Anvendelse af KL s skatte- og tilskudsmodel

Transkript

1 Anvendelse af KL s skatte- og tilskudsmodel KL s skatte- og tilskudsmodel er web-baseret. Det eneste der kræves for at kunne foretage en beregning på skatte- og tilskudsmodellen, er en pc med internetadgang, gyldigt brugernavn og password samt mulighed for at åbne Excel-filer. Afvikling af kørsel 1. Login foretages i boksen Login på modellens hjemmeside 2. Eventuelle vejledninger i boksen Login har kun betydning for kommuner, der endnu ikke er tilmeldt modellen. 3. Der logges ind på modellen ved angivelse af kommunenummer, brugernavn og adgangskode. 4. Efter login fremkommer boksen Velkommen og boksen Beregninger. (Nærværende skrivelse kan sammen med andre skrivelser vedrørende modellen hentes i boksen Vejledninger ). 5. Skatte- og tilskudsmodellen kan nu startes ved markering af feltet Skatte- og tilskudsmodel for 2018 i boksen Beregninger og et efterfølgende klik på knappen Start. 6. Kommunen er nu inde i modellens indtastningsbillede og skal blot udfylde de efterlyste oplysninger og herefter trykke på knappen Beregn. Knappen ligger i bunden af indtastningsbilledet. 7. Efter et øjeblik vil der dukke et excel-regneark op med resultatet af tilskudsberegningerne. 8. I det samme regneark ligger i arket Databank, der indeholder de lands- og hovedstadsparametre, modellen anvender i beregningerne. 9. Såfremt der ikke dukker et regneark op, kan det skyldes, at Excel allerede er startet. Der skal i givet fald blot på normal vis skiftes til Excel. Der kan dog også være tale om, at Explorer blokerer for regnearket. I dette tilfælde kan problemet løses ved at holde Ctrl-tasten nede, når der trykkes på beregning. Tasten holdes nede indtil, der dukker et regneark op på skærmen eller der gives besked om, at der er mulighed for at åbne en fil. 10. Der kan logges af ved at bakke til boksen Velkommen og klikke på knappen Log ud. En anden mulighed er at lukke Explorer. Side 1 af 5 Indtastningerne kan gemmes Skatte- og tilskudsmodellen gemmer automatisk de senest indtastede oplysninger. Såfremt kommunen ønsker at gemme flere indtastningsbilleder, kan det gøres på følgende måde: 1. Feltet ved siden af knappen Gem som udfyldes med en passende tekst. Knappen ligger i bunden af indtastningsbilledet. 2. Når der trykkes på knappen Gem som, gemmes indtastningen.

2 3. Gemte indtastninger kan hentes i toppen af indtastningsbilledet ved at markere det ønskede navn i feltet Gemte indtastninger og ved efterfølgende at klikke på knappen Hent. Det skal understreges, at det i visse situationer kan være nødvendigt for KL at slette de oplysninger, kommunen har gemt. Det er derfor vigtigt, at kommunen gemmer vigtige beregningsark i kommunens eget system. Ændring af udgiftsbehov Kommunen kan ændre de parametre, der indgår i opgørelsen af kommunens udgiftsbehov. Det drejer sig om fordelingen af betalingskommunefolketallet på aldersgrupper samt om de sociale kriterier. Side 2 af 5 Såfremt kommunen ønsker at justere opgørelsen af udgiftsbehovet, skal kommunen i forbindelse med indberetningen gøre brug af muligheden for upload af XML-regneark til modellen, jf. afsnittet om upload af data nedenfor. Såfremt kommunen ikke gør brug af muligheden for upload, skønner KL folketallets fordeling på aldersgrupper samt værdierne for de sociale kriterier, jf. skrivelsen Tabellerne i modellen. Ændring af grundlaget for skatteprognosen Kommunen kan ændre de parametre, der indgår i skatteprognosen. Kommunen kan ændre: Befolkningsfremskrivningen fordelt på aldersgrupper Skattesatserne, herunder kommunens udskrivningsprocent De komponentfordelte vækstskøn over udviklingen i udskrivningsgrundlaget Beløbet fra til- og fraflytning Antals- og indkomstforudsætninger om de manglende slutlignede Faktisk skattegrundlag i stedet for efterreguleringsgrundlag Det samlede skatteskøn der lægges til grund for modellens tilskudsog udligningsberegninger Der er desuden mulighed for, at kommunen løbende kan vælge mellem nye og tidligere skattedata (skattekørsler). Som udgangspunkt vil modellen benytte de seneste data, med mindre brugeren vælger andet. Dog vælger KL typisk i juli-versionen af skatte- og tilskudsmodellen at lade modellen benytte seneste maj-afregning som udgangspunkt, dvs. seneste endeligt opgjorte skattedata, frem til en evt. opdatering af modellen primo september. Kommunen har fortsat mulighed for at vælge et andet datagrundlag til skatteprognosen, fx foreløbige data for det nye indkomstår, men kommunen skal være opmærksom på, at dette kan skævvride skatteprognosens skøn, såfremt der er en anden vækst på landsplan end forudsat i modellens skøn. Det vil her være afgørende at tjekke forskellene til en kørsel på seneste majafregning samt at tjekke forskellene til en opdateret model primo september. Valgmulighederne, deres baggrund og betydning er beskrevet i dokumentet Vejledning til skatteprognosen i KL s skatte- og tilskudsmodel Flere af valgmulighederne kræver, at kommunen gør brug af muligheden for upload af data til modellen, jf. afsnittet om upload af data nedenfor.

