Ejerforeningen Gl. Ladegaard Matr. nr. 5479, 5480 & 5482 København Årsrapport 2010 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på foreningens ordinære generalforsamling den / 2011 Dirigent
Indholdsfortegnelse Side Foreningsoplysninger 1 Påtegninger Ledelsens påtegning 2 Den uafhængige revisors påtegning 3 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Noter 9
Foreningsoplysninger Foreningen Ejerforeningen Gl. Ladegaard Åboulevard 7, 9, 11 & 13 Julius Thomsens Gade 16, 18, 20 & 22 Herman Triers Plads 2, 4 & 6 Kleinsgade 2 www.gammel-ladegaard.dk Regnskabsår: 1. januar 31. december Bestyrelse Administrator Revision Ole Bay-Schmith (Formand) Dorte Gabs Hans-Otto Loldrup Henrik Vagner Peter Hedegaard Knudsen HHH Administration ApS Ryvangs Allé 44 2900 Hellerup Piaster Revisorerne, Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Abildgårdsparken 8 A 3460 Birkerød 1
Ledelsens påtegning Bestyrelse og administrator har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2010 for Ejerforeningen Gl. Ladegaard. Årsrapporten er aflagt under hensynstagen til årsregnskabsloven og Foreningen af Statsautoriserede Revisorers regnskabsvejledning for mindre virksomheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 3. marts 2011 I bestyrelsen: Ole Bay-Schmith Formand Dorte Gabs Peter Hedegaard Knudsen Hans-Otto Loldrup Henrik Vagner Administrator: HHH Administration ApS 2
Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne i Ejerforeningen Gl. Ladegaard Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Gl. Ladegaard for regnskabsåret 1. januar 31. december 2010, omfattende ledelsespåtegning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges under hensynstagen til årsregnskabsloven og Foreningen af Statsautoriserede Revisorers regnskabsvejledning for mindre virksomheder. Revisionen har ikke omfattet forslag til budget for indeværende år og det kommende år, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Foreningens ledelses ansvar for årsregnskabet Foreningens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lovgivningen. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. 3
Den uafhængige revisors påtegning (fortsat) Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2010 under hensynstagen til årsregnskabsloven og Foreningen af Statsautoriserede Revisorers regnskabsvejledning for mindre virksomheder. Birkerød, den 3. marts 2011 Piaster Revisorerne, Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Søren Friis Sørensen statsautoriseret revisor 4
5
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er opstillet under hensynstagen til årsregnskabsloven og Foreningen af Statsautoriserede Revisorers regnskabsvejledning for mindre virksomheder. