Fondsbørsmeddelelse 12/ november 2006 KVARTALSRAPPORT kvartal GrønlandsBANKEN KVARTAL /11

Transkript

1 Fondsbørsmeddelelse 12/ november 2006 KVARTALSRAPPORT kvartal 2006 GrønlandsBANKEN KVARTAL /11

2 (1.000 kr.) HOVEDTAL / NØGLETAL I SAMMENDRAG kvartal kvartal 3. kvartal 3. kvartal Året Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale- og administration Af- og nedskrivninger på materielle aktiver Nedskrivning på udlån m.v Resultat før skat Skat Periodens resultat Udvalgte regnskabsposter: Udlån Indlån Egenkapital Balancesum Eventualforpligtelser Nøgletal: Egenkapitalens forrentning (før skat) 16,1 15,7 22,8 14,5 14,5 Indtjening pr. omkostningskrone 2,17 2,15 2,78 1,96 2,06 Solvensprocent (excl. periodens resultat) 22,5 25,1 23,2 Periodens resultat før skat pr. aktie á 100 kr. 42,02 39,40 19,79 11,30 49,70 Børskurs ultimo Indre værdi pr. aktie GrønlandsBANKEN KVARTAL /11

3 BERETNING FOR KVARTAL 2006 GrønlandsBANKEN opnåede et resultat før skat på tkr for kvartal mod tkr i samme periode Basisindtjeningen, der er resultatet før skat og beholdningsindtjening, er steget med tkr til tkr Basisindtægterne er steget med 20,5 %, medens omkostninger og afskrivninger er steget med 7,2 %. Grundet fortsat øget aktivitetsniveau samt fortsat stigende pengemarkedsrente har udviklingen i basisindtjeningen i 3. kvartal 2006 været bedre end ventet ved offentliggørelsen af halvårsrapporten Der forventes nu for året som helhed en vækst i basisindtjeningen på ca. 30 % i forhold til Med det forventede niveau for beholdningsindtjeningen for hele året forventes herefter et resultat før skat, der er ca. 15 % højere end i kvartals resultat 1.-3.kvt kvt. hele året Basisindtægter fra bankdrift Omkostninger og afskrivninger Basisindtjening før nedskrivninger Nedskrivninger på udlån mv Basisindtjening Beholdningsindtjening Resultat før skat Skat Nettoresultat Beholdningsindtjeningen beregnet som afkastet på egenbeholdningen af aktier og obligationer fratrukket en fundingrente er for kvartal opgjort særskilt og udeholdt af basisindtjeningen. Som følge af udviklingen på de finansielle markeder i 2006 er beholdningsindtjeningen faldet med tkr til tkr Resultatopgørelsen Nettorenteindtægterne er steget med 10,8 % eller tkr til tkr Det er fortsat vækst i udlån - ISERIT Boliglån, forbrugslån til private samt ikke mindst lån til erhvervslivet -, der er baggrunden herfor. Gebyr- og provisionsindtægter er steget med tkr til tkr Stigningen kan henføres til fortsat stigning i udlånsvirksomheden og kundernes øgede handel med værdipapirer. Kursreguleringer udviser et samlet tab på tkr mod en gevinst på tkr pr. 3. kvartal De samlede omkostninger og afskrivninger er steget med tkr til tkr Stigningen kan henføres til øgede personaleomkostninger og IT udviklingsomkostninger. Antal heltidsmedarbejdere udgør 90 ved udgangen af 3. kvartal. Nedskrivning på udlån m.v. er netto tkr. 181 mod tkr for samme periode Skat er beregnet med 37,1 % af resultatet før skat. Som følge af fradragsret for udbytte vil den betalbare skat for kvartal højst andrage ca. kr. 17,6 mio. Balance og kapitalforhold Bankens samlede udlån og garantier er i de første tre kvartaler af 2006 steget med tkr til tkr , hvilket på ny er det højeste niveau i bankens historie. Udlån til privatkunder er steget med 13,5 % i forhold til 3. kvartal Stigningen kan især henføres til et fortsat tilfredsstillende salg af ISERIT Boliglån og lån til langvarige forbrugsgoder. Udlån GrønlandsBANKEN KVARTAL /11

4 BERETNING FOR KVARTAL 2006 til erhverv er steget med knap tkr , fortrinsvis indenfor de landbaserede erhverv. Obligationsbeholdningen er faldet med tkr i forhold til sidste år og andrager tkr Den samlede kursfølsomhed overfor en ændring i renteniveauet på 1 procentpoint er siden årsskiftet reduceret med tkr til tkr Indlånene er faldet med tkr til i alt tkr Den altovervejende del af bankens indlån er anfordringsmidler. Den samlede balance er faldet med tkr til tkr GrønlandsBANKENs solvensprocent, hvori kvartals resultat ikke er indregnet, er beregnet til 22,5 mod 23,2 ultimo året Bestyrelsens og direktionens samlede beholdning af GrønlandsBANK-aktier udgjorde ved udgangen af 3. kvartal 2006 i alt stk. Regnskabspraksis m.v. Kvartalsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. samt Københavns Fondsbørs krav til delårsrapporter. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for Skat, der består af den aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til periodens resultat, og på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Der er i Grønland skattemæssigt fradragsret for udbytte. Den skattemæssige værdi af det i årsrapporten foreslåede udbytte posteres derfor i overensstemmelse med ovenstående direkte på egenkapitalen på tidspunktet for udbyttets endelige vedtagelse på generalforsamlingen. Udskudte skatteaktiver indregnes i balancen med den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres. Forventninger til 2006 Den fortsatte moderate vækst i grønlandsk økonomi fortsætter med betydelige regionale forskelle i den økonomiske udvikling. Det er primært i de store byer, at fortrinsvist offentligt finansieret og subsidieret byggeri vil medføre vækst. GrønlandsBANKEN forventer på denne baggrund fortsat vækst og øget forretningsmæssig udvikling. I byerne Nuuk, Qaqortoq, Sisimiut og Ilulissat forventes en højere vækst end for samfundet generelt. Med et højere renteniveau i 2006, en offensiv udlånspolitik og øget fokus på gebyrer forventes nettorente- og gebyrindtægter samlet at vise fremgang. Den stramme omkostningsstyring fortsætter, men den almindelige omkostningsopdrift og stigning i personaleantal primært nye elever - medfører samlede omkostninger, der er større end i Det er bankens vurdering, at boniteten i låneporteføljen er tilfredsstillende og derfor forventes værdiregulering af udlån fortsat at ligge på et lavt niveau for året som helhed. Basisindtjeningen forventes herefter ca. 30 % højere end i Bankens aktier i Sparinvest Holding A/S er i 4. kvartal 2006 opskrevet med kr. 4,3 mio. Med GrønlandsBANKEN KVARTAL /11

