Ejerforeningen Tranebærhaven Matr. nr. 11 c Tranegilde, Vejledalen 50-80

Transkript

1 Ejerforeningen Tranebærhaven Matr. nr. 11 c Tranegilde, Vejledalen Årsrapport for året 2009 Budget 2009 samt Budget 2010 Administration Advokat Leif Erlandsen Ejendomsadministration Vester Voldgade København V

2 1 Indholdsfortegnelse Side Administrator og bestyrelse Den uafhængige revisors påtegning Anvendt regnskabspraksis... 6 Sammentrængt resultatopgørelse Resultatopgørelse for tiden 1. januar december Balance pr. 31. december Bilag 1. Regnskab for Billardstuen: Resultatopgørelse for perioden 1. januar december Balance pr. 31. december Bilag 2. Regnskab for Carporte: Resultatopgørelse for perioden 1. januar december Balance pr. 31. december

3 2 Administrator og bestyrelse Bestyrelsen og administrator har dags dato aflagt årsrapporten for 2009 for Ejerforeningen Tranebærhaven "matr.nr. 11 c Tranegilde, Vejledalen 50-80". Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens regler for klasse A- virksomheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Vi kan efter vores bedste overbevisning bekræfte følgende forhold: Samtlige aktiver, der tilhører foreningen, er indregnet i balancen. Disse er til stede og er forsvarligt værdiansat. Foreningens aktiver er ikke pantsat, behæftet med ejendomsforbehold eller lignende ud over det i årsrapporten anførte. Samtlige aktuelle forpligtelser og eventualforpligtelser, der påhviler foreningen, er forsvarligt opgjort og indregnet eller oplyst i årsrapporten. Der er ikke verserende eller truende erstatningskrav, retssager, skattesager m.v., ud over de i årsrapporten anførte. Foreningen har tegnet forsikringer i et sådant omfang, at foreningens aktiver og hele foreningen skønnes rimeligt forsikringsdækket i skadessituationer. At der ikke indtil underskriftstidspunktet er afdækket besvigelser eller formodning om besvigelser mod foreningen. Der er ikke i perioden fra regnskabsårets udløb og indtil dato indtruffet ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici af væsentlig betydning for bedømmelsen af foreningens indtjening eller finansielle stilling.

4 3 Administrator og bestyrelse fortsat Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 18. marts 2010 Administrator: Advokat Leif Erlandsen Ejendomsadministration Bestyrelsen: Steen Jørgensen Kristian B. Jensen Suzette Nommensen Formand Næstformand Kasserer Bodil Kejser Hassan Hindrese

5 4 Den uafhængige revisors påtegning Til ejerne i Ejerforeningen Tranebærhaven Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Tranebærhaven for regnskabsåret 1. januar december 2009, omfattende administrators og bestyrelsens påtegning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har ikke foretaget revision af bestyrelsens forslag til driftsbudgetter for 2009 og Årsregnskabet aflægges efter vedtægterne og årsregnskabsloven. Bestyrelsens ansvar Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af bestyrelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

6 5 Den uafhængige revisors påtegning - fortsat Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2009 i overensstemmelse med vedtægterne og årsregnskabsloven. København, den 18. marts 2010 CHRISTENSEN KJÆRULFF STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB Mogens Stern Statsautoriseret revisor

7 6 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Ejerforeningen Tranebærhaven er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. De anvendte regnskabsprincipper er uændrede i forhold til sidste år. Resultatopgørelsen Der foretages periodisering af alle væsentlige indtægter og omkostninger. Medlemsbidrag Medlemsbidrag og andre indtægter der vedrører regnskabsperioden, indregnes i resultatopgørelsen, uanset om indtægten er indbetalt til foreningen pr. 31. december Reparations- og vedligeholdelsesomkostninger Reparations- og vedligeholdelsesomkostninger udgiftsføres med de faktisk afholdte omkostninger til håndværkere og materialer. Administrationshonorar Administrationshonorar omfatter omkostninger til administration og anden administrativ assistance. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventet tab. Obligationer indgår til anskaffelsessum eller kursværdi, hvis denne er lavere. Gæld Anden gæld måles til nominel restgæld.

