Gladsaxe Kommune Bilag 2 Børne- og kulturforvaltningen Central- og skatteforvaltningen Primo 2006 Frit valg og ny budgetmodel Daginstitutions- og klubområdet Rapport til høring Primo 2006
Rapporten er udarbejdet af en arbejdsgruppe bestående af: Birgitte Husballe (formand), Økonomidirektør, Central- og Skatteforvaltningen Margit Gleerup, Daginstitutionschef, Børne- og Kulturforvaltningen Jeanet Olsen, institutionsleder Lundegården Susanne Snedker, institutionsleder Sommerfuglen Morten Helsted Johansen, Central- og Skatteforvaltningen Ditte Iversen, Center for udvikling og dokumentation, Børne- og Kulturforvaltningen Lene Hoffmeyer, Center for økonomi og planlægning, Børne- og Kulturforvaltningen Thomas Gjedde, Center for økonomi og planlægning, Børne- og Kulturforvaltningen Michael Moos, Center for økonomi og planlægning, Børne- og Kulturforvaltningen 2
Indholdsfortegnelse INDLEDNING, OPDRAG OG SAMMENFATNING 4 SAMMENFATNING OG ANBEFALING 4 FRIT DAGINSTITUTIONS- OG KLUBVALG I GLADSAXE 7 OPSKRIVNINGSREGLER TIL DAGINSTITUTIONER/DAGPLEJE OG KLUB 7 OPSKRIVNING 7 FRIT VALG OG PLADSGARANTI PÅ SMÅBØRNSOMRÅDET 7 AKTIVITETSBASERET BUDGETMODEL 9 DEFINITION 9 BEVILLINGSELEMENTER 9 FASTSÆTTELSE AF TAXAMETRE OG ØVRIGE BEVILLINGSELEMENTER 10 DAGINSTITUTIONSOMRÅDET 11 KLUBOMRÅDET 15 ÅRLIG PRIS- OG LØNFREMSKRIVNING 17 OPGØRELSE AF BEVILLINGSUDLØSENDE BØRNETAL 17 OMFORDELINGER OG OVERGANGSORDNING 18 OMFORDELING 18 BEVILLINGSUDSVING OG SÅRBARHED 18 OVERGANGSORDNING 18 BILAG 19 BILAG 1: OVERSIGT OVER FYSISK KAPACITET PÅ DAGTILBUDSOMRÅDET. 19 BILAG 2: FORKLARINGER TIL KORREKTIONER 21 BILAG 3: FORDELING OG OMFORDELING PÅ DAGINSTITUTIONSOMRÅDET 24 BILAG 4: FORDELING OG OMFORDELING PÅ KLUBOMRÅDET 25 BILAG 5: OVERGANGSORDNING OG UDLIGNING FOR DAGINSTITUTIONER 26 BILAG 6: OVERGANGSORDNING OG UDLIGNING FOR KLUBBER 27 3
Indledning, opdrag og sammenfatning Med budget 2005, budgetnote 8, er det besluttet, at der i lyset af den nye lov om frit valg på daginstitutionsområdet udarbejdes et forslag til, hvordan frit valg kan udmøntes i Gladsaxe Kommune, uden at det fører til øgede driftsudgifter. I den forbindelse vurderes opskrivningsreglerne. Det fremgår af kommunestrategi 2004-2005, at borgerne skal have høj grad af valgfrihed mellem forskellige tilbud på samme ydelse, gældende for blandt andet dagtilbudsområdet. For at øge de reelle muligheder for at vælge, fremgår det af samme kommunestrategi, at den fysiske kapacitet opretholdes, når børnetallet falder. Normeringer og driftsbudgetter tilpasses børnetallet. Analysen har følgende formål: Sikre frit valg af institution- og klubplads inden for rammerne af den fysiske kapacitet. Sikre tilpasning af budgetter i forhold til det faktiske antal indmeldte børn. Fleksibilitet i anvendelsen af pladser, overensstemmende med borgeres institutionsvalg. Udarbejde budgetmodel som indebærer denne fleksibilitet og sikrer institutionernes drift. Vurdere om andre faktorer, herunder sociale eller sproglige kriterier samt institutionsstørrelser skal indtænkes. Revidere prognosemodel så den omhandler alle børn. Dvs. både egne børn og børn fra andre kommuner, der bliver passet i Gladsaxe Kommunes institutioner, samt børn fra Gladsaxe der passes i andre kommuners institutioner. Vurdere opskrivningsregler for daginstitution og klub. Herunder prioritering af søskende, nærhed m.v. Til udarbejdelse af rapporten nedsattes en arbejdsgruppe bestående af repræsentanter fra Central- og Skatteforvaltningen, Børne- og Kulturforvaltningen, herunder to daginstitutionsledere. Rapporten beskriver således et forslag til ny budgetmodel, samt hvordan den kan indføres, hvordan budget- og bevillingsprocessen tilrettelægges, hvordan administrationen foregår og hvordan taxametersystem og optælling af børn håndteres systemteknisk. Herunder beskrives samtidig opskrivningsregler og prioriteringer. Dagtilbudsområdet består af tre forskellige typer af institutionsområder; daginstitutioner, klubber og dagpleje. Denne rapport beskriver nye budgetmodeller for daginstitutioner og klubber (ekskl. specialgrupper), mens dagplejeområdet ikke indgår. Specialgruppebørn finansieres ved afregning med Visitationskontoret i henhold til gældende regler. Sammenfatning og anbefaling Frit valg Der gælder et frit valg af institution og klub indenfor og henover kommunegrænsen. Arbejdsgruppen anbefaler, at der foretages en forenkling og ændring i opskrivningen med henblik på at sikre, at det frie valg kun begrænses af den fysiske kapacitet på den enkelte institution. I tilfælde hvor antallet af børn, der ønsker en given institution overstiger kapaciteten, har søskende til allerede indskrevne børn forrang og i forhold til institutioner med udvidet åbningstid 4
gælder desuden, at børn af forældre, der kan dokumentere et faktisk behov har forrang for børn af forældre, der ikke kan dokumentere et sådan behov. Endvidere gælder det, at der ved pladstildelingen kan tages hensyn til særlige pædagogiske/sociale behov samt børnesammensætningen på den enkelte institution. Ny budgetmodel Arbejdsgruppen anbefaler, at der i budget 2007 indføres en aktivitetsbaseret budgetmodel, der understøtter det frie valg ved at tilføre og reducere ressourcer i takt med ændringer i børnetallet. Budgetterne fastsættes i forhold til det faktiske antal passede børn. Børnetallet opgøres som en årsaktivitet, der beregnes som gennemsnittet af det optalte antal børn i løbet af budgetåret. Modellen består i, at byrådet årligt fastsætter et taxameter pr. enhed samt fastsætter en samlet bevilling til løsning af institutions- og klubopgaven. Herefter beregner forvaltningen i hovedtræk de enkelte institutioners/klubbers bevillinger ved at gange taxametrene med antallet af indskrevne børn. På daginstitutionsområdet opgøres børnene i forskellige taxametergrupper afhængigt af, om de er 0-2 år, 3-6 år; og herunder om de er indskrevet i ½-dags institution eller ¾-dags institution. På klubområdet gælder det tilsvarende, at børnene/de unge opgøres i forskellige taxametre afhængigt af om de er indskrevet i fritidsklub eller ungdomsklub. Da budgetmodellen forudsættes budgetneutral, er taxametrene beregnet på baggrund af den eksisterende ramme. For at sikre en vis budgetsikkerhed i forhold til afholdelse af en række faste udgifter, gives en del af bevillingen til institutionerne og klubberne (hhv. 