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelsen Resultatopgørelsen omfatter alle indtægter og udgifter, som fordeles efter foreningens fordelingstal. Ordinære ejerbidrag omfatter årets opkrævede acontobidrag, der er baseret på den enkelte ejers fordelingstal. Fællesudgifter omfatter årets fakturerede udgifter vedrørende grunden, vej- og kloakbidrag, forsikringspræmier, trappelys, udgifter til administration og vedligeholdelse af fælles bestanddele og tilbehør. Ordinær vedligeholdelse omfatter tilbagevendende mindre vedligeholdelsesarbejder, medens der under særlig vedligeholdelse opføres udgifter til større planlagte arbejder, der er vedtaget af generalforsamlingen. Balancen I balancen indregnes alle foreningens mellemværender pr. 31. december med ejerne, leverandører og pengeinstitutter. Tilgodehavender og gæld opgøres til nominel værdi. Restancer ejerbidrag, varme etc. vedrører opkrævede, men endnu ikke indbetalte ordinære bidrag fra medlemmerne. Varmeregnskab indregnes i balancen med det nettoindestående, der er opgjort på statusdagen. Varmeforbrug afregnes ikke efter fordelingstal, men efter forbrug. 6
Resultatopgørelse for perioden 1. januar - 31. december Budget Budget 2011 2010 Regnskab Regnskab Ikke revideret Ikke revideret Note 2010 2009 3.270.600 3.100.000 Ordinære ejerbidrag 3.160.056 3.053.194 25.000 500.000 Ekstrabetaling varmecentral 500.000 0 6.500 6.200 Andre indtægter 6.316 6.192 Indtægter vedr. afregning af tidl. 0 0 varmeregnskaber & vinduesudskiftn. 81.548 38.304 15.000 25.000 Renteindtægter 19.871 38.823 3.317.100 3.631.200 Indtægter i alt 3.767.791 3.136.513 625.000 590.000 Vandafgifter 625.061 567.143 227.123 255.170 Renovation 253.741 259.570 144.501 155.000 Kommunalafgift, renholdelse fortove 0 0 125.000 150.000 Elektricitet 107.045 137.610 290.000 281.200 Forsikringer 281.215 292.434 364.000 357.500 Vicevært/renholdelse 1 263.740 251.497 108.750 108.000 Trappevask og vinduespolering 104.257 108.133 55.000 50.000 Varmeregnskab mv. 51.390 49.652 0 0 Energimærkning 73.780 0 0 35.000 Tilslutningsafgift 34.625 0 148.000 118.500 Administration mv. 118.000 115.000 37.000 35.600 Revision 35.625 35.625 23.000 25.500 Generalforsamlinger og møder 13.182 23.156 25.000 25.000 Leje af garage 2 + 9 23.349 23.349 0 0 Gårdmiljø 0 1.543 20.100 19.400 Telefon, elevatortelefon og internet 16.653 20.177 22.600 24.100 Diverse 19.162 23.311 2.215.074 2.229.970 Driftsudgifter i alt 2.020.825 1.908.200 563.000 377.500 Ordinær vedligeholdelse 2 965.592 441.470 522.300 827.500 Særlig vedligeholdelse 3 652.208 507.591 0 0 Opsætning af postkasser 0 158.138 1.085.300 1.205.000 Vedligeholdelse i alt 1.617.800 1.107.199 3.300.374 3.434.970 Fællesudgifter i alt 3.638.625 3.015.399 16.726 196.230 Årets resultat 129.166 121.114 Årets resultat foreslåes overført til næste år. 7
Balance 31. december Aktiver Note 2010 2009 Restance ejerbidrag 50.006 9.437 Depositum garageleje 2.100 2.100 Forudbetalte omkostninger 26.943 0 Tilgodehavender 12.268 19.527 Tilgodehavender i alt 91.317 31.064 Altanbankkonto 5 72.997 129.502 Bank og kasse 1.309.870 1.451.236 Likvide beholdninger 1.382.867 1.580.738 Omsætningaktiver 1.474.184 1.611.802 Aktiver 1.474.184 1.611.802 Passiver Mellemværende med medlemmer 870.436 741.270 Mellemværende med medlemmer i alt 4 870.436 741.270 Hensættelse vedrørende altanvedligeholdelse 72.997 55.000 Hensættelse vedrørende altanvedligeholdelse 5 72.997 55.000 Altanprojekt 5 0 74.502 Forudbetalt husleje 900 900 Varmeregnskab 6 40.112 359.814 Mellemregning med administrator 8.159 6.944 Skyldige omkostninger 7 481.580 373.372 Gældsforpligtelser 530.751 815.532 Passiver 1.474.184 1.611.802 8
