Dagsorden Hvordan fordeles taxameterpengene internt i organisationen Campus Bornholm? Hvad er de ledelsesmæssige og pædagogiske begrundelser for, at ledelsen på STX fremstår betydeligt mindre end på sammenlignelige provinsgymnasier, målt ud fra antal klasser? Hvor stort et beløb bidrager STX-afdelingen med til den fælles administration? Hvor stor en del af de samlede taxametermidler bruges på STXafdelingen? Budget og budgetopfølgning Hvordan betales fratrædelsesordninger? Overordnet sammenfatning vedr. økonomien på STX
Hvordan fordeles taxameterpengene internt i organisationen Campus Bornholm?
Tilskud: Taxametersystemet = der gives tilskud i forhold til antallet af elever på de enkelte uddannelser Alle elever/kursister, uanset om de går her i en dag, en uge eller et helt skoleår, omregnes til årselever Årselev = En elev, der modtager undervisning i 200 dage dog for enkeltfagene er det 812,5 klokketimer Tilskud = årselever x taxametertakst Tilskuddene skal bogføres på de uddannelser, hvor de udløses Den enkelte skole disponerer selv tilskuddene fra staten
Disponering af tilskud Bekendtgørelse af lov om institutioner for erhvervsrettet uddannelse - (Campus Bornholm) 22. Institutionerne disponerer frit inden for deres formål ved anvendelsen af de samlede statslige tilskud efter 15-21 og øvrige indtægter under ét. Det er en betingelse, at institutionerne opfylder de bestemmelser, der gælder for de enkelte uddannelser og formål, og gennemfører den uddannelsesaktivitet, kostafdelingsaktivitet eller anden aktivitet, som tilskuddene er betinget af. Institutionerne kan opspare tilskud til anvendelse i følgende finansår til institutions- og undervisningsformål. https://www.retsinformation.dk/forms/r0710.aspx?id=135346#k3
Disponering af tilskud Bekendtgørelse af lov om institutioner for almengymnasiale uddannelser og almen voksenuddannelse m.v. 37. Inden for deres formål disponerer institutionerne frit over de samlede statslige tilskud efter 30, 31, 33 og 34 og over øvrige indtægter. Det er en betingelse, at institutionerne opfylder de bestemmelser, der gælder for de enkelte uddannelser og formål, og gennemfører den uddannelsesaktivitet, kostafdelingsaktivitet eller anden aktivitet, som tilskuddene er betinget af. Institutionerne kan opspare tilskud til anvendelse i følgende finansår til institutions- og undervisningsformål. https://www.retsinformation.dk/forms/r0710.aspx?id=135362&exp=1
Opbygning af taxametermodel: Grundtilskud Aktivitetsafhængige tilskud i forhold til antallet af årselever Generelle tilskud - Undervisningstilskud - Færdiggørelsestilskud - Fællesudgiftstilskud - Bygningstilskud Tillægstakster/særlige takster
Retningslinjer for bogføring: 26 stk. 4: Regnskaberne opstilles efter regler, der fastsættes af undervisningsministeren. Institutionens regnskabsføring skal være i overensstemmelse med regler fastsat af undervisningsministeren. Ministeriet for Børn og Undervisning udarbejder en vejledning og en konteringsinstruks. Konteringsinstruksen skal medvirke til at sikre åbenhed og sammen - lignelighed mellem skolerne om deres økonomiforvaltning, ressourceudnyttelse og prioriteringer. Uddannelser Hjælpeformål for uddannelser Fællesomkostninger
Undervisningstaxametre i 2013: Erhvervsuddannelser: Merkantile grundforløb / hovedforløb 47.720 / 44.930 Tekniske grundforløb / hovedforløb 67.460 99.250 Gymnasiale uddannelser: HHX 50.930 HTX 61.170 STX 57.400 HF 2. årig 64.270 HF enkeltfag 63.940 / 61.710 Voksenuddannelser: AVU 57.370 / 42.220 FVU 66.180 Danskuddannelser 20.000 39.000 AMU-kurser 54.930 155.340
Tværgående undervisningsomkostninger: Fordeles ud på uddannelsesområder i forhold omsætningen Skoleniveau: Indkøbsfunktion IT Kvalitetsundersøgelser hos elever, medarbejder og virksomheder Kopiering Sociale bidrag Udvikling
Tværgående undervisningsomkostninger: Gymnasiale område: Fælles undervisningsomkostninger - fælles pædagogiske dage og tværgående faglige kurser Indsatsområder for udvikling af nye tiltag Ny løn Skemalægning og aktivitetsstyring Specialpædagogisk støtte Uddannelseschef Tværgående undervisningsprojekter
Tværgående undervisningsomkostninger: Erhvervs- og voksenuddannelsesområdet: Fælles undervisningsomkostninger - fælles pædagogiske dage og tværgående faglige kurser - fælles databaser Mentor Ny løn Opsøgende arbejde - salg af kurser og praktikpladser Præmier praktikpladser Specialpædagogisk støtte Skemalægning og aktivitetsstyring Tværgående undervisningsprojekter Uddannelseschef
Fællesomkostninger: Fællesudgiftstaxameter Institutionsledelse - direktør og økonomi- og administrationschef Administration Markedsføring Bygningsdrift - rengøring, pedel og energiomkostninger Statens selvforsikring Kantine Beskæftigelsesordninger Bygningstaxameter Indvendighed vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse Leje af bygninger / idrætshal Renter og afdrag på prioritetsgæld Afskrivninger
Fællestilskud i 2013: Erhvervsuddannelser: Merkantile grundforløb / hovedforløb 7.240 Tekniske grundforløb / hovedforløb 12.130 Gymnasiale uddannelser: HHX 6.540 HTX 9.220 STX 7.420 HF 2 årigt 9.330 HF enkeltfag 11.370 Voksenuddannelser: AVU 10.860 FVU 9.860 AMU-kurser 8.220-23.550
Bygningstilskud i 2013: Erhvervsuddannelser regionaliseringsfaktor 0,8: Merkantile grundforløb / hovedforløb 4.800 Tekniske grundforløb / hovedforløb 10.680-14.910 Gymnasiale uddannelser: HHX (regionaliseringsfaktor 0,8) 3.970 HTX (regionaliseringsfaktor 0,8) 7.370 STX 8.690 HF 2 årigt 9.690 HF enkeltfag 9.880 Almene voksenuddannelser: AVU 9.680 FVU 10.460 AMU-kurser 5.390 28.850
Hvad er de ledelsesmæssige og pædagogiske begrundelser for, at ledelsen på STX fremstår betydeligt mindre end på sammenlignelige provinsgymnasier, målt ud fra antal klasser?