23 og 30 %), som et fast og individuelt grundtilskud til afholdelse af mindre variable løn- og driftsudgifter til ledelse, energiforbrug, forsikringer m.v., ligesom der i grundtilskuddet er indeholdt midler til sikring af, at institutionerne kan holde åbent på ydertidspunkter, at de kan aflønne køkkenmedarbejder, teamleder m.v. Endelig gives særlige tildelinger til de institutioner der varetager særlige opgaver - herunder minilandbrug - eller har særlige udgifter herunder til rengøring der ikke udføres af den kommunale rengøring. På daginstitutionsområdet etableres samtidig en tosprogspulje til kompensation for en særlig sproglig og kulturel opgave i institutioner med mange tosprogede børn. På klubområdet etableres en social pulje, der skal give klubber med en betydelig andel af børn/unge med socialt udsat baggrund mulighed for at gøre en ekstra indsats for sine brugere. Endelig vil en del ressourcer fortsat blive fordelt konkret. Det drejer sig om konkret bevilgede støttepædagogressourcer, vikardækning for fravær grundet barsel og langtidssygdom, tilskud og refusioner vedrørende det rummelige arbejdsmarked, dagpengerefusioner, øvrige indtægter m.v. Den ny budgetmodel indebærer en vis omfordeling af ressourcer. De nye budgetprincipper vil således medføre omfordelinger fra institutioner/klubber, der i dag har en lav pladsudnyttelse (få børn i forhold til det normerede) til institutioner/klubber med en høj pladsudnyttelse (mange børn i forhold til det normerede). Årsagen til omfordelingen er altså, at der i den ny model fastsættes bevillinger på baggrund af faktiske børnetal og ikke som tidligere; de normerede børnetal. Samtidig indebærer modellen en implementering af den tidligere besluttede overgang til ensartede gennemsnitslønninger. En del af de tilsyneladende omfordelinger ved modellens indførelse vedrører således en overførsel fra institutioner/klubber med høje gennemsnitslønnin- 5
ger til institutioner/klubber med lave gennemsnitslønninger. Denne omfordeling er vedtaget allerede med aftalen om selvforvaltning. For at sikre en hensigtsmæssig overgang foreslås modellen indført med en overgangsordning på 3 år. 6
Frit daginstitutions- og klubvalg i Gladsaxe I sammenhæng med indførelsen af den nye budgetmodel, der bl.a. har til formål at understøtte forældrenes muligheder for frit valg, er arbejdsgruppen også blevet bedt om at gennemgå opskrivningsreglerne. I den forbindelse er det fundet hensigtsmæssigt at foretage visse ændringer; bl.a. i form af at ændre på rækkefølgen af pladstildeling til den enkelte institution. Som hovedregel tilbydes ledig plads til det barn, der har højest anciennitet. Tidligere kunne et barn overspringe ventelisten, hvis det stod uden plads. Forslaget til de nye opskrivningsregler er beskrevet nedenfor. Opskrivningsregler til daginstitutioner/dagpleje og klub I forbindelse med projekt Frit valg og ny budgetmodel skal kommunens opskrivningsregler ændres, så de både tager udgangspunkt i servicelovens 12, kommunestrategiens målsætninger, og den ny budgetmodel. I loven er det et grundlæggende princip, at alle børn, der har ophold i en kommune skal have lige mulighed for at blive optaget i de offentlige dagtilbud: Opskrivningsreglerne omfatter opskrivning til Gladsaxe Kommunes institutioner/dagpleje og klubber. Pladsanvisningen sørger centralt for tilmelding af børn, der ønskes optaget i daginstitution eller dagpleje. Opskrivning i klub foregår i den konkrete klub. Opskrivning Opskrivning til vuggestue/dagpleje og integreret daginstitution kan ske, når barnet er født. I ansøgningen kan forældrene fremsætte ønsker om optagelse i konkrete institutioner/dagpleje i prioriteret rækkefølge. Frit valg og pladsgaranti på småbørnsområdet Forældre kan frit vælge mellem kommunens daginstitutioner, hvis der kapacitetsmæssigt er plads. Pladsgarantien indebærer, at alle børn, der har været skrevet op 3 måneder før ønsket starttidspunkt, og er mindst 5½ måned gammel, tilbydes en plads i daginstitution eller dagpleje. Hvis den tilbudte plads ikke er en af de ønskede, tilbydes plads så tæt på bopæl som muligt. Pladsgarantien anses for opfyldt, når én af de 2 institutionstyper, daginstitution eller dagpleje er tilbudt. Garanti for at børn kan få plads i netop den daginstitution, forældrene måtte ønske, er ikke en del af pladsgarantien. Modtages det anviste tilbud ikke, forbliver barnet med uændret anciennitet på venteliste. Barnet vil få tilbudt en anden plads senest efter 3 måneder. Når man har fået en plads, bliver man slettet af ventelisten, med mindre man ikke har fået den plads, man ønsker. I så tilfælde kan man bevare sin anciennitet og stå til overflytning til ønske -institutionen. Opskrivning og prioritering af ansøgninger om børns optagelse i institution/dagpleje Alle får tilbudt plads til den ønskede behovsdato, under hensyn til pladsgarantireglerne. Fordeling af plads til den enkelte institution foretages som hovedregel ud fra forældrenes ønsker og anciennitet. Følgende kriterier kan fravige hovedreglen om pladsønsker og anciennitet. 7
barnet har søskende i samme institution/dagpleje forældrene kan dokumentere behov for institutionsplads med udvidet åbningstid at barnet har et særligt pædagogisk/socialt behov børnesammensætning Frit valg mellem kommunerne Der er frit valg over kommunegrænsen, for institutioner/dagpleje og klubber. Borgere fra andre kommuner kan skrives op til plads i Gladsaxe på samme vilkår som egne borgere. I forhold til udenbys borgere kan ventelisten lukkes helt eller delvis for 3 mdr. af gangen, hvis behovet hos egne borgere ikke kan opfyldes. Når ventelisten er lukket kræves folkeregisteradresse i Gladsaxe, for at blive skrevet op. Det er muligt at blive skrevet op 3 måneder før tilflytning under forudsætning af, at passende dokumentation i form af lejekontrakt eller slutseddel kan fremvises. Opskrivning til plads i klub Der er pladsgaranti i fritidsklubber fra 4. klassetrin til 6. klassetrin og i ungdomsklubberne fra 7. klassetrin til 17 år. Der er frit valg af klub, hvis der er plads. Der er pladsgaranti til den klub, der hører til barnets skole. De unge udmeldes automatisk af ungdomsklubben ved udgangen af den sæson (31.05.) hvor de fylder 18 år. Det er således et hovedprincip, at det frie valg af institution og klub skal imødekommes, og almindeligvis kun kan fraviges med henvisning til den fysiske plads i institutionen eller klubben, samt de ovenfor nævnte undtagelser. Institutionernes årskapacitet er opgjort i bilag 1. Årskapaciteten er det antal enheder en given institution har plads til som gennemsnit i løbet af et år. Klubbernes årskapacitet er lavet i forhold til antallet af fritidsklubmedlemmer, da denne gruppe udgør en større del end ungdomsklubmedlemmerne, og da de benytter klubbernes lokaler på forskellige tidspunkter. Den enkelte klubs årskapacitet er opgjort på baggrund af dens areal samt den gennemsnitlige fremmødeprocent. 8