Noter 2010 2009 1 Vicevært/renholdelse Løn og feriepenge til vicevært 247.677 235.465 Lønsum 16.063 16.032 263.740 251.497 2 Ordinær vedligeholdelse Elevator 107.830 141.851 Varmeanlæg 78.308 65.026 Maler 26.141 9.153 Blikkenslager 189.204 121.734 Elektriker 28.932 13.349 Tømrer 21.108 0 Glarmester 12.702 4.546 Abonnement, myrer 839 3.290 Murer 7.720 4.290 Facadereparation 393.439 0 Ingeniør 50.338 0 Låsesmed 15.542 12.421 Småanskaffelser 16.015 39.328 Grafittibekæmpelse 5.621 13.019 Haveanlæg 1.378 0 Øvrige udgifter 10.475 13.463 965.592 441.470 9
Noter 2010 2009 3 Særlig vedligeholdelse Tagreparation 33.429 118.689 Kloakinspektion 112.250 0 Renovering af varmecentral 490.500 311.775 Gårdrenovering 16.029 77.127 652.208 507.591 4 Mellemværende med medlemmer Saldo pr. 1. januar 741.270 620.156 Overført af årets resultat 129.166 121.114 870.436 741.270 5 Altanprojekt Altanprojekt, indbetalinger -8.900.667-8.957.072 Altanprojekt, udgifter 8.882.670 8.882.570-17.997-74.502 Hensættelse nyt altanprojekt til altanvedligeholdelse -55.000-55.000 Altanbankkonto 72.997 129.502 0 0 10
Noter 2010 2009 6 Varmeregnskab Igangværende varmeår Fjernvarme a conto 1.207.471 912.063 Opkrævet a conto -1.178.752-1.195.660 28.719-283.597 Varmeregnskab 2004/05 0-22.447 Varmeregnskab 2005/06 0-15.805 Varmeregnskab 2006/07 0-2.256 Varmeregnskab 2007/08-26.897-26.897 Varmeregnskab 2008/09-8.812-8.812 Varmeregnskab 2009/10-33.122 0-68.831-76.217-40.112-359.814 7 Skyldige omkostninger Kreditorer mv. 338.954 183.002 Skyldig A-skat og AM-bidrag 6.020 6.096 Skyldig ATP 810 810 Skyldige feriepenge 29.000 29.000 Skyldig lønsumsafgift 3.164 3.091 Hensættelse til el 0 11.500 Depositum for cykelkældernøgler 35.705 30.905 Depositum for kælderum 900 900 Endnu ikke tilbagebetalt vedr. vinduesudskiftning 31.402 72.443 Revisor 35.625 35.625 481.580 373.372 11
Noter 8 Specifikation af mellemværende med ejerforeningens medlemmer Lejl. Forde- Saldo Ind- Andel i Saldo nr. lings- 01.01.10 betalt fælles- 31.12.10 tal udgifter Julius Thomsens Gade 16, st. tv. Anne Sofie Simonsen 2 6,28 4.655 23.497 22.686 5.466 16, 1. tv. Kirsten & Poul Hartung 3 6,57 4.870 24.582 23.734 5.718 16, 1. th. Søren Trojaborg 4 7,50 5.560 28.062 27.093 6.529 16, 2. tv. Nicolai Bjerre 5 6,57 4.870 24.582 23.734 5.718 16, 2. th. Skinfaxe ApS 6 7,50 5.560 28.062 27.093 6.529 16, 3. tv. Peder Harbjerg 7 6,57 4.870 24.582 23.734 5.718 16, 3. th. Richard og Helena Eimert 8 7,50 5.560 28.062 27.093 6.529 16, 4. tv. G. Thorn & O. Jensen 9 6,57 4.870 24.582 23.734 5.718 16, 4. th. Birgit Andersen 10 7,50 5.560 28.062 27.093 6.529 16, 5. tv. Lieke van Rossmalen 11 6,05 4.485 22.637 21.855 5.266 16, 5. th. Lene Michaelsen 12 6,86 5.085 25.667 24.781 5.972 18, st. tv. H. Loldrup 125 7,44 5.515 27.838 26.877 6.476 18, 1. tv. Mads F. Sørensen 126 6,51 4.826 24.358 23.517 5.667 18, 2. tv. Birgitte Lund 128 6,51 4.826 24.358 23.517 5.667 18, 2. th. Bodil & Mogens Jensen 129 7,44 5.515 27.838 26.877 6.476 18, 3. th. Margrethe Lynggaard 131 7,44 5.515 27.838 26.877 6.476 18, 4. th. Mikkel Sørensen 133 7,44 5.515 27.838 26.877 6.476 18, 5. tv. Jorge Soto Gonzales 134 6,05 4.485 22.637 21.855 5.266 20, st. th. Anders og Tanja Vesterdahl 