5 BERETNING FOR KVARTAL 2006 det forventede niveau for beholdningsindtjeningen for hele året forventes herefter et resultat før skat, der er ca. 15 % højere end i Finanskalender: Årsrapport februar 2007 Generalforsamling 28. marts 2007 Kvartalsrapport 2. maj 2007 Halvårsrapport 15. august kvartalsrapport 1. november 2007 Nuuk, den 1. november 2006 Bestyrelsen GrønlandsBANKEN KVARTAL /11

6 (1.000 kr.) RESULTATOPGØRELSE Note kvartal Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på materielle aktiver Nedskrivning på udlån m.v Resultat før skat Skat Periodens resultat GrønlandsBANKEN KVARTAL /11

7 (1.000 kr.) BALANCE 31. december Note AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Aktier m.v Grunde og bygninger i alt, domicilejendomme Øvrige materielle aktiver Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt PASSIVER Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Aktuelle skatteforpligtelser Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensættelser til udskudt skat Hensættelser til tab på garantier Hensatte forpligtelser Egenkapital 11 Aktiekapital Opskrivningshenlæggelser Øvrige værdireguleringer Overført overskud Egenkapital i alt Heraf foreslået udbytte Passiver i alt Eventualforpligtelser 14 Solvensopgørelse GrønlandsBANKEN KVARTAL /11

8 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE (1.000 kr.) 1 Renteindtægter/terminspræmie af Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån Obligationer Afledte finansielle instrumenter i alt heraf Valutakontrakter Rentekontrakter I alt renteindtægter Renteudgifter til Kreditinstitutter og centralbanker Indlån I alt renteudgifter Gebyrer og provisionsindtægter fordelt på Værdipapirer og depoter Betalingsformidling Lånesagsgebyrer Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner I alt gebyrer og provisionsindtægter Kursreguleringer af Udlån til dagsværdi Obligationer Aktier Valuta Afledte finansielle instrumenter I alt kursreguleringer Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse og direktion Bestyrelse Direktion I alt Personaleudgifter Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring I alt Øvrige administrationsudgifter I alt udgifter til personale og administration GrønlandsBANKEN KVARTAL /11

9 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE (1.000 kr.) 6 Skat 35 % skat af ordinært resultat Betalt udbytteskat på danske aktier %-tillæg I alt skat af ordinært resultat Betalt udbytteskat I alt skat Skattemæssig værdi af fradragsret for betalt udbytte Udskudt skat Skat til betaling Der er ikke betalt selskabsskat i perioden. GrønlandsBANKEN KVARTAL /11

10 31. december NOTER TIL BALANCE (1.000 kr.) 7 Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter I alt tilgodehavender Individuelle nedskrivninger/hensættelser på udlån og garantidebitorer... Primo perioden Nedskrivninger/hensættelser i perioden (netto) Endeligt tabt (afskrevet) tidligere individuelt nedskrevet Ultimo perioden Heraf udgør garantidebitorer Endeligt tabt ikke tidligere nedskrevet/tabt Indgået på tidligere afskrevne fordringer Obligationer Heraf stillet nominelt tkr til sikkerhed for mellemværender med Danmarks Nationalbank 10 Indlån På anfordring Med opsigelsesvarsel Tidsindskud Særlige indlånsformer I alt indlån Aktiekapital Bankens aktiekapital består af aktier á kr Egne kapitalandele Antal egne aktier Nominel beholdning af egne kapitalandele Procent af aktiekapital ultimo... 0,1 0,1 12 Overført overskud i alt Primo perioden Udloddet udbytte Skatteeffekt af fradragsret for betalt udbytte (periodiseret) Handel med egne aktier m.m Periodens resultat Ultimo perioden GrønlandsBANKEN KVARTAL /11

11 31. december NOTER TIL BALANCE (1.000 kr.) 13 Eventualforpligtelser Finansgarantier Tabsgarantier for realkreditudlån Tinglysnings- og konverteringsgarantier Øvrige garantier Garantier m.v. i alt Uigenkaldelige kredittilsagn Andre eventualforpligtelser i alt Solvensopgørelse i henhold til Finanstilsynets bekendtgørelse: Risikovægtede aktiver Kernekapital efter fradrag i pct. af risikovægtede aktiver... 21,5 22,1 GrønlandsBANKEN KVARTAL /11