP i Vejen Føvling Børnehave Føvling Klubhus Gesten Fritidscenter Gjerndrup Klubhus Holsted Trop under Det Danske Spejderkorps Hvilehjemmet Bennetgård Karl Johan Hamann KFUM spejderne i Andst KFUM spejderne i Lindknud Københoved Forsamlingshus Københoved Forsamlingshus Lindknud Klubhus Lindknud Vandværk Nørbølling Klubhus/Brørup Hundedressur Klub Stenderup Forsamlingshus Tobøl Aktivitetshus Tobøl og omegns Ældreboliger, etape Tobøl og omegns Ældreboliger, etape Tobøl Rideklub Vejen Erhvervsskole Vejen Erhvervsskole Vejen Idrætscenter Aastrup Sognearkiv Brørup Hallerne Holsted Idrætscenter "Medius" Jels Motel og Sportcenter Rødding Centret Rødding Centret Rødding Centret Rødding Centret Sdr. Hygum Aktivitetscenter Lintrup Aktivitetscenter Landsbyhuset Øster Lindet Landsbyhuset Øster Lindet Eventualrettigheder i alt