Angående budget 2016 for Frivilligcenter Næstved, FuturaCentret. a) Hermed fremsendes budget overslag udarbejdet af undertegnede, fungerende formand Kate Sørensen. udkastet er gennemgået af revisor. Uddrag af hans kommentarer hertil fremgår nedenfor. Forventeligt vil budget udkastet blive forelagt for bestyrelsen på et ekstraordinært bestyrelsesmøde mandag d. 14. september. b) Tillige fremsendes revisor budget overslag som - med en anden opsætning - når frem til samme resultat, et ufinancieret beløb på ca. 390.000 kr. Undertegnede har efter kommunalt ønske udeladt projekternes bidrag til driftsomkostningerne. Dog har forretningsudvalgets medlemmer ønsket, at oplyse de budgetterede projektbidrag nederst i bududkastet. Revisor har ligeledes udeladt projekternes bidrag til drift og har kommenteret dette, jf. nedenfor. REVISORS KOMMENTARER: Som opfølgning på nedenstående og vores snak pr. telefon fremsendes hermed mine kommentarer i forhold til budget 2016 (budget for ren drift af frivilligcenter) m.m. Forudsætningen for min gennemgang er, at der ønskes et budget for drift af et FuturaCenter der udelukkende driver frivilligcenter og således ikke har hverken projekter og cafedrift. Min konklusion er nogenlunde den samme som Kate i forhold til hvordan den økonomiske bundlinje ser ud. Jeg har præsentationsmæssigt vendt det hele lidt om og taget udgangspunkt i 2014 og korrigeret for de ting falder bort/kommer til. Herefter ser regnestykket ud som i vedhæftede, hvilket matcher meget godt med det fremsendte budget fra Kate. Når det er sagt skal man naturligvis også forholde sig til om det overhovedet er praktisk muligt, at drive frivilligcenteret med den bemanding og timetal der er indregnet i budgettet. Det er åbenlyst, at der har været mange fordele og en større fleksibilitet forbundet med at drive frivilligcenter, cafe og puljeprojekter sammen. De aktiverede og ansatte i cafeen har haft hjulpet med mange praktiske opgaver f.eks. rengøring, opstilling til arrangementer m.m. og der er ikke indregnet ekstra udgifter hertil i disse beregninger. Samtidig vil et frivilligcenter med den bemanding der er lagt op til blive meget sårbart i forhold til sygdom m.m. I forhold til foreningens egenkapital og gælden til Næstved Kommune, kan jeg oplyse at gælden til Næstved Kommune pr. 31.12.14 udgjorde i alt t.dkk 844. Den oprindelige gæld udgjorde t.dkk 1.244 og der er efterfølgende afdraget med DKK 100.000 i følgende år (betalings år) 2010, 2011 og 2014x2.
Samtidig angiver Kate, at egenkapitalen ultimo 2014 er minus t.dkk 329. Dette er ikke rigtigt. Egenkapitalen er minus t.dkk 533 og forskellen er umiddelbart pengene vedrørende P- fondsmidlerne som på et tidspunkt (inden kravet om tilbagebetaling blev fremført) var indtægtsført. Som I er bekendt med har ministeriet stillet krav om en reetablering af foreningens negative egenkapital. Dette kan, som jeg ser, kun ske ved en eftergivelse af gælden fra Næstved Kommune. En eftergivelse af gælden fra Næstved Kommune vil betyde en mulighed for fortsat at drive projekter, hvilket i forhold til mine ovenstående kommentarer er det eneste rigtige. Projekterne bidrager økonomiske til at dække nogle af frivilligcenterets faste driftsomkostninger og projektmedarbejderne er med til at sikre en større fleksibilitet og mindre sårbarhed. TILFØJELSE: Revisor har efterfølgende på forespørgsel bekræftet, at såfremt anslået underskud for med kr. 425.000 holder stik, vil den negative egenkapital ultimo beløbe sig til ca. 950.000 kr. Venlig hilsen Lars Pedersen Statsaut. revisor
Frivilligcenter Næstved, FuturaCentret - "ren" frivilligcenter (ej aktivering/cafedrift og projekter) Beløb i t.dkk 2016 Resultat 2014 25 25 - aktiviteringstilskud -600-450 - bidrag til omkostninger fra projekter -175 0 - manglende momsfradrag - husleje m.m. (ej cafedrift) -40 0-790 -425 + personalereduktion (mindre lønudgifter) 400 0 teret resultat -390-425