Aktivitetsbaseret budgetmodel Definition En aktivitetsbaseret budgetmodel er en ressourcefordelingsmodel, der tilfører henholdsvis reducerer ressourcer i takt med, at aktiviteten øges eller mindskes. På klub- og daginstitutionsområdet foreslås aktivitet opgjort i antal børn dvs. i enheder - i forskellige pladstilbud (0-2 årige, 3-6 årige samt fritids- og ungdomsklub). Den foreslåede aktivitetsbaserede budgetmodel består dels af børnetalsafhængige taxameterbevillinger, dels af ikke børnetalsafhængige bevillingselementer i form af et fast og individuelt grundtilskud pr. institution. Hertil kommer konkrete tildelinger og kompensationer samt en særlig tosprogspulje på daginstitutionsområdet og en social pulje på klubområdet. De sidstnævnte tildeles de institutioner, der forestår pasning af en betydelig andel tosprogede børn henholdsvis en betydelig andel børn, der kommer fra socialt udsatte hjem. Det bevillingsudløsende børnetal foreslås at være det faktisk passede børnetal. Da der forekommer en del variation henover året i antallet af passede børn er det nødvendigt at foretage en hyppig optælling af børnene med henblik på at fastsætte den bedst mulige overensstemmelse mellem ressourcebelastning (udgift) og ressourcetilførsel (indtægt). Det er dog uhensigtsmæssigt at foretage hyppige budgetkorrektioner. Samme institution kan fx have en stigning i antallet af børn den ene måned og et fald i den næste. På denne baggrund foreslås det, at definere et bevillingsudløsende børnetal som en årsaktivitet. En årsaktivitet defineres som det gennemsnitlige antal passede børn i løbet af året. På denne måde kender både forvaltning og institution aktivitetsniveau og det forventede budgetniveau måned for måned, og budgettilpasningen kan forberedes. Det giver et rimeligt planlægningsgrundlag. Modellen indebærer, at såvel den samlede budgetramme som den enkelte institutions bevillingsramme reguleres efter det faktisk opgjorte børnetal ganget med de kendte taxametre. Det sker rent administrativt efter en fast procedure mellem Central- og Skatteforvaltningen og Børne- og Kulturforvaltningen. Det sker én gang årligt. Bevillingselementer Det foreslås, at basere tildelingen af ressourcer til daginstitutioner og klubber efter i alt 8 typer af bevillingselementer; 4 typer af taxametre, 1 grundtilskud pr. institution, en række tildelinger fra øvrige puljer og konkrete tilskud til løsning af særlige opgaver samt for daginstitutionerne; et tosprogstilskud, og for klubberne en social puljebevilling. Modellen foreslås indført med en overgangsordning på 3 år (jf. afsnit om omfordeling og overgangsordning). De enkelte bevillingselementer grupperes og beskrives nærmere nedenfor. 9
Børnetalsafhængige bevillingselementer Med den aktivitetsbaserede budgetmodel fordeles hovedparten af ressourcerne efter børnetal (godt 77 pct.). Byrådet fastsætter årligt taxametrene samt en samlet økonomisk ramme for området. Herefter beregner administrationen budgetrammen til området under et, såvel som den enkelte institutions bevillingsramme ved at gange taxametrene med tilhørende børnetal. Mere præcist foreslås børnene grupperet i 6 grupper i alt: Børn på 0-2 år Børn på 3-6 år o Særlig gruppering for børn i 1/2 dagsinstitution o Særlig gruppering for i 3/4-dagsinstitution Børn/unge i fritidsklub (4. 6. klassetrin) Børn/unge i ungdomsklub (7. klassetrin -17 år) Der er knyttet et taxameter til hver gruppe, hvorfor der indføres 6 forskellige børnetaxametre, der niveaumæssigt svarer til den tidligere normeringsdel. Det vil fx sige, at forholdet mellem taxametret for 0-2 årige og taxametret for 3-6 årige er 1:2. 1 barn på 3-6 år udgør altså 1 enhed, mens et barn på 0-2 år udgør 2 enheder. Der fastsættes specifikke taxametre for de særlige ½-dags og ¾ dagstilbud. Disse taxametre udgør henholdsvis 60 og 80 pct. af det ordinære børnehavetaxameter. På klubområdet er forholdet det, at ungdomsklub-taxametret er 72 pct. af fritidsklub-taxametret. Taxametrene skal give dækning for pasningsrelaterede og variable udgifter til aflønning af pædagogisk beskæftiget personale, kurser, annoncering, legetøj, udflugter samt andet til brug for aktiviteter til børnene. Ikke børnetalsafhængige bevillingselementer For at sikre en vis budgetsikkerhed i forhold til afholdelse af en række faste udgifter, gives en væsentlig bevilling som et fast grundtilskud (ca. 22 pct.) til afholdelse af mindre variable løn- og driftsudgifter til ledelsestid, rengøring, køkken, energiforbrug, bygningsforsikringer samt en række andre tildelinger som dækning af ydertidspunkter m.m. (jf. bilag 2 for nærmere beskrivelse af de enkelte faktorer). (jf. bilag 2 for nærmere beskrivelse af de enkelte faktorer). Endelig vil en del ressourcer fortsat blive fordelt konkret. Det drejer sig om konkret bevilgede støttepædagogressourcer, vikardækning for fravær grundet i barsel og langtidssygdom, tilskud og refusioner vedrørende det rummelige arbejdsmarked, dagpengerefusioner, AKUT indtægter m.v. og udgifter til uforudsete hændelser. Endelig opereres der på daginstitutionsområdet med et tosprogstilskud, der tildeles de institutioner, der forestår pasning af en betydelig andel tosprogede børn. Herved tilgodeses institutioner med en børnesammensætning, der må forventes at have større behov for sproglig og kulturel støtte end gennemsnitsinstitutionen i kommunen. Tilsvarende etableres der på klubområdet en social puljetildeling, der skal give klubber med en betydelig andel af børn/unge med socialt udsat baggrund mulighed for at gøre en ekstra indsats for sine brugere. Fastsættelse af taxametre og øvrige bevillingselementer Den ny budgetmodel indføres under forudsætning om udgiftsneutralitet. 10
