Svebølle-Viskinge Fjernvarmeselskab A.M.B.A.

Transkript

1 Svebølle-Viskinge Fjernvarmeselskab A.M.B.A. Frederiksberg 1 d, 4470 Svebølle Regnskab for året 2006 / regnskabsår. Skolevej 8b 4490 Jerslev Tlf Fax Mail: Bent@olepseftf.dk

2 2. BESTYRELSENS BERETNING FOR 2006 /07. Et helt specielt år med rekord varm vinter, stor brand på Øresø og indkøb af gasanlægget. For Svebølle-Viskinge Fjernvarmeselskab blev varmeåret 2006/07 året hvor vi fik årtiers varmeste vinter. En vinter som bemærkede sig på et rekordlavt antal dage hvor der skulle bruges meget varme. Graddagetallet, som normalt ligger på ca blev i dette varmeår kun Helt unikt og det laveste i varmeværkets historie. Bestyrelsen havde ellers store forventninger til året, idet vores anlæg igen i år var i god form og forventningerne til varmesalget var sat endnu lavere end tidligere. Derudover købte be styrelsen hele gasanlægget som vi havde store forventninger til. Alt dette sammen med en prisstigning på den faste afgift skulle give det ønskede resultat hvis det blev en normal vinter. Vinteren kom ikke rigtigt og selv om vores anlæg, på nær Øresø som jo brændte i januar, har kørt fornuftigt fik vi aldrig det forventede varmesalg. Branden på Øresø i januar fik ikke de store økonomiske konsekvenser på vores resultat, da vi er godt forsikret mod driftstab. Selskabet går ud af året med et underskud på kr , hvilket er en forskel på kr i forhold til budgettet. Med den aftale som vi har med energitilsynet betyder det en ekstra opkrævning i det kommende varmeår på kr Vi har i året haft nogle forhøjede udgifter. Dels i forbindelse med køb af gasanlægget hvor vi skulle afholde udgifter til vedligeholdelse fra 1/ og dels til forsikringerne som er steget. Vi har også haft mindre forøgede udgifter til indkøb af flis på grund af branden på Øresø. Vi har endvidere haft ekstra udgifter til almindeligt vedligehold på vores anlæg. Derudover har vi måtte betale et mindre beløb i selvrisiko i forbindelse med driftstabet. På grund af den meget lavere produktion har vi også brugt væsentligt mindre olie og spåner end budgetlagt. Derudover har vi med købet af gasanlægget sparet ca. kr til køb af varme. Årets resultat er ikke tilfredsstillende for bestyrelsen, men vi ser frem til et år med et godt resultat. Med fastholdelse af de nuværende varmepriser og en lille stigning på kr. 200 om året på den faste afgift er vi overbeviste om at det vil lykkes. Som regnskabstallene viser, er vi meget afhængige af varmesalget og derfor arbejder bestyrerlsen på en omlægning af priserne. SVEND MÜLLER Bestyrelsesformand

3 3. REVISIONSPÅTEGNING. Vi har revideret det af ledelsen aflagte årsregnskab for 2006/2007 for Svebølle-Viskinge Fjernvarmeselskab A.M.B.A. DEN UDFØRTE REVISION. Vi har i overensstemmelse med almindeligt anerkendte revisionsprincipper tilrettelagt og udført revisionen med henblik på at opnå en begrundet overbevisning om, at årsregnskabet er uden væsentlige fejl og mangler. Under revisionen har vi ud fra en vurdering af væsentlighed og risiko efterprøvet grundlaget og dokumentationen for de i årsregnskabet anførte beløb og øvrige oplysninger. Vi har herunder taget stilling til den af ledelsen valgte regnskabspraksis og de udøvede regnskabsmæssige skøn samt vurderet, om årsregnskabet som helhed er fyldestgørende. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. KONKLUSION. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens og vedtægternes krav til regnskabsaflæggelsen, og at det giver et retvisende billede af selska- bets aktiver og passiver, økonomiske stilling samt resultatet. Jerslev, den 29. august BENT RASMUSSEN Registreret revisor FRR