112 7,44 5.515 27.838 26.877 6.476 20, 1. tv. Damian S. Nawarecki 114 7,40 5.485 27.688 26.732 6.441 20, 1. th. Thomas Andreæ 115 6,82 5.055 25.518 24.637 5.936 20, 2. tv. VV Group Holding ApS 116 7,40 5.485 27.688 26.732 6.441 20, 2. th. Ellen Christensen 117 6,82 5.055 25.518 24.637 5.936 20, 3. tv. Mette Munch 118 7,40 5.485 27.688 26.732 6.441 20, 3. th. Region Syddanmark Feriefond 119 6,80 5.041 25.443 24.565 5.919 20, 4. tv. Århus Amt Feriefond 120 7,40 5.485 27.688 26.732 6.441 20, 4. th. Kirsten & Enzo Casati 121 6,80 5.041 25.443 24.565 5.919 20, 5. tv. U. Binderkrantz 122 6,80 5.041 25.443 24.565 5.919 20, 5. th. Helle Aagaard Andersen 123 6,28 4.655 23.497 22.686 5.466 22, 1. tv. Ole Bay-Schmith 102 8,95 6.634 33.487 32.331 7.791 22, 1. th. Tandlægeselskabet C. Poulsen ApS 103 10,46 7.754 39.137 37.786 9.105 22, 2. tv. D. & P. Pota 104 8,89 6.590 33.263 32.115 7.738 22, 2. th. Kollegiefonden Bikuben 105 10,52 7.798 39.362 38.003 9.157 22, 3. tv. Peter Knudsen 106 8,87 6.575 33.188 32.042 7.721 22, 3. th. Kollegiefonden Bikuben 107 10,49 7.776 39.249 37.894 9.131 22, 4. tv. Margret Levring 108 8,89 6.590 33.263 32.115 7.738 22, 4. th. Kollegiefonden Bikuben 109 10,52 7.798 39.362 38.003 9.157 22, 5. tv. Thor Jessen 110 8,26 6.123 30.906 29.839 7.190 22, 5. th. Jørgen & Inger A. Døssing 111 9,71 7.198 36.331 35.077 8.452 12
Noter 8 Specifikation af mellemværende med ejerforeningens medlemmer Lejl. Forde- Saldo Indbetalt Andel i Saldo nr. lings- 01.01.10 fælles- 31.12.10 tal udgifter Herman Triers Plads 2, st. tv. Morten Priess 38 5,81 4.307 21.739 20.988 5.057 2, 1. tv. M. V. Christensen 39 6,69 4.959 25.031 24.167 5.823 2, 1. th. Niels & Yvonne Winther 40 7,15 5.300 26.752 25.829 6.224 2, 2. tv. Pia Myrdal 41 6,69 4.959 25.031 24.167 5.823 2, 2. th. Inge & Tage Hvam 42 7,15 5.300 26.752 25.829 6.224 2, 3. tv. John Crapper 43 6,69 4.959 25.031 24.167 5.823 2, 3. th. Gideon Felbert 44 7,15 5.300 26.752 25.829 6.224 2, 4. tv. Jesper & Mette Dahl 45 6,69 4.959 25.031 24.167 5.823 2, 5. tv. Hans Nielsen 47 6,10 4.522 22.824 22.036 5.310 2, 5. th. Alice & Michael Fingeret 48 6,63 4.915 24.807 23.950 5.771 4, st. tv. Kalle Larsen 25 0,90 667 3.367 3.251 784 4, st. th. N. MacNamara & S. S. N. Lauritzen 26 5,35 3.966 20.018 19.327 4.656 4, 1. tv. Lone B. Scavenius 27 5,58 4.136 20.878 20.157 4.857 4, 1. th. A. Bagger & C. R. Nielsen 28 5,46 4.047 20.429 19.724 4.752 4, 2. tv. Adam Randrup Nielsen 29 5,58 4.136 20.878 20.157 4.857 4, 2. th. Anne Marie Køllgaard 30 5,46 4.047 20.429 19.724 4.752 4, 3. tv. Malte C. Holst 31 5,58 4.136 20.878 20.157 4.857 4, 3. th. Peter Gram 32 5,46 4.047 20.429 19.724 4.752 4, 4. th. Kurt B. Larsen 34 5,46 4.047 20.429 19.724 4.752 4, 5. tv. Lisbeth Krogslund 35 5,12 3.795 19.157 18.496 4.456 4, 5. th. Karsten Kielland 36 5,06 3.751 18.933 18.279 4.404 6, st. th. Vibeke Bunch 13 5,76 4.270 21.552 20.808 5.013 6, st. tv. K. & L. A. Engberg 14 6,34 4.700 23.722 22.903 5.518 6. 