Det indebærer, at det er den eksisterende budgetramme, der er udgangspunktet for modellens indførelse, hvilket samtidig betyder, at den første taxameterberegning skal tage udgangspunkt i den eksisterende bevillingsramme og det faktiske antal passede børn. Fremover vedtages taxametrene på det årlige budget. Taxametrene vil således være politisk fastsatte og niveauet pr. enhed ligger herefter fast. I det følgende beskrives beløbsrammer for bevillingselementerne, deres fastsættelse og det udgiftsområde, de forudsættes at dække. Indledningsvis skal det pointeres at uanset opdeling i bevillingselementer, er den samlede tildeling til daginstitutionsområdet og den samlede tildeling pr. institution at betragte som en blokbevilling - eller en pose penge om man vil. Det betyder, at den disponerende enhed selv beslutter anvendelsen af sine midler under ét. Det forudsættes naturligvis, at den enkelte institution løser sine opgaver i henhold til gældende regler i form af love og byrådets mål og beslutninger. Daginstitutionsområdet Tabel 1 nedenfor viser de eksisterende bevillinger til daginstitutionsområdet fordelt på grupper af udgifter. Kolonnen GRUPPERING til højre beskriver, hvordan de eksisterende bevillingsgrupper henføres til henholdsvis; Børnetaxametre (BØTAX) samt grundtilskud (GT). Det bemærkes, at tosprogspuljen på daginstitutionsområdet på i alt 1,5 mio. kr. finansieres af bevillingsrammen til daginstitutionsområdet ud af BØTAX. Det svarer til ca. 0,6 procent af bevillingsrammen. 11
Tabel 1: Gruppering af bevillingselementer, 2005-prisniveau. GRUPPERING BUDGETTAL BEVILLINGSELEMENT LØNNINGER M.V. 160.544.060 BØTAX ARBEJDSSKADEFORSIKRING 4.036.913 GT LEDERLØN 24.808.381 GT EJENDOMSUDGIFTER 3.149.509 GT INSTITUTIONENS RAMMEBELØB 15.363.655 BØTAX KURSUSUDGIFTER 891.713 BØTAX OPVARMNING 2.802.000 GT EL- OG GASFORBRUG 1.973.250 GT REGNSKABSFØRER M.V. 176.032 GT FORSIKRINGER (EXCL. EJD.) 380.062 GT ANNONCER 724.067 BØTAX REVISIONSHONORARER 37.371 GT K1 - TID TIL AT LUKKE 1.188.408 BØTAX K2 - ADMINISTRATIVT ARBEJDE 13.925.704 BØTAX K3 - SAMARBEJDE MED DAGPLEJE 418.990 GT K5 - DÆKNING AF YDERTIDSPUNKTER 6.962.852 GT K6 - TILLÆG TIL 3/4 DAGS BØRNEHAVER 380.900 GT K7 - TILLÆG TIL 1 GRUPPES INSTITUTIONER 708.474 GT K12-6 LUKKEDAGE -4.730.778 BØTAX KORR DEMOGRAFI 382.000 GT KORR KØKKEN 7.594.496 BØTAX KORR OL 11.046.100 GT KORR BYGNINGER 1.654.679 GT KORR RENGØRING 312.884 GT KORR UDFLYTTERBØRNEHAVE 105.350 GT KORR TEAMINSTITUTION 198.068 GT KORR MINILANDBRUG 251.480 GT KORR ADM. TID 373.282 GT KORR TOSPROGSPULJE 1.500.000 GT KORR TILLIDSREP 486.994 GT I ALT 257.646.896 Børnetaxametre Taxametrene giver dækning for pasningsrelaterede og variable udgifter til aflønning af pædagogisk beskæftiget personale, kurser, annoncering, legetøj, udflugter samt andet til brug for aktiviteter til børnene. Som det fremgår af afsnittet Budgetproces og bevillingsregulering fastsættes institutionsområdets bevillinger i et givet budgetår på baggrund af prognose for antallet af børn, og ved årets udgang foretages en regulering af hver enkelt institutions budget i forhold til den faktiske årsaktivitet, institutionen har haft i det forgangne år. Den faktiske årsaktivitet opgøres som gennemsnittet af indskrevne børn pr. den første hverdag i måneden samt pr. den 16. i måneden over en 12 måneders periode. Dvs. der opereres med et gennemsnit af i alt 24 tælledage. Det er ledelsens opgave og ansvar at sikre overensstemmelse mellem aktiviteter og budget. Således også at styre sit forbrug efter de dynamiske budgetkonsekvenser af ændringer i børnetallet henover året. Til hjælp herfor udmelder forvaltningen løbende de registrerede børnetal pr. institution, og hver institution tilbydes et regneark, hvori de løbende børnetal kan indtastes og de budgetmæssige konsekvenser på årsplan beregnes. Tabel 2 viser bevillingsrammens fordeling på henholdsvis grundtilskud og taxameter samt de resulterende taxametre. 12
Tabel 2: Bevillingens fordeling og taxameterfastsættelse, 2005-prisniveau. Bevillingsramme i alt 257.646.896 Taxameterramme 199.334.929 - relativt (i pct.) 77 Grundtilskud 58.311.967 - relativt (i pct.) 23 Antal enheder 1/1 dags 4.665 Antal enheder 3/4 dags 78 Antal enheder 1/2 dags 18 Taxametre: Enhedstakst 42.067 vuggestue 84.135 børnehave 42.067 3/4 dags børnehave (0,8) 33.654 1/2 dags børnehave (0,6) 25.240 Grundtilskud Grundtilskuddet skal dække mindre variable løn- og driftsudgifter til ledelsestid, rengøring, energiforbrug, bygningsforsikringer samt en række tildelinger som fx dækning af åbningstidens ydertidspunkter m.m. (jf. bilag 2 for nærmere beskrivelse). Tilskuddet fastsættes individuelt pr. institution ud fra det kendte 2005-niveau. Herefter sker der ikke nogen ny budgettering af disse udover almindelig pris- og lønfremskrivning. Dog skal energiforbruget undersøges nærmere mhp eventuelt at korrigere det nuværende bevillingsniveau. Tosprogspulje Der etableres en pulje til kompensation for en særlig sproglig og kulturel opgave i institutioner med tosprogede børn. Disse institutioner har en særlig pædagogisk opgave i at udvikle en pædagogik, der støtter børnenes dansktilegnelse og deres generelle udvikling i en opvækst med flere sprog og kulturer. En særlig pædagogisk opgave, der skal tænkes ind i institutionens øvrige pædagogiske arbejde. Da den for nyligt gennemførte tosprogsundersøgelse Tosprogede børn i Gladsaxe Kommunes daginstitutioner 1. september 2005 samtidig dokumenterer en betydelig koncentration af tosprogede på et mindre antal af institutionerne, kompenseres disse institutioner særligt. Den ressourcemæssige belastning på den enkelte institution til løsning af disse opgaver afhænger af hvor mange tosprogede børn, der går i institutionen. På den baggrund foreslås det, at der reserveres en pulje på i alt 1,5 mio. kr. i 2005 niveau, svarende til ca. 0,6 pct. af områdets samlede bevilling. Puljestørrelsen er fast og vil udelukkende blive fremskrevet med den gennemsnitlige pris- og lønfremskrivning 1 gang årligt. Fordelingen vil ske efter vurdering af institutionernes tosprogsandel og institutionens størrelse. På baggrund af 2005 undersøgelsen foreslås puljen fordelt forholdsmæssigt blandt de 13 institutioner, der har en tosprogsandel på mere end 20 pct. Da det har betydning hvor stor tosprogsandelen i den enkelte institution er, opereres der med to grupperinger. Institutionerne inddeles således i to grupper; en gruppe for institutioner med en tosprogsandel fra 21-40 % (gruppering 1), og en gruppe for institutioner med en tosprogsandel fra 41-100 % (gruppering 2). Grupperingen betyder, at gruppering 2 tæller det dobbelte af gruppering 1 ved forde- 13