4 4. ANVENDTE REGNSKABSPRINCIPPER. Regnskabet er aflagt i overensstemmelse med varmeforsyningsloven. NETTOOMSÆTNING. Faktureret omsætning af periodens afsluttede varmesalg anvendes som indtægtskriterium. ANLÆGSAKTIVER. Aktiverne værdiansættes til anskaffelsespris med tillæg af kurstab ved finansiering samt med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Fjernvarmeanlæg: I henhold til varmeforsyningsloven skal anlægsaktiver være afskrevet 100% i løbet af 30 år. Det er tilladt at gøre afskrivningsperioden kortere, dog aldrig kortere end 5 år. Inden for disse rammer af varmeforsyningsloven, er der valgt at lade de akkumulerede afskrivninger være større end eller lig med de foretagne akkumulerede afdrag på de optagne lån, samt gæld ved køb af gasanlæg, således at der dels sikres balance på driftsresultatet og samtidigt skabes likviditetsmæssig dækning for afdragene. Regnskabsmæssigt behandles indekseringen af obligationsrestgælden således som en andel af de foretagne totale afskrivninger. Driftsmidler: Afskrives lineært over 10 år. Anskaffelser under kr er udgiftsført. KOMMUNEKREDITFORENINGSLÅN: Lånene optages til den kontante/indekserede restgæld på statustidspunktet.

5 RESULTATOPGØRELSE FOR TIDEN 1. JULI 2006 TIL 30. JUNI Omsætning: Abonnementindtægter , Salg af varme MwH (10.759) , Gebyrer m.v ,92 7 Salg af units m.v ,00 0 INDTÆGTER I ALT KR , Brændselsudgifter , Drift og vedligeholdelse , Personaleudgifter , Administrationsomkostninger , Ejendommens drift ,22 66 DRIFTSUDGIFTER I ALT KR , RESULTAT FØR FINANSIERINGSUDGIFTER , Finansieringsudgifter , Finansieringsindtægter 1.933,68 3 OVERSKUD FØR AFSKRIVNINGER , Afskrivninger , ÅRETS RESULTAT KR , Årets resultat disponeres således: Anvendt til afdrag på langfristet driftsfinansiering , Hensat til afvikling af kortfristet driftsfinansiering i henhold til budget , Anvendt til inddækning af underskud i ,60 Hensat til reetablering vedrørende gasanlæg ,00 Underskud overføres til inddækning i følgende regnskabsår ,12-32 KR ,48 657

6 BALANCE PR. 30. JUNI AKTIVER. 8 Materielle anlægsaktiver: Fjernvarmeanlæg , Driftsmidler ,60 82 ANLÆGSAKTIVER I ALT KR , Beholdninger: Olie , Flis og spåner 9.260,00 25 Fjernvarmeunits m.v ,60 78 Reservedele , ,60 30 Tilgodehavender: Debitorer , Periodeafgrænsningsposter , Varmeafregning 2006 / , , Værdipapirer 3.708, Likvide beholdninger ,91 14 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT KR , AKTIVER I ALT KR ,

7 BALANCE PR. 30. JUNI PASSIVER. Egenkapital: Indskud fra andelshavere ,00 14 Overført overskud , Overført fra tidligere år , EGENKAPITAL I ALT KR , Hensat til reetablering vedrørende gasanlæg ,00 0 Hensat til tab på debitorer ,00 70 HENSÆTTELSER I ALT KR , KommuneKredit , KommuneKredit , KommuneKredit , KommuneKredit , Restgæld gasanlæg ,00 LANGFRISTET GÆLD KR , Afdrag på langfristet gæld i 2007 / , Afdrag vedrørende gasanlæg ,00 12 Bankgæld , Skyldig A-skat og AM-bidrag ,00 25 Skyldige feriepenge , Skyldig moms , Skyldige omkostninger , Varmeafregning 2006 / , Indbetalt depositum 5.610,00 0 Periodeafgrænsningsposter ,00 22 KORTFRISTET GÆLD KR , GÆLD I ALT KR , PASSIVER I ALT KR , Efterfølgende noter 1-12 er en integrerende del af regnskabet.