overslag 2016 for Futuracentret. Uden cafe aktivering. Efter kommunalt ønske, er protekternes bidrag til driftsudgifterne udeladt - i budget overslag 2016 - i budget gengivelsen og - i gengivelse af Tilskud og medlemsbidrag Grundfinanciering 1010 350.000 350.000 350.000 Driftstilskud NÆ kommune 1020 750.000 750.000 750.000 Medlemskontingent 1060 12.350 15.000 12.350 1.112.350 1.112.350 1.115.000 1.112.350 Lokaleudgifter Husleje alt i alt 3411 2410 226.380 Cafe 175 kvm. Center 177 kvm. 200.000 201.115 Vand, varme og el - kontor 2411 26.000 24.000 25.224 Vand og varme cafe lokale 3421 31.000 28.000 30.144 El-udgift cafe lokale 3425 12.000 10.000 11.497 Vedligehold lokaler - kontor 2414 3.500 2.000 2.816 Vedligehold lokaler - cafe 3430 2.500 4.000 2.000 Vedligehold inventar - cafe 3450 10.000 10.000 7.826 Rengøring, renovation og sne 3460 18.000 18.000 16.672 Rengøring, renovation og sne 2415 2.500 2.000 2.013 Anskaffelse af inventar - cafe 3440 9.000 8.000 8.871 Anskaffelse af inventar - kontor 2417 3.000 6.000 3.000 Lokaleleje foreningerne 1045 9.975 Var 28.510 kr. i 2014-10.000-9.975 Projekters lokaleleje 1046 Var 72.145 i 2014. kr. 48.230 Forsikring 2425 2.000 4.000 2.000 345.880 9.975-335.905 306.000 303.203 Lønudgifter Projektkøb af timer - FC leder 1040 kr. 48.600 Lønudgift centerleder 30 t. ugtl. 2010 463.000 På nedsat tid fra 1.8.15 450.000 513.948 Bettina 16 t. ugtl. I FC 2018 162.000 Har 7 timer i projekt 90.000 87.818 Majbritt 10t. ugtl. I FC 2032 106.000 Havde 20 timer i cafe 106.000 108.061 Anja 7 t ugtl. I FC 2017 96.000 Har 23 timer i projekt 90.000 72.290 Supervision 2040 9.400 Snit af 2008-2014 7.000 8.800 Personaleforsikring 2055 10.000 Snit af 2008-2014 8.500 8.545 Løn bogholder 2450 42.000 42.000 42.000 888.400 0-888.400 793.500 841.462
Administration / Kontor / Markedsføring / Samarbejder / Bestyrelse og Generalforsamling Projekters tilskud til adm. 1055 2013 kr. 97.466 2014 kr. 65.300 kr. 54.000 Kopiering 1080 3.000-4.000-2.870 Revision og 2497 26.000 25.000 25.250 Lønadministration og moms 2455 10.000 10.000 12.009 AER, AES og finanstillæg 2460 6.000 6.000 5.428 Personale, frivilligpleje kur 2465 15.000 Usikkert estimat 45.000 36.190 Annoncer og reklame 2502 15.900 Snit af 2008-2014 0 4.597 Markedsføring hal, bibliotek mv 2509 17.000 15.000 15.737 Anden markedsføring 2510 4.000 6.000 3.000 Forsikring 2488 15.000 19.000 13.099 Frise kontingent 2522 4.000 4.000 4.000 Andre kontingenter 2524 2.000 2.000 1.600 Tlf., internet og hjemmeside 2477 32.000 30.000 28.805 Porto og gebyrer 2483 5.000 Udgift 2013 og 2014 20.735 og 16.286 kr. 0 4.000 Repræsentation og gaver 2528 3.000 Udgift 2012, 2013 og 2014 kr. 3.155, 1.858, 2.904 2.000 1.330 Kontorartikler 2478 32.000 32.000 28.275 Leasing kopimask og IT udstyr 2480 34.000 Snit af 2010-2014 30.000 30.679 IT omk support, programmer 2484 23.000 Snit af 2008-2014 17.000 18.886 IT og kontorinventar 2486 5.000 5.000 4.988 Bestyrelse 2538 3.500 4.000 2.405 Generalforsamling 2540 3.500 4.000 2.900 Konferencer og møder 2526 6.000 2.000 4.726 Diverse administration 2498 5.000 Usikkert estimat 1.000 14.875 Bestyrelsesforsikring 2538 3.000 4.000 2.405 Futurapost 2504 2.500 0 2.500 KODA 3625 8.000 Indtil 10 arrangementer 8.000 8.000 Avis abonnement 3630 3.000 3.000 4.588 283.400 3.000-283.400 270.000 277.402 1.517.680 1.125.325-395.355-254.500-309.717 Ufinancieret beløb kr. 395.355 budgetoverslag 2016 BEMÆRK Estimat fra Revisor terede bidrag fra projekterne - udeladt i ovenstående budget overslag efter kommunalt ønske Lokale udgifter 48.230 Løn 48600 Administration 54000 150.830