ling af puljen. Fordelingen sker herefter på den måde, at andelens størrelse indgår med 50 pct. og institutionens størrelse indgår med 50 pct. Fordelingen og fordelingskriterierne gennemgås hvert andet år i forlængelse af gennemførelsen af de tilbagevendende tosprogsundersøgelser. Tabel 3 viser gruppering af institutionerne og den resulterende fordeling. Tabel 3: Fordeling af tosprogspuljen, 2005-prisniveau. Institution Gruppering Total Kærnehuset 2 111.556 Kastaniely 2 96.060 Myretuen 2 111.556 Taxvej 2 77.465 Junibakken 2 111.556 Holmegård 2 142.548 Hyldegården 2 173.540 Bakken 2 127.052 Garhøj 2 74.366 Poplen 2 111.556 Lundegården 1 141.576 Mosen 1 95.088 Pileparken 1 126.081 Pulje total 1.500.000 14
Klubområdet Tabel 4 nedenfor viser de eksisterende bevillinger til klubområdet fordelt på grupper af udgifter. Kolonnen GRUPPERING til højre beskriver, hvordan de eksisterende bevillingsgrupper henføres til henholdsvis; Børnetaxametre (BØTAX) samt grundtilskud (GT). Det bemærkes, at den sociale pulje på i alt 850.000 kr. finansieres af bevillingsrammen ud af BØTAX. Det svarer til ca. 2 procent af bevillingsrammen. Tabel 4: Gruppering af bevillingselementer, 2005-prisniveau. GRUPPERING BUDGETTAL BEVILLINGSELEMENT LØNNINGER M.V. 22.392.020 BØTAX ARBEJDSSKADE 599.682 GT LEDERLØN 5.084.955 GT EJENDOMSUDGIFTER 1.195.521 GT OPVARMNING 722.000 GT EL- OG GASFORBRUG 537.500 GT INSTITUTIONENS RAMMEBELØB 5.235.090 BØTAX KURSUSUDGIFTER 134.896 BØTAX ANNONCER 110.548 BØTAX FORSIKRINGER (EXCL. EJD.) 232.019 GT K1 - TID TIL AT LUKKE 198.068 BØTAX K2 - ADMINISTRATIVT ARBEJDE 3.070.054 BØTAX K3 - TID TIL UDFLUGTER 1.127.464 GT K4 - SPECIELLE AKTIVITETER 662.766 GT K10 - WEEKENDFODRING 1.371.240 GT K12-6 LUKKEDAGE -746.564 BØTAX KORR TEAMINSTITUTION 30.472 GT KORR RENGØRING 299.832 GT KORR CAFE VÆREBRO 152.360 GT SOCIAL PULJE 850.000 GT I alt 43.259.923 Børnetaxametre Taxametrene giver dækning for pasningsrelaterede og variable udgifter til aflønning af pædagogisk beskæftiget personale, kurser, annoncering, udflugter samt andet til brug for aktiviteter til børnene/de unge. Som det fremgår af afsnittet Budgetproces og bevillingsregulering fastsættes institutionsområdets bevillinger i et givet budgetår på baggrund af prognose for antallet af børn, og ved årets udgang foretages en regulering af hver enkelt institutions budget i forhold til den faktiske årsaktivitet, institutionen har haft i det forgangne år. Den faktiske årsaktivitet opgøres foreløbigt som gennemsnittet af indskrevne børn pr. den første hverdag i måneden samt pr. den 15. i måneden over en 12 måneders periode. Tabel 5 viser bevillingsrammens fordeling på henholdsvis grundtilskud og taxameter samt de resulterende taxametre. 15
Tabel 5: Bevillingens fordeling og taxameterfastsættelse, 2005-prisniveau. Bevillingsramme i alt 43.259.923 Taxameterramme 30.394.112 - relativt (i pct.) 70 Grundtilskud 12.865.811 - relativt (i pct.) 30 Antal enheder -Fritidsklub 2.262 Antal enheder - Ungdomsklub 1.034 Taxametre: FRITAX (1) 10.113 UNGTAX (0,72) 7.276 Grundtilskud Grundtilskuddet skal dække mindre variable løn- og driftsudgifter til ledelsestid, rengøring, energiforbrug, bygningsforsikringer samt en række af de i den gamle normeringsmodel benævnte K-faktorer. Tilskuddet fastsættes individuelt pr. institution ud fra det kendte 2005- niveau. Herefter sker der ikke nogen ny budgettering af disse udover almindelig pris- og lønfremskrivning. Dog skal energiforbruget undersøges nærmere mhp eventuelt at korrigere det nuværende bevillingsniveau. Social pulje Der etableres en pulje til kompensation for en særlig social opgave i klubber med en betydelig andel af børn/unge med en socialt udsat baggrund. Herved gives disse klubber mulighed for at yde en særlig indsats for sine brugere. Fordelingen tager afsæt i undersøgelser af sociale forskelle mellem de forskellige klubbers områder (potentielle indskrivningsgrundlag). Fordelingsparametrene svarer til dem, der anvendes ved fordeling af den sociale pulje på skoleområdet. På skoleområdet fordeles den social pulje efter en objektiv fordelingsmodel, der beregner et socialt indeks for hvor social udsatte forskellige skoledistrikter er. Der indgår 3 kriterier med hver 1/3. Det drejer sig om andelen af børn af enlige forsørgere, andel arbejdsløse samt andel indvandrere og efterkommere fra 3. verdens lande. På baggrund af denne statistiske opgørelse fordeles skolemidlerne til i alt 4 distrikter. På klubområdet suppleres den statistiske undersøgelse med en faglig vurdering. Dette er fundet hensigtsmæssigt ikke mindst som følge af, at børn/unge er væsentlig mere mobile i deres valg af klub end i valg af skole. Den faglige sondering peger på, at netop de 3 klubber, der modtager børn/unge fra de 3 skoledistrikter, som den statistiske undersøgelse udpegede som de mest socialt udsatte, er de klubber, der har det største behov for at kunne yde en ekstra social indsats. Puljen fastsættes til at være 850.000 kr. i 2005. Det svarer til ca. 2 pct. af klubbernes samlede bevillingsramme. Puljen fordeles ligeligt mellem de 3 klubber; Høje Gladsaxe, Torvegården og Klub Værebro. Hver klub modtager således godt 283.000 kr. 16
Årlig pris- og lønfremskrivning Taxametrene og grundtilskuddene fremskrives årligt med de fremskrivningsfaktorer, som KL anbefaler. Herudover vil der ske forhøjelser som følge af eventuelle tildelte midler i forbindelse med udmøntning af forhandlingspuljer m.v. Opgørelse af bevillingsudløsende børnetal Det bevillingsudløsende børnetal er som sagt foreslået som en årsaktivitet. En årsaktivitet defineres som det gennemsnitlige antal passede børn i løbet af året. Konkret opgøres årsaktiviteten som gennemsnittet af indskrevne børn pr. den første hverdag i måneden samt pr. den 16. i måneden over en 12 måneders periode. Ved årets udgang kan aktiviteten således opgøres som et gennemsnit af årets 24 tælledatoer, og området under et såvel som den enkelte institution kan budgettilpasses. Forvaltningen udmelder løbende de registrerede børnetal pr. institution, og hver institution tilbydes et regneark, hvori de løbende børnetal kan indtastes og de budgetmæssige konsekvenser på årsplan beregnes. 17
