E/F Bryggens Huse Jens Otto Krags Gade København S. Årsregnskab for 2015

Transkript

1 E/F Bryggens Huse Jens Otto Krags Gade København S CVR nr Matr. nr. 196 Eksercerpladsen Årsregnskab for 2015 Administrator DEAS A/S Dirch Passers Allé Frederiksberg Ejd /TSH

2 Ledelsespåtegning Administrator og bestyrelsen har behandlet og godkendt årsregnskab for 2015 for E/F Bryggens Huse, som indeholder resultatopgørelse, balance og noter. Ejerforeningen er ikke omfattet af årsregnskabslovens bestemmelser, og regnskabet er derfor opstillet i overensstemmelse med foreningens vedtægter samt dansk regnskabspraksis for foreninger, der ikke er omfattet af årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Vi indstiller regnskabet til generalforsamlingens godkendelse. Frederiksberg, den 8. januar 2016 Administrator DEAS A/S Tina Skou Hansen ejendomsadministrator Kirsten Krogh Sehestedt regnskabschef Bestyrelsen København S, den 8. januar 2016 Steffen Rasmussen Claus Lange Søren Mejrup Jensen Bestyrelsesformand Per Dahlin Ib Jensen Således godkendt på ejerforeningens ordinære generalforsamling den 17. marts dirigent Side 2

3 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til medlemmerne af E/F Bryggens Huse Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for E/F Bryggens Huse for regnskabsåret 1. januar december 2015, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter og dansk regnskabspraksis for foreninger. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Foreningens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter og dansk regnskabspraksis for foreninger, der anses for acceptabelt grundlag. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2015 i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter og dansk regnskabspraksis for foreninger. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Årsregnskabet indeholder i overensstemmelser med sædvanlig praksis for foreninger budgettal for resultatopgørelse og noter. Budgettallene, som fremgår i en særskilt kolonne, har ikke været underlagt revision. Side 3

4 Supplerende oplysning om anvendt regnskabspraksis Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på, at årsregnskabet er er udarbejdet med det særlige formål at opfylde regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter. Som følge heraf kan regnskabet være uegnet til andet formål. København Ø, den 8. januar 2016 ReviPoint Statsautoriserede Revisorer A/S Jan Lundqvist Statsautoriseret revisor Side 4

5 Regnskab Budget Regnskab Resultatopgørelse Indtægter Aconto E/F-bidrag Øvrige indtægter Renteindtægter Indtægter i alt Udgifter 3 Bidrag til andre foreninger Forbrugsafgifter Forsikringer og abonnementer Renholdelse og vicevært Administrationshonorar, DEAS A/S Øvrige administrationsomkostninger Løbende vedligeholdelse Større vedligeholdelsesarbejder Udgifter i alt Driftsresultat Resultatet foreslåes anvendt således: Overføres til egenkapitalen Hensat til vedligeholdelse Anvendt i alt Større vedligeholdelsesarbejder -6% Bidrag til andre foreninger 8% Løbende vedligeholdelse 16% Øvrige administrationsomkostninger 6% Forbrugsafgifter 37% Administrationshonorar, DEAS A/S 7% Renholdelse og vicevært 12% Forsikringer og abonnementer 8% Side 5

6 Balance Balance Aktiver 31/ / Omsætningsaktiver Tilgodehavender Restancekonto Udlæg for ejere Tilgodehavender i alt Forudbetalte omkostninger Varmeregnskab Elevatorregnskab Øvrige tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Nykredit Likvide beholdninger i alt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Side 6

7 Balance Balance Passiver 31/ / Egenkapital Egenkapital, primo Overført fra hensættelse vedrørende rørfittings Årets resultat Egenkapital i alt Hensættelser 10 Hensættelse til vedligehold Hensættelser i alt Kortfristet gæld Anden gæld Forudbetalte fællesomkostninger Kreditorer - samlekonto Skyldige omkostninger Vandregnskab Anden gæld i alt Kortfristet gæld i alt Gæld i alt Passiver i alt Side 7

8 Regnskab Budget Regnskab Noter Øvrige indtægter Ekstra E/F-bidrag Kælderrum Tomgang, kælderrum Øvrige indtægter i alt Renteindtægter Renteindtægter, bank Renteindtægter, andet Renteindtægter i alt Bidrag til andre foreninger Bidrag til Havnestad Syd Bidrag til andre foreninger i alt Forbrugsafgifter El Mobilsug Renovation Forbrugsafgifter i alt Forsikringer og abonnementer Ejendomsforsikring Service - ventilation Service - alarm m.v. elevator Service - elevator Forsikringer og abonnementer i alt Renholdelse og vicevært Ejendomsservice og trappevask Snerydning/vejsalt Navneskilt Materialeudgifter og anskaffelser Drift af fællesarealer Renholdelse og vicevært i alt Side 8

9 Regnskab Budget Regnskab Noter Øvrige administrationsomkostninger Andre adm.honorarer DEAS A/S Godtgørelse til bestyrelse Revisor Advokat, juridisk bistand Anden konsulent Gebyrer, tingsbogsattester m.v Porto Foreningsarrangementer Mødeudgifter Beboeraktiviteter Øvrige administrationsomkostninger i alt Side 9

10 Regnskab Budget Regnskab Noter Løbende vedligeholdelse Bygningsbasis Fundamenter Primære bygningsdele Teglfacader Indervægge Etagedæk Altaner Kompletterende bygningsdele Vinduer i facade Låse og nøgler Tagrender/nedløb Isolering Overfladebeklædning Facadebeklædning Indervægsbeklædning Loftsbeklædning VVS-anlæg Affaldsanlæg Faldstammer Afløb Vandinstallationer Varmeinstallationer Radiatorer/Ventiler El-anlæg El-anlæg Belysningsanlæg Telefonanlæg Ringeanlæg Elevatorer Øvrige dele og anlæg Udhuse/pulterrum Låger/porte Kloakanlæg Skilte Andet udstyr i fællesareal Forsikringsskader - selvrisiko Budgetteret løbende vedligeholdelse Løbende vedligeholdelse i alt Side 10

11 Regnskab Budget Regnskab Noter Større vedligeholdelsesarbejder Overført fra hensættelse til vedligehold Udskiftning af rørfittings Installation af Fiberby Renovering i.h.t. GF beslutning Større vedligeholdelsesarbejder i alt Side 11

12 Regnskab Regnskab Noter Hensættelse til vedligehold Saldo primo... Overført til egenkapital... Anvendt i året... Overført driftsresultat... Hensættelse til vedligehold i alt Varmeregnskab Opkrævet aconto, indeværende år... Varmeudgift... Udgifter der skal medtages næste VR... Varmeregnskab i alt Elevatorregnskab Udgift Fiberby... Elevatorregnskab i alt Vandregnskab Opkrævet aconto, indeværende år... Vandudgift... Udgifter medtages næste vandregnskab... Vandregnskab i alt Side 12