3 Ændringer i KL s landsdatabank Det er muligt selv at gå ind og skønne over en række af de lands- og hovedstadsparametre, der indgår i modellens beregninger. Såfremt kommunen ønsker at ændre databanken, skal kommunen gøre brug af muligheden for upload af data til modellen, jf. afsnittet om upload af data nedenfor. KL s skabelon til upload af data er på forhånd udfyldt med KL s skøn. Kommunen kan derfor nøjes med at justere enkelte af beregningsparametrene. I arket ( Bank output ) er de parametre, kommunen kan ændre på, indrammet og angivet med rød skrift. Det drejer sig eksempelvis om den forventede vækst i betalingskommunefolketal, udskrivningsgrundlag, grundværdier samt de samlede nettodrifts- og anlægsudgifter. Endvidere kan kommunen indsætte egne skøn for bloktilskudspuljen i overslagsårene. Side 3 af 5 Talværdierne i databanken markeret med blå skrift er de parametre, som ændres, når kommunen anfører skøn, der afviger fra de af KL udmeldte skøn. Kommunen skal være opmærksom på, at der sammenhæng mellem KL s skøn for hele landet og for hovedstadsområdet. Øger kommunen eksempeltvist alene skønnet for væksten i udskrivningsgrundlaget for hele landet, forudsættes det i modellen, at det kun er kommunerne uden for hovedstadsområdet, der har en højere vækst end skønnet af KL. Ønsker kommunen at løfte skønnet for alle kommuner, skal kommunen både løfte skønnet for hele landet og det særlige skøn for hovedstadsområdet. Det skal understreges, at fortolkningen af resultaterne, når der ændres på parametrene i databanken, kræver et godt kendskab til tilskuds- og udligningssystemet. Mulighed for upload af data til skatte- og tilskudsmodellen Det er som tidligere nævnt muligt at ændre nogle af KL s skøn i skatte- og tilskudsmodellens datagrund ved at uploade et XLM-regneark. Mulighed for upload skal bruges, hvis kommunen ønsker: At anvende egne oplysninger om kommunens folketal fordelt på aldersgrupper. I skatteprognosen omhandler aldersfordelingen Cprfolketallet medio året. I udligningen omhandler aldersfordelingen betalingskommunefolketallet pr. 1. januar, der indgår i beregningen af kommunens udgiftsbehov. Fra og med modellen for 2018 anvendes samme skabelon for de to sæt folketal. At anvende egne skøn for udviklingen på de enkelte skattekomponenter. At anvende egne oplysninger om kommunens sociale kriterier i opgørelsen af udgiftsbehovet. At anvende andre skøn end KL s i landsdatabanken. Muligheden for upload anvendes på følgende måde: 1. Den relevante XML-skabelon hentes på skatte- og tilskudsmodellens hjemmeside. 2. Skabelonen udfyldes med kommunens egne oplysninger.