Omfordelinger og overgangsordning Omfordeling Den ny budgetmodel indebærer en omfordeling af ressourcer. De nye budgetprincipper medfører omfordelinger fra institutioner/klubber, der i dag har en lav pladsudnyttelse (få børn i forhold til det normerede) til institutioner/klubber med en høj pladsudnyttelse (mange børn i forhold til det normerede). Årsagen til omfordelingen er således, at der i den ny model fastsættes bevillinger på baggrund af faktiske børnetal og ikke som tidligere; de normerede børnetal. Samtidig indebærer modellen en implementering af den tidligere besluttede overgang til ensartede gennemsnitslønninger. En del af de tilsyneladende omfordelinger ved modellens indførelse vedrører således en overførsel fra institutioner/klubber med høje gennemsnitslønninger til institutioner/klubber med lave gennemsnitslønninger. Denne omfordeling er vedtaget allerede med aftalen om selvforvaltning. Bilag 3 viser fordeling og omfordeling på daginstitutionsområdet. Bilag 4 viser fordeling og omfordeling på klubområdet. Bevillingsudsving og sårbarhed Arbejdsgruppen har foretaget følsomhedsanalyser til afdækning af, hvilken økonomisk konsekvens nedgang i børnetal vil have for den enkelte institution. Analysen viser, at alle institutioner kan tåle en betydelig nedgang i børnetal i forhold til det normerede børnetal. Det viser sig endvidere, at de små institutioner er dem der kan tåle den forholdsmæssigt største nedgang i antallet af børn. Det hænger sammen med, at disse kan finansiere en forholdsmæssig stor andel af sine udgifter via deres grundtilskud som fastsat i modellen. Det sidste indebærer samtidig, at de små institutioner har en høj enhedsomkostning i forhold til de større institutioner. Fx vil de mindste daginstitutioner have en enhedsomkostning, der er ca. 37 pct. højere end de store institutioner. Overgangsordning Den ny model foreslås indført med en midlertidig overgangsbevilling til hver institution med henblik på at indfase omfordelinger ved overgangen til ny budgetmodel over 3 år. Denne bevilling er positiv for institutioner, der mister ressourcer på overgangen til den ny model og negativ for institutioner, der vinder ressourcer på overgangen. 1. år mistes henholdsvis vindes således 1/4 af den samlede ændring, 2. år 2/4, 3. år 3/4 og først i 4. år, dvs. i år 2010 slår modellens ressourcemæssige ændringer fuldt igennem. På den måde er indfasningen tænkt på samme måde som den tidligere bestemte indførelse af samme gennemsnitsløn på alle institutioner, så lønsummerne afspejler den kommunegennemsnitlige uddannelsessammensætning for det pædagogiske personale; 65% uddannede og 35% uuddannede. Derfor erstatter den her beskrevne overgangsordning den tidligere bestemte model. Bilag 5 viser overgangsordningens udligningsbevilling for daginstitutioner (0-6 årige). Bilag 6 viser overgangsordningens udligningsbevilling for klubber. 18
Bilag Bilag 1: Oversigt over fysisk kapacitet på dagtilbudsområdet. DAGINSTITUTIONER INSTITUTION Passede enheder i 2005 Fysisk kapacitet i 2005 Alsikemarken 58 63 Bagsværd 19 20 Bakkely 65 67 Bakken 79 87 Birkehaven 87 87 Blomsterhave 94 87 Bytoften 54 48 Børnehuset 35 41 Christianebo 79 87 Egeparken 86 87 Elledalen 40 40 Elverdammen 96 96 Garhøj 18 21 Gladsax Skovbørnehave 21 22 Gnisten 93 87 Gyngehaven 58 65 Holmegård 97 131 Hyldegården 134 174 Høje Søborg 93 92 Højmarksvej 70 63 Junibakken 55 65 Kastaniely 35 45 Kildebo 110 117 Kildevænget 123 123 Kiplingsgård 40 42 Kløvergården 80 87 Kongshvile 65 65 Kærnehuset 60 65 Larven 60 60 Lauggården 110 111 Lillebo 29 30 Lundegården 140 174 Lynggården 80 87 Marielyst 14 20 Midgård 100 87 Mosehaven 56 65 Mosen 79 87 Myretuen 67 68 Mælkevejen 80 87 Møllehuset 88 87 Mørkhøjvej 38 42 Månehuset 88 87 Novo 119 131 Nybrogård 63 64 Nøddehegnet 87 87 Pilebo 65 65 Pileparken 117 131 Poplen 58 65 Saxen 80 80 Skoleparken 18 20 Sneglehuset 22 25 Solvognen 78 87 Sommerfuglen 110 109 Stationspark 59 65 Stengårdspark 99 109 Stenhøj 40 40 Stjernen 80 87 Taxhøj 66 65 Taxvej 23 16 21 Tjele Alle 105 107 Torveparken 81 87 Trinbrættet 79 87 Troldehøj 33 43 Tusindfryd 22 22 Ved Fortet 65 65 Vibevænget 42 42 Vævergården 100 100 Østerlund 89 87 I alt 4.761 Bemærk: Specialgruppepladser indgår ikke i opgørelsen. 5.057 19
KLUBBER INSTITUTION Klubbens areal (m2) Indmeldte enheder i fritidsklub, 2005 Fysisk kapacitet 2005 Bagsværd Fort 950 218 310 Egegården 574 196 190 Grønnegården 450 100 150 Høje Gladsaxe 725 90 250 Kilden 853 209 280 Klub 144 650 227 210 Klub 222 984 215 320 Oktobervej 660 189 220 Pinjevej 548 120 180 Piraten 805 200 260 Søborg 801 187 275 Torvegården 690 144 230 Værebro Park 597 129 195 I alt 9.287 2.224 3.070 20
Bilag 2: Forklaringer til korrektioner DAGINSTITUTIONER FOR 0-6 ÅRIGE Vedtaget budget 2005 (VB 2005) VB 2005 i den ny budgetmodel består af institutionens nettobudget 2005, korrektioner for budgetomplaceringer der skulle have været indarbejdet i budget 2005, samt korrektioner for midlertidig merindskrivning. I de institutioner hvor der er specialgrupper, er indtægtsforventningen blevet udlignet, og budgettet til specialgrupperne er trukket ud. Korrektioner i forhold til børnetaxameteret Børnetaxameteret i ¾ dags institutionerne er 80 % af børnetaxameteret for en fuldtidsenhed. Børnetaxameteret i ½ dags institutionen er 60 % af børnetaxameteret for en fuldtidsenhed. Korrektioner i beregninger K1: (BØTAX) Tid til at lukke institutionen. K2: (BØTAX) Grundtid til administrativt arbejde. K3: (GT) Forløbsmæssig sammenhæng med dagplejen. K5: (GT) Personalenormering på ydertidspunkter hvor der er lavt børnefremmøde, samt korrektion til de institutioner der har udvidet åbningstid. K6: (GT) Tillæg til ¾ dags børnehaver pga. høj udnyttelsesgrad i hele åbningstiden. K7: (GT) Tillæg til børnehaver med 1 gruppe, for at opretholde minimumnormeringen. K12: (BØTAX) Fradrag svarende til 6 lukkedage om året. KORR DEMOGRAFI: (BØTAX) Korrektion i budgettet for den tilførte demografi i 2005. KORR KØKKEN: (GT) Korrektion i forhold til de institutioner med 0-2 årige, der har en køkkenmedarbejder. KORR OL: (BØTAX) Korrektionen er for overlapningstid og kompenserer institutionerne med et antal timer, for at muliggøre en rolig rytme ved personaleskifte til videregivelse af informationer mv. KORR BYGNINGER: (GT) 21