8 8. I BESTYRELSEN. Svend Müller Roland Durup Jørgen Ole Jensen Gert Larsen Egon Jørgensen Anette Nexø Christensen Godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den / DIRIGENT:

9 9. 1 Brændselsudgifter: FLIS. Beholdning pr. 1. juli ,00 25 Køb i regnskabsåret , Askehåndtering , , Beholdning pr. 30. juni , , FYRINGSOLIE: Beholdning pr. 1. juli ,00 96 Køb i regnskabsåret 0, , Beholdning pr. 30. juni , ,00 57 RAPSOLIE: Beholdning pr. 1. juli ,50 65 Køb i regnskabsåret , , Beholdning pr. 30. juni , , ØRESØ ANLÆG: Beholdning pr. 1. juli ,00 13 Køb af spåner , Køb af fyringsolie ,95 Askehåndtering 0, , Beholdning pr. 30. juni , , VARME FRA LOSSEPLADSGAS 0, , Forsikringserstatning ,00 0 Elforbrug , KR ,

10 10. 2 Drift og vedligeholdelse: Leje af jord 1.987,52 2 Vedligeholdelser: Varmeværk , Øresø ,93 39 Gasanlæg ,72 0 Ledningsnet 5.800,00 57 Forbrugere ,39 52 Selvrisiko Brand 0,00 29 Diverse ,63 1 Tab på debitorer ,17 - tidligere hensat , ,17 14 KR , Personaleudgifter: Lønninger incl. AM-bidrag , ATP m.v ,60 7 Dagpengeforsikring 4.835,00 5 Øvrige personaleudgifter 5.959,08 7 Kursusudgifter 0,00 1 Kørselsgodtgørelse 7.200,00 7 Pensionsudgifter ,52 76 Feriepengeforpligtelser, regulering , , Lønrefusion 2.699, Salg af løntimer 0, ,00-56 KR , Administrationsomkostninger: Annoncer, reklame og tryksager 2.110,70 1 Bestyrelseshonorar ,00 70 Diæter ,00 11 EDB-udgifter ,94 51 Forsikringer , Fragt, porto og gebyrer ,30 21 Incassoudgifter 915,00 16 Kontingenter ,02 34 Kontorartikler 6.054,75 4 Transport: ,21 365

11 11. 4 Transport , Mødeudgifter og generalforsamling ,30 4 Repræsentation 858,05 1 Revision og regnskabsmæssig assistance ,00 69 Småanskaffelser 3.795,00 4 Telefon og telefax ,14 27 Varebilens driftsudgifter ,28 36 KR , Ejendommens drift: Ejendomsskatter m.v ,12 47 Forsikringer ,50 4 Vandafgift -140,00 4 Vedligeholdelse af plads ,60 11 KR , Finansieringsudgifter: Bankgæld ,46 95 Kreditorer 4.421,65 KommuneKredit , KR , Finansieringsindtægter: Aktieudbytte 393,69 Bank- og sparekasseindeståender 189,34 Debitorer 1.350,65 3 KR ,68 3

12 12. 8 Materielle anlægsaktiver: Fjernvarmeanlæg Driftsmidler Samlet anskaffelsessum pr. 1/ , ,14 Tilgang i året , ,80 Tilslutningsbidrag ,00 Afhændede driftsmidler ,64 Samlet anskaffelsessum pr. 30/ , ,30 Afskrivning pr. 1/ , ,69 Regnskabsårets afskrivninger , ,45 Afskrevet på afhændede driftsmidler ,44 Samlede afskrivninger pr. 30/ , ,70 Bogført værdi pr. 30/ , , Afskrivninger i alt: Fjernvarmeanlæg , Indeksering af indekslån ,14 11 Driftsmidler ,45 22 KR , Værdipapirer: 127 stk. aktier i Nordea 2.708,13 3 (anskaffelsespris) Dansk Fjernvarmeforenings EDB-selskab AmbA (anskaffelsespris) 1.000,00 1 KR 3.708, Likvide beholdninger: Danske Bank, nr ,75 4 Nordea, nr ,73 3 Sparekassen Sjælland: Nr ,00 5 Nr ,43 2 KR ,91 14

13 KommuneKredit: Restgæld pr. 1. juli , Indeksering ,14 11 Afdrag , , Afdrag 2007 / ,23-51 KR , Restgæld pr. 1. juli , Afdrag , , Afdrag 2007 / , KR , Restgæld pr. 1. juli , Afdrag , , Afdrag 2007 / , KR , Restgæld pr. 1. juli , Afdrag , , Afdrag 2007 / , KR , Bankgæld Nordea, nr KR ,