FØR 1 Rektor med personaleansvar 1 Uddannelseschef med personaleansvar NU 3 inspektorer: 1 med personaleansvar 1 med ansvar for årsplaner, skemalægning og elevfester 1 med ansvar for Bogkælderen, Årsskrift, AV m.m. Tovholder Kulturdagene 1 Uddannelsesleder med personaleansvar 1 skemalægger (TAP) 1 Bogkælderpasser (TAP) Årsskrift redaktionsgruppe Tovholder Kulturdagene Tovholder elevaktiviteter (Idrætsdag, Skolebal m.m.) Bibliotekar Elevkoordinator Desuden er der i 2013 budgetteret med en Pædagogisk koordinator
Hvor stort et beløb bidrager STXafdelingen med til den fælles administration?
Hvor stor en del af de samlede taxametermidler bruges på STXafdelingen?
Budget og budgetopfølgning
Udarbejdelse af budget: Forslag til finansloven er den overordnede centrale ramme De overordnede decentrale rammer og principper bliver fastlagt af bestyrelsen og udmøntes af direktionen Budgetmøder med hver enkelt chef, leder og økonomifunktion Budgettet bliver primo november behandlet på et møde mellem tillidsfolk og ledelsen Fremlæggelse til orientering og drøftelse i hovedsamarbejdsudvalg Budgettet behandles og godkendes på bestyrelsesmøde primo december Når budgettet er klar kan det ikke ændres. Opfølgning på budgettet for hele året via 3 årlige prognoser.
Regnskab- og budgetopfølgning: 9 gange årligt sker der en budgetopfølgning, hvor regnskab og budget sammenholdes Aktiviteter Timeforbrug Kroner Der afholdes møder med de 3 chefer og økonomifunktionen om budgetopfølgningen, der efterfølgende behandles på chefmøde De 3 chefer har efterfølgende en dialog med sine mellemledere Budgetopfølgningen behandles efter hvert kvartal i bestyrelsen, hovedsamarbejdsudvalg og de lokale samarbejdsudvalg Der udarbejdes 3 prognoser med det formål at kvalificere budgettet for resten af året. De udarbejdes efter hvert kvartal og benævnes P1 efter første kvartal, P2 efter andet kvartal og P3 efter tredje kvartal.
Regnskab ultimo oktober drøftes i chefgruppen Budgetprognose 3 (P3) - Opfølgningsmøder med budgetansvarlige Regnskab ultimo november drøftes i chefgruppen Budget behandles og godkendes i bestyrelsen - Drøftes i HSU/LSU Budget klargøres til drift December Budget og Regnskab Udarbejdelse af årsregnskab November januar Kvartalsregnskab - drøftes i bestyrelsen - drøftes i HSU/LSU Oktober Februar Første udkast budget behandles Regnskab ultimo august drøftes i chefgruppen Chefgruppen beslutter, hvordan bestyrelsens budgetkrav skal udmøntes September marts Årsregnskab - Drøftes i chefgruppen - - Drøftes i HSU/LSU - Godkendes i bestyrelsen Regnskab ultimo februar - drøftes i chefgruppen Omkostningsbudget Omsætningsbudget Delbudgetter Halvårsregnskab Aktivitetsbudget for det kommende år bearbejdes Tværgående undervisningsomkostninger - Drøftes i bestyrelsen - Drøftes i HSU Budget prognose 2 (P2) - Opfølgningsmøder med budgetansvarlige August Juli Juni Regnskab ultimo maj - drøftes i chefgruppen Maj april Regnskab ultimo april drøftes i chefgruppen Kvartalsregnskab - Drøftes i chefgruppen - Drøftes i bestyrelsen - Drøftes i HSU/LSU Budgetprognose 1 (P1) - Opfølgningsmøder med budgetansvarlige
Hvordan betales fratrædelsesordninger?
Overordnet sammenfatning vedr. økonomien på STX Inden sammenlægningen af Campus Bornholm havde STX markante budgetterede underskud på Overslagsbudget fra 2009: 2010: - 0.9 mio. kr. 2011: - 2 mio. kr. 2012: - 1.9 mio. kr. STX har samlet set højere lærerlønninger end andre gymnasier pga. aldersfordelingen blandt lærerne. Den enkelte lærer har ikke. Lærerforbrug pr. klasse: 2,3 årsværk pr klasse i flg. Rektorforeningen 2,5 bruges af andre som tommelfingerregel 2,8 var forbruget på STX i 2011-12 Det indikerer at timestyringen er et vigtigt indsatsområde.