Korrektionsfaktoren justerer institutionernes GT for individuelle bygningsmæssige forhold. KORR RENGØRING: (GT) Korrektionsfaktoren tilpasser de institutioners budget, der ikke får gjort rent af GKR KORR UDFLYTTERBØRN: (BØTAX) Korrektionen er for rammebeløb til 35 skovbørnehavebørn. Lønbudgettet ligger på Gnisten, Højmarksvej og Midgård, med henholdsvis 14, 7 og 14 enheder. KORR TEAMINSTITUTION: (GT) De institutioner der er teamlederinstitutioner får to timers vikardækning om ugen. KORR MINILANDBRUG: (GT) Korrektionsfaktoren tager højde for udgiften minilandbrug. KORR ADM. TID: (GT) Korrektionsfaktoren tager højde for, at Lundegårdens og Hyldegårdens timer til administration overstiger 37 timer. De andre institutioners administrative tid, dækkes indenfor lederlønnen. KORR TILLIDSREP: (GT) Korrektionsfaktoren tager højde for, at aflønning til tillidsrepræsentanten for henholdsvis BUPL og PMF aflønnes på institutionerne. KLUBBER VB 2005 VB 2005 i den ny budgetmodel består af institutionens nettobudget 2005, korrektioner for budgetomplaceringer 2005 og korrektioner for midlertidig merindskrivning. I de institutioner hvor der er specialgrupper, er budgettet hertil trukket ud. Korrektioner i forhold til børnetaxameteret Taxameteret for et ungdomsklubbarn udgør 72 % af taxameteret for et fritidsklubbarn Korrektioner i beregninger K1: (BØTAX) Tid til at lukke institutionen. K2: (BØTAX) Grundtid til administrativt arbejde. K3 (GT) Tid til udflugter og andre aktiviteter. K4 (GT) Grønnegården, 30 timer til rideaktivitet. Høje Gladsaxe, 20 timer til en medarbejder i Projekt Værested i Gladsaxe Kommune. Klub 144, 37 timer pga. medarbejder i Natur- og Sejlklubben. K10 (GT) Tillæg for weekendfodring. 22
K12 (BØTAX) Fradrag svarende til 6 lukkedage om året. KORR TEAMINSTITUTION: (GT) De institutioner der er teamlederinstitutioner får to timers vikardækning om ugen. KORR RENGØRING: (GT) Korrektionsfaktoren tilpasser de institutioners budget, der ikke får gjort rent af GKR KORR CAFE VÆREBRO: (GT) Korrektionen tager højde for, at 20 timer af Klub Værebros lønbudget er til medarbejdere i Cafe Værebro. 23
Bilag 3: Fordeling og omfordeling på daginstitutionsområdet ENHED Tidligere model Normering VB 2005 stal Passede enheder Ny budgetmodel Grundtilsk Taxbevilling ud Forskel Samlet bevilling Kr Relativ i % BAGSVÆRD BØRNEHAVE, TAXV 1.577.693 20 19 795.916 825.576 1.621.492 43.799 2,78 GARHØJ 1.008.800 20 18 448.018 570.984 1.019.002 10.202 1,01 GLADSAXE SKOVBØRNEHAVE 1.265.762 21 21 689.906 560.175 1.250.081-15.681-1,24 MARIELYST BØRNEHAVE, 1.270.179 20 14 476.876 638.224 1.115.100-155.079-12,21 SKOLEPARKENS HALVDAGSBØR 1.339.667 20 18 594.665 616.213 1.210.878-128.789-9,61 SNEGLEHUSET 1.415.998 25 22 922.118 525.950 1.448.068 32.070 2,26 TAXVEJ 23 1.302.028 20 16 530.050 770.977 1.301.027-1.001-0,08 TUSINDFRYD 1.441.976 22 22 928.849 601.505 1.530.354 88.378 6,13 LILLEBO 1.997.799 30 29 1.202.287 872.294 2.074.581 76.783 3,84 BØRNEHAVEN KIPLINGSGÅRD 2.181.950 42 40 1.693.214 587.720 2.280.934 98.985 4,54 ELLEDALEN 2.049.148 40 40 1.612.445 457.967 2.070.412 21.264 1,04 MØRKHØJ FRI 2.307.256 40 38 1.584.680 774.749 2.359.429 52.174 2,26 STENHØJ 2.092.541 40 40 1.689.849 557.219 2.247.068 154.527 7,38 TROLDEHØJ 1.755.164 32 33 1.402.108 574.957 1.977.065 221.900 12,64 VIBEVÆNGETS BØRNEHAVE 2.083.785 42 42 1.749.164 548.712 2.297.876 214.090 10,27 BYTOFTEN 2.563.439 48 54 2.264.490 650.196 2.914.686 351.247 13,70 BØRNEHUSET 2.240.945 41 35 1.458.478 534.137 1.992.615-248.330-11,08 KASTANIELY 2.593.988 42 35 1.475.726 918.093 2.393.819-200.169-7,72 ALSIKEMARKEN 3.002.924 62 58 2.450.428 608.034 3.058.462 55.538 1,85 BAKKELY 3.226.400 65 65 2.720.501 650.163 3.370.664 144.263 4,47 GYNGEHAVEN 3.201.695 60 58 2.429.394 806.664 3.236.058 34.363 1,07 JUNIBAKKEN 3.063.815 60 55 2.310.343 793.343 3.103.686 39.871 1,30 KONGSHVILE 3.415.418 65 65 2.748.265 711.858 3.460.123 44.705 1,31 KÆRNEHUSET 3.358.293 54 60 2.503.012 1.022.401 3.525.413 167.121 4,98 MOSEHAVEN 3.392.664 60 56 2.334.742 897.933 3.232.675-159.988-4,72 PILEBO 3.372.384 65 65 2.723.866 708.447 3.432.313 59.929 1,78 STATIONSPARKEN 3.219.167 60 59 2.495.861 679.892 3.175.753-43.415-1,35 TAXHØJ 3.455.739 66 66 2.762.568 752.888 3.515.456 59.717 1,73 VED FORTET 3.471.599 65 65 2.737.748 785.728 3.523.476 51.878 1,49 NYBROGÅRD KOLLEGIET 3.422.276 64 63 2.660.765 822.765 3.483.530 61.254 1,79 POPLEN 3.215.249 60 58 2.426.029 817.600 3.243.629 28.380 0,88 LARVEN 3.207.067 60 60 2.524.046 706.366 3.230.412 23.345 0,73 MYRETUEN 3.625.332 60 67 2.811.366 1.194.924 4.006.290 380.958 10,51 HØJMARKSVEJ 3.509.969 69 70 2.948.086 609.521 3.557.607 47.638 1,36 BIRKEHAVEN 4.479.704 87 87 3.642.198 871.819 4.514.017 34.313 0,77 BLOMSTERHAVEN 4.749.041 87 94 3.943.822 921.696 4.865.518 116.477 2,45 CHRISTIANEBO 4.038.963 80 79 3.323.327 792.916 4.116.243 77.280 1,91 EGEPARKEN 4.543.792 87 86 3.617.799 821.607 4.439.406-104.386-2,30 GNISTEN 4.894.036 94 93 3.919.423 1.006.322 4.925.745 31.709 0,65 KLØVERGÅRDEN 4.538.722 80 80 3.362.029 1.068.885 4.430.914-107.808-2,38 LYNGGÅRDEN 4.038.657 80 80 3.379.277 742.510 4.121.787 83.130 2,06 MIDGÅRD 5.051.138 101 100 4.217.260 805.422 5.022.682-28.456-0,56 MOSEN 4.553.236 80 79 3.309.445 1.194.635 4.504.080-49.156-1,08 MÆLKEVEJEN 4.397.778 80 80 3.368.760 885.627 4.254.387-143.391-3,26 MØLLEHUSET 4.349.335 80 88 3.688.052 804.762 4.492.814 143.479 3,30 MÅNEHUSET 4.969.066 87 88 3.705.299 1.108.797 4.814.096-154.970-3,12 NØDDEHEGNET 4.486.142 87 87 3.659.867 908.441 4.568.308 82.166 1,83 SOLVOGNEN 4.214.423 80 78 3.295.142 780.532 4.075.674-138.749-3,29 STJERNEN 4.356.705 80 80 3.368.760 862.343 4.231.103-125.602-2,88 TORVEPARKEN 4.224.634 80 81 3.414.613 807.327 4.221.940-2.693-0,06 TRINBRÆTTET 4.207.686 80 79 3.326.693 804.612 4.131.305-76.381-1,82 ØSTERLUND 4.737.291 87 89 3.730.119 929.563 4.659.682-77.609-1,64 HØJE SØBORG 5.087.314 90 93 3.898.389 1.069.616 4.968.005-119.309-2,35 BAKKEN 4.272.387 80 79 3.309.445 1.014.358 4.323.803 51.416 1,20 SAXEN 4.589.189 80 80 3.351.512 1.311.471 4.662.983 73.794 1,61 ELVERDAMMEN 5.188.653 96 96 4.024.591 1.057.380 5.081.971-106.682-2,06 HOLMEGÅRD 5.054.799 100 97 4.080.541 980.436 5.060.977 6.178 0,12 STENGÅRDSPARKEN 5.189.222 100 99 4.182.344 839.610 5.021.954-167.268-3,22 TJELE ALLE 5.770.933 107 105 4.399.412 1.252.522 5.651.934-118.999-2,06 VÆVERGÅRDEN 5.295.302 100 100 4.192.861 862.682 5.055.543-239.759-4,53 LAUGGÅRDS ALLE 5.472.158 109 110 4.637.934 846.374 5.484.308 12.150 0,22 SOMMERFUGLEN 5.437.910 109 110 4.616.901 791.467 5.408.368-29.542-0,54 KILDEBO 5.715.738 110 110 4.637.934 1.054.052 5.691.986-23.751-0,42 KILDEVÆNGET 6.283.330 120 123 5.188.176 999.527 6.187.703-95.627-1,52 NOVO 6.580.226 120 119 5.002.659 1.356.486 6.359.145-221.081-3,36 PILEPARKEN 6.298.443 120 117 4.918.524 1.442.640 6.361.164 62.722 1,00 HYLDEGÅRDEN 7.507.605 134 134 5.619.368 1.602.465 7.221.833-285.772-3,81 LUNDEGÅRDEN 7.425.232 141 140 5.896.592 1.558.890 7.455.482 30.250 0,41 257.646.896 4.793 4.761 199.334.929 58.311.967 257.646.896 0 24