8 7 Sammentrængt resultatopgørelse for året 2009 Jf. specifikation på de efterfølgende sider Budget Budget t.kr. t.kr. t.kr. Ordinære indtægter i alt Udgifter Ejendomsudgifter m.v Rengøring og renovation Vedligeholdelse af ejendom Vedligeholdelse i øvrigt Varmecentral Svømmehal Vaskeri Selskabslokaler Kontor Fællesfaciliteter Administration Andet Henlæggelser Udgifter i alt Årets ordinære resultat

9 8 Resultatopgørelse for året 2009 INDTÆGTER Budget Budget kr. t.kr. t.kr. Ejerforeningsbidrag 1) Grundfond, 5% Renter - bank og giro, netto Renter - obligationer Lejeindtægt - kælderrum Udtrækningsgevinst, obligationer Andre indtægter Ordinære indtægter ) Ejerforeningsbidrag inkl. vand pr. andel, 954 andele Ekskl. indbetalinger på anlægslånet i Nordea. UDGIFTER Budget Budget kr. t.kr. t.kr. Ejendomsudgifter m.v. Offentlige bidrag, vand m.v Renovation m.v Elektricitet Forsikringer Andre gebyrer, kreditinformation m.v Køb og salg af nøgler/ventiler m.v Afskrevne fordringer Indgået tidligere afskrevet, netto Rengøring og renovation Rengøringsartikler Containertømning, små Rengøring, trapper Hovedrengøring

10 9 Resultatopgørelse for året 2009 UDGIFTER - fortsat Budget Budget kr. t.kr. t.kr. Vedligeholdelse af ejendom Vinduesmesteren m.v Anvendt henlæggelse Indvendig, i øvrigt Udvendig, beton/vinduer Anvendt henlæggelse Udvendig, tage Udvendig, i øvrigt Udvendig, fliser og kloak Udskiftning af toiletter Anvendt grundfond Vedligeholdelse i øvrigt Service, elevator Elevatorudgifter i øvrigt Rensning og reparation af kloaker m.v Haveanlæg Multimaskiner, drift Container Motionsrum og solarium: Redskaber Diverse, nye rør Indtægter fra solariet m.m Legeplads Sportsanlæg Diverse materialer Værktøj og maskiner Varmecentral Vedligeholdelse Elektricitet Svømmehal Renovering af svømmehal Vedligeholdelse, maling m.v., vandanalyser m.v Elektricitet

11 10 Resultatopgørelse for året 2009 UDGIFTER - fortsat Budget Budget kr. t.kr. t.kr. Vaskeri Vedligeholdelse Køb af vaskepulver m.v Elektricitet Indtægt vaskeri Selskabslokaler Gardiner Vedligeholdelse og rengøring i øvrigt Lejeindtægt Kontor Vedligeholdelse og rengøring Fællesfaciliteter Telefoner Varmeandel, fællesfaciliteter ELO-gennemgang (kontrolmanual) Administration Administrationshonorar Revision og regnskabsmæssig assistance Advokat (evt. tagetage) inkasso PBS gebyrer m.v Kontorartikler, porto, tryksager Generalforsamling, bestyrelsesmøder, gaver m.v Repræsentation Kørsel Lønninger Sociale ydelser inkl. arbejdsmarkedspension m.v Lønsumsafgift Feriepengeforpligtelse, afsat Personaleomkostninger i øvrigt

12 11 Resultatopgørelse for året 2009 UDGIFTER - fortsat Budget Budget kr. t.kr. t.kr. Andet Beboerfester Diverse i øvrigt Forsikringsskader Henlæggelser Til vaskeri Til vedligeholdelse, beton/vinduer Til grundfond Udgifter i alt Indtægter i alt Udgifter i alt Ordinært resultat