4 3. Skabelonen gemmes som XML-regneark (ikke XML-data ) på kommunens eget drev med et valgfrit navn. 4. Skatte- og tilskudsmodellens indtastningsskema udfyldes. 5. Når der er mulighed for upload i skemaet kan kommunen vælge mellem at uploade et nyt XLM-regneark eller at genbruge et XLMregneark, der har været anvendt tidligere. 6. Vælger kommunen at uploade et nyt XLM-regneark, gives der mulighed for at udpege arket på kommunens eget drev. 7. Når skatte- og tilskudsmodellens beregningsark er udfyldt og de ønskede valg er markeret, klikkes der på knappen Beregn. Det er i forbindelse med upload vigtigt at være opmærksom på: At der ikke må flyttes rundt på cellerne i KL s XLM-skabeloner. At der i KL s skabeloner ikke må indtastes oplysninger uden for de autoriserede felter. At skatte- og tilskudsmodellen gemmer XLM-regneark, der uploades, i alfabetisk orden. At alle tidligere uploadede XLM-regneark vises, hvis kommunen vælger at gøre brug af muligheden for at genbruge XLM-regneark. Der skelnes ikke mellem, hvilket område arket vedrører - fx om det er landsdatabanken eller kommunens befolkningsprognose. Det er vigtigt at tage højde for dette forhold, når XLM-regnearkene navngives. At det kan komme på tale, at KL sletter de XLM-ark kommunen har uploadet til skatte- og tilskudsmodellen, eksempelvis hvis KL ændrer i skabelonen. At kommunen altid bør hente en ny XLM-skabelon på hjemmesiden, når der skal uploades nye data til skatte- og tilskudsmodellen. KL kan fx have opdateret en skabelon i forbindelse med opdatering af modellen. Side 4 af 5 Generelt om at ændre i modellens forudsætninger Når kommunen vælger at ændre i modellens forudsætninger i en uploadskabelon eller via et skema, skal kommunen som hovedregel udfylde alle felter i skabelonen hhv. skemaet. Eksempelvis skal kommunen udfylde felterne for alle år, hvis man indtaster sit eget skøn over udskrivningsgrundlaget. Hvis kommunen ikke udfylder alle felter her, vil modellen læse de tomme felter som 0, og modellens skøn vil blive skæve. Nogle skabeloner, der vedrører KL s lands- og hovedstadsskøn, er på forhånd udfyldt med de seneste skøn. Det gælder skabelonerne for landsdatabanken og væksten i skattegrundlagets enkeltkomponenter. Her kan man nøjes med at ændre de celler, man ønsker. De øvrige celler bevarer da KL s skøn. Administration af gemte indtastningsskemaer og uploads Kommunen kan tilmelde op til 3 brugere. Endvidere generes automatisk en fællesbruger for kommunen, som alle kommunens brugere har adgang til. Fordelen ved at tilmelde flere brugere er bl.a., at alle brugere får en mail, når KL opdaterer modellens beregningsgrundlag eller lægger nyt materiale på modellens hjemmeside.

5 På modellens underside Administration kan kommunens brugere flytte gemte indtastningsskemaer og uploads mellem eget område og fællesbrugerens område, og endelig kan gemte data slettes. Opdateringer af skatte- og tilskudsmodellen Af og til opdateres skatte- og tilskudsmodellens beregningsgrundlag. Kommunens kontaktpersoner vil pr. mail blive informeret om opdateringer af beregningsgrundlaget. Endvidere vil der under posten vejledninger på modellens hjemmeside blive lagt informationer ind om eventuelle opdateringer. Spørgsmål vedrørende skatte- og tilskudsberegningerne Spørgsmål vedrørende skatte- og tilskudsmodellens beregninger kan rettes til: Skat Mette Rosenbeck (tlf , Tilskud- og udligning Per Schollert Nielsen (tlf , Side 5 af 5