1. th. Charlotte Stausholm 16 6,28 4.655 23.497 22.686 5.466 6, 2. tv. Bertil Scheftelowitz 17 7,21 5.345 26.977 26.046 6.276 6, 3. tv. Tom Høyem 19 7,21 5.345 26.977 26.046 6.276 6, 3. th. Ingelise Konrad 20 6,28 4.655 23.497 22.686 5.466 6, 4. tv. Jens Bruun 21 7,21 5.345 26.977 26.046 6.276 6, 4. th. Hanne Asmus 22 6,28 4.655 23.497 22.686 5.466 6, 5. tv. Laura & Søren Petersen 23 6,69 4.959 25.031 24.167 5.823 6, 5. th. Ole Christiansen 24 5,81 4.307 21.739 20.988 5.057 Kleinsgade 2, st. tv. Hanne Rosmeisl 50 8,49 6.293 31.766 30.670 7.390 2, 1. tv. Erik Sand Arsenyev 51 6,69 4.959 25.031 24.167 5.823 2, 1. th. Tamir Kuhr 52 8,37 6.204 31.317 30.236 7.286 2, 2. tv. G. Høllede Carriere 53 6,69 4.959 25.031 24.167 5.823 2, 2. th. Kirsten Thorup 54 8,37 6.204 31.317 30.236 7.286 2, 3. th. J. Jørgensen 56 10,06 7.457 37.641 36.341 8.757 2, 5. tv. Kirsten Tingleff 59 6,16 4.566 23.048 22.253 5.362 2, 5. th. Marianne Borg 60 7,62 5.648 28.511 27.527 6.632 13
Noter 8 Specifikation af mellemværende med ejerforeningens medlemmer Lejl. Forde- Saldo Indbetalt Andel i Saldo nr. lings- 01.01.10 fælles- 31.12.10 tal udgifter Åboulevard 7, 1. tv. Lars Abel 61 7,38 5.471 27.613 26.660 6.424 7, 1. th. Condito ApS 62 8,72 6.464 32.627 31.500 7.591 7, 2. tv. Mads Quoc Nguyen 63 7,38 5.471 27.613 26.660 6.424 7, 2. th. Kjeld Jacobsen 64 8,72 6.464 32.627 31.500 7.591 7, 3. tv. Evan Sass Pedersen 65 7,38 5.471 27.613 26.660 6.424 7, 3. th. Peter Flagstad 66 8,72 6.464 32.627 31.500 7.591 7, 4. tv. Stefan Gram 67 7,38 5.471 27.613 26.660 6.424 7, 4. th. Ambassade du Burkina Faso 68 8,72 6.464 32.627 31.500 7.591 7, 5. tv. M. Cronquist Christensen 69 6,74 4.996 25.218 24.348 5.867 7, 5. th. Per Sanderhage Hansen 70 7,96 5.901 29.783 28.755 6.929 9, 1. th. Grethe Hvenegaard 71 6,98 5.174 26.116 25.215 6.075 9, 1. tv. E. Scheiding Hansen 72 7,21 5.345 26.977 26.046 6.276 9, 2. th. Birgit Giedekier 73 6,98 5.174 26.116 25.215 6.075 9, 2. tv. Dorris Nørlov 74 7,21 5.345 26.977 26.046 6.276 9, 3. th. Karen Gravengaard 75 6,98 5.174 26.116 25.215 6.075 9, 3. tv. Benjamin & Henrik Nilsson 76 7,21 5.345 26.977 26.046 6.276 9, 4. th. Peter Moesgaard 77 6,98 5.174 26.116 25.215 6.075 9, 4. tv. Anders Arhøj 78 7,21 5.345 26.977 26.046 6.276 9, 5. th. H. Vagner & P. M. Østergaard 79 6,40 4.744 23.946 23.120 5.570 11, 1. tv. Pirjo I. Erdogan 82 6,80 5.041 25.443 24.565 5.919 11, 2. th. Torben Allerslev 83 7,03 5.211 26.303 25.395 6.120 11, 3. th. Adnan & Ruhsar Altuntas 85 7,03 5.211 26.303 25.395 6.120 11, 3. tv. Anders Madsen 86 6,80 5.041 25.443 24.565 5.919 11, 4. th. Indre mission i Danmark 87 7,03 5.211 26.303 25.395 6.120 11, 4. tv. Kirsten Dohn Knudsen 88 6,80 5.041 25.443 24.565 5.919 11, 5. th. Martin Andersen 89 6,40 4.744 23.946 23.120 5.570 11, 5. tv. Mikkel Høegh 90 6,28 4.655 23.497 22.686 5.466 13, 1. th. Dorte Gabs 91 7,03 5.211 26.303 25.395 6.120 13, 3. th. Mikkel Kristiansen 95 7,03 5.211 26.303 25.395 6.120 13, 3. tv. Ruth Simonsen 96 7,03 5.211 26.303 25.395 6.120 13, 4. th. Egon & Susanne Jørgensen 97 7,03 5.211 26.303 25.395 6.120 13, 4. tv. Lis Biehl 98 7,03 5.211 26.303 25.395 6.120 13, 5. th. Thomas Thode 99 6,40 4.744 23.946 23.120 5.570 13, 5. tv. Jens Jørgen Frimand 100 6,40 4.744 23.946 23.120 5.570 Solgte lejligheder 790,88 586.255 2.959.160 2.857.008 688.407 Usolgte lejligheder 209,12 155.015 782.444 755.430 182.029 1.000 741.270 3.741.604 3.612.438 870.436 14