13 12 Balance pr. 31. december 2009 AKTIVER kr. t.kr. Varmeregnskab, år Renoveringssag Renoveringsarbejder: Saldo overført fra Indbetalinger i Heraf renter i Andre tilgodehavender Tilgodehavende vand, Ishøj kommune Tilgodehavende varme, Ishøj kommune Tilgodehavende ejerforeningsbidrag m.v. (inkasso kr ), ifølge administrator Tilgodehavende renter, obligationer Mellemregning med Billardstuen, jvf. bilag Tilgodehavender i alt Kassebeholdning Norden, renoveringskonto Danske Bank, erhvervskonto Danske Bank, erhvervskonto bestyrelsen Danske Bank, aftalekonto %, Realkredit Danmark 10 DS (ink) 2010 nom (kursværdi DKK ) Likvide beholdninger og værdipapirer i alt OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT

14 13 Balance pr. 31. december 2009 PASSIVER Egenkapital kr. t.kr. Saldo 1. januar Årets resultat EGENKAPITAL I ALT Hensatte forpligtelser Vaskeri: Saldo 1. januar Årets henlæggelse Større nyanskaffelser: Saldo 1. januar Tage: Saldo 1. januar Udvendig beton/vinduer: Saldo 1. januar Årets henlæggelse Anvendt til vinduer Grundfond: Saldo 1. januar Årets henlæggelse Anvendt til toiletter HENSATTE FORPLIGTELSER I ALT Renoveringssag Nordea, anlægslån *) Langfristede gældsforpligtigelser * For anlægslånet i Nordea gælder særlige hæftelsesregler. Der er proratorisk hæftelse med 2 x fordelingstallet for de medlemmer, der deltager i fælleslånet og 1 x fordelingstallet for de medlemmer, der ikke deltager i fælleslånet.

15 14 Balance pr. 31. december 2009 PASSIVER Gæld i øvrigt kr. t.kr. Varmeregnskab 2009 Forbrugsafgift Varmeaflæsning Varme fællesarealer svømmehal og sauna m.v Betalt a conto Nordea, renoveringskonto Mellemregning med carporte, jf. bilag Feriepengeforpligtelse Forudbetalt ejerforeningsbidrag og varme Skyldige omkostninger i øvrigt Kortfristede gældsforpligtelser GÆLDSFORPLIGTELSER I ALT PASSIVER I ALT

16 15 Billardstuen BILAG 1 Resultatopgørelse for året kr. t.kr. Omsætning Salg af øl, vand og spiritus Vareforbrug Varelager 1. januar Varekøb Varelager 31. december Bruttoavance (44,7%) (38,3% i 2008) Småanskaffelser, reparation og vedligeholdelse, inventar og lokaler Advokat, administrationshonorar Regnskabsmæssig assistance Danmøntomkostninger og gebyrer Leasing automat Rengøring Telefon Billardpræmier m.v Øvrige omkostninger Resultat før renter Renteindtægter, netto ÅRETS RESULTAT

17 16 Billardstuen Balance pr. 31. december 2009 AKTIVER kr. t.kr. Varebeholdning Omsætningsaktiver i alt Forudbetaling Tilgodehavende merværdiafgift, netto Tilgodehavender i alt Kassebeholdning Danske Bank, Likvide beholdninger i alt AKTIVER I ALT PASSIVER Saldo 1. januar Årets resultat EGENKAPITAL I ALT Mellemregning med ejerforeningen Skyldig merværdiafgift Anden gæld GÆLDSFORPLIGTELSER I ALT PASSIVER I ALT Resultatet af og egenkapitalen i regnskabet for Billardstuen indgår ikke i ejerforeningens regnskab.

18 17 Carporte BILAG 2 Resultatopgørelse for året kr. t.kr. Lejeindtægter Andel i elektricitet til udendørsbelysning, anslået Administrationshonorar Regnskabsmæssig assistance inkl. moms ÅRETS RESULTAT Der er henlagt til vedligeholdelse og fornyelser m.v

19 18 Carporte Balance pr. 31. december 2009 AKTIVER kr. t.kr. Saldo 1. januar Årets resultat stk. carporte Mellemregning med ejerforeningen Tilgodehavende leje AKTIVER I ALT PASSIVER Henlagt til vedligeholdelse og fornyelser m.v.: Saldo 1. januar Hensat for Skyldige omkostninger Deposita (36 carporte) Hensat regnskabsmæssig assistance Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT Resultatet af og egenkapitalen i regnskabet for Carportene indgår ikke i ejerforeningens regnskab /OAN/ABH/8+1