Bilag 4: Fordeling og omfordeling på klubområdet ENHED Tidligere model VB 2005 Normeringstal Ny budgetmodel Passede enheder Taxbevilling Grundtilskud Forskel Samlet bevilling Kr Relativ i % BUDDINGEVEJ 222, TOTAL 3.820.076 698.423 3.968.962 148.885 3,90 BUDDINGEVEJ 222, FRITIDSKLUB 215 252 2.544.155 BUDDINGEVEJ 222, UNGDOMSKLUB 100 100 726.384 HØJE GLADSAXE, TOTAL 2.394.437 1.029.275 2.619.473 225.037 9,40 HØJE GLADSAXE, FRITIDSKLUB 90 90 909.289 HØJE GLADSAXE, UNGDOMSKLUB 85 94 680.909 GRØNNEGÅRDEN, TOTAL 2.552.456 991.199 2.468.827-83.629-3,28 GRØNNEGÅRDEN, FRITIDSKLUB 100 100 1.013.785 GRØNNEGÅRDEN, UNGDOMSKLUB 60 64 463.843 EGEGÅRDEN, TOTAL 3.491.064 755.475 3.395.880-95.184-2,73 EGEGÅRDEN, FRITIDSKLUB 190 196 1.983.750 EGEGÅRDEN, UNDGOMSKLUB 90 90 656.656 SØBORG, TOTAL 3.522.751 816.654 3.464.272-58.479-1,66 SØBORG, FRITIDSKLUB 194 187 1.892.736 SØBORG, UNGDOMSKLUB 100 104 754.881 KILDEN, TOTAL 3.307.884 759.552 3.358.113 50.229 1,52 KILDEN, FRITIDSKLUB 200 209 2.117.741 KILDEN, UNGDOMSKLUB 50 66 480.820 PIRATEN, TOTAL 2.979.336 690.794 3.361.476 382.140 12,83 PIRATEN, FRITIDSKLUB 163 200 2.022.514 PIRATEN, UNGDOMSKLUB 70 89 648.167 VÆREBROPARK, TOTAL 2.950.642 1.285.222 2.933.636-17.006-0,58 VÆREBROPARK, FRITIDSKLUB 125 129 1.307.050 VÆREBROPARK, UNGDOMSKLUB 55 47 341.364 BAGSVÆRD FORT, TOTAL 3.840.882 890.234 3.480.904-359.977-9,37 BAGSVÆRD FORT, FRITIDSKLUB 235 218 2.202.013 BAGSVÆRD FORT, UNGDOMSKLUB 50 53 388.658 OKTOBERVEJ, TOTAL 3.200.230 802.224 3.294.971 94.741 2,96 OKTOBERVEJ, FRITIDSKLUB 155 189 1.911.276 OKTOBERVEJ, UNGDOMSKLUB 85 80 581.471 KLUB 144, TOTAL 3.798.125 1.038.421 3.676.048-122.077-3,21 KLUB 144, FRITIDSKLUB 190 227 2.298.082 KLUB 144, UNGDOMSKLUB 60 47 339.545 PINIEVEJ, TOTAL 2.485.548 640.686 2.244.538-241.010-9,70 PINIEVEJ, FRITIDSKLUB 140 120 1.215.194 PINIEVEJ, UNGDOMSKLUB 50 53 388.658 TORVEGÅRDEN, TOTAL 4.916.493 2.467.651 4.992.822 76.330 1,55 TORVEGÅRDEN, FRITIDSKLUB 150 144 1.456.210 TORVEGÅRDEN, UNGDOMSKLUB 140 147 1.068.961 HOVEDTOTAL 43.259.923 3.142 3.296 30.394.112 12.865.811 43.259.923 0 25
Bilag 5: Overgangsordning og udligning for daginstitutioner ENHED Samlet Overgangsfordeling fordelingsresultat 2007 2008 2009 2010 BAGSVÆRD BØRNEHAVE, TAXV 43.799 10.950 21.900 32.849 43.799 GARHØJ 10.202 2.551 5.101 7.652 10.202 GLADSAXE SKOVBØRNEHAVE -15.681-3.920-7.840-11.761-15.681 MARIELYST BØRNEHAVE, -155.079-38.770-77.539-116.309-155.079 SKOLEPARKENS HALVDAGSBØR -128.789-32.197-64.395-96.592-128.789 SNEGLEHUSET 32.070 8.017 16.035 24.052 32.070 TAXVEJ 23-1.001-250 -501-751 -1.001 TUSINDFRYD 88.378 22.094 44.189 66.283 88.378 LILLEBO 76.783 19.196 38.391 57.587 76.783 BØRNEHAVEN KIPLINGSGÅRD 98.985 24.746 49.492 74.238 98.985 ELLEDALEN 21.264 5.316 10.632 15.948 21.264 MØRKHØJ FRI 52.174 13.043 26.087 39.130 52.174 STENHØJ 154.527 38.632 77.263 115.895 154.527 TROLDEHØJ 221.900 55.475 110.950 166.425 221.900 VIBEVÆNGETS BØRNEHAVE 214.090 53.523 107.045 160.568 214.090 BYTOFTEN 351.247 87.812 175.623 263.435 351.247 BØRNEHUSET -248.330-62.082-124.165-186.247-248.330 KASTANIELY -200.169-50.042-100.085-150.127-200.169 ALSIKEMARKEN 55.538 13.884 27.769 41.653 55.538 BAKKELY 144.263 36.066 72.132 108.198 144.263 GYNGEHAVEN 34.363 8.591 17.181 25.772 34.363 JUNIBAKKEN 39.871 9.968 19.935 29.903 39.871 KONGSHVILE 44.705 11.176 22.352 33.529 44.705 KÆRNEHUSET 167.121 41.780 83.560 125.340 167.121 MOSEHAVEN -159.988-39.997-79.994-119.991-159.988 PILEBO 59.929 14.982 29.965 44.947 59.929 STATIONSPARKEN -43.415-10.854-21.707-32.561-43.415 TAXHØJ 59.717 14.929 29.859 44.788 59.717 VED FORTET 51.878 12.969 25.939 38.908 51.878 NYBROGÅRD KOLLEGIET 61.254 15.314 30.627 45.941 61.254 POPLEN 28.380 7.095 14.190 21.285 28.380 LARVEN 23.345 5.836 11.672 17.508 23.345 MYRETUEN 380.958 95.240 190.479 285.719 380.958 HØJMARKSVEJ 47.638 11.910 23.819 35.729 47.638 BIRKEHAVEN 34.313 8.578 17.156 25.735 34.313 BLOMSTERHAVEN 116.477 29.119 58.238 87.358 116.477 CHRISTIANEBO 77.280 19.320 38.640 57.960 77.280 EGEPARKEN -104.386-26.096-52.193-78.289-104.386 GNISTEN 31.709 7.927 15.855 23.782 31.709 KLØVERGÅRDEN -107.808-26.952-53.904-80.856-107.808 LYNGGÅRDEN 83.130 20.783 41.565 62.348 83.130 MIDGÅRD -28.456-7.114-14.228-21.342-28.456 MOSEN -49.156-12.289-24.578-36.867-49.156 MÆLKEVEJEN -143.391-35.848-71.696-107.543-143.391 MØLLEHUSET 143.479 35.870 71.739 107.609 143.479 MÅNEHUSET -154.970-38.742-77.485-116.227-154.970 NØDDEHEGNET 82.166 20.541 41.083 61.624 82.166 SOLVOGNEN -138.749-34.687-69.374-104.062-138.749 STJERNEN -125.602-31.401-62.801-94.202-125.602 TORVEPARKEN -2.693-673 -1.347-2.020-2.693 TRINBRÆTTET -76.381-19.095-38.190-57.286-76.381 ØSTERLUND -77.609-19.402-38.805-58.207-77.609 HØJE SØBORG -119.309-29.827-59.654-89.482-119.309 BAKKEN 51.416 12.854 25.708 38.562 51.416 SAXEN 73.794 18.449 36.897 55.346 73.794 ELVERDAMMEN -106.682-26.670-53.341-80.011-106.682 HOLMEGÅRD 6.178 1.545 3.089 4.634 6.178 STENGÅRDSPARKEN -167.268-41.817-83.634-125.451-167.268 TJELE ALLE -118.999-29.750-59.500-89.249-118.999 VÆVERGÅRDEN -239.759-59.940-119.880-179.819-239.759 LAUGGÅRDS ALLE 12.150 3.038 6.075 9.113 12.150 SOMMERFUGLEN -29.542-7.386-14.771-22.157-29.542 KILDEBO -23.751-5.938-11.876-17.813-23.751 KILDEVÆNGET -95.627-23.907-47.814-71.720-95.627 NOVO -221.081-55.270-110.540-165.810-221.081 PILEPARKEN 62.722 15.680 31.361 47.041 62.722 HYLDEGÅRDEN -285.772-71.443-142.886-214.329-285.772 LUNDEGÅRDEN 30.250 7.563 15.125 22.688 30.250 I alt 0 0 0 0 0 26