Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-08-2011 Regnskabsperiode til 31-07-2012 Regnskab for boligorganisation Boligorganisation Forretningsfører Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 233 Kommunenr. 101 Samvirkende Boligselskaber KAB København Kommune Vester Voldgade 17 Rådhuset 1552 København V 1552 København V 1599 København V Telefon 33 63 10 00 Telefon 33 63 10 00 Telefon 33 66 33 66 Fax 0 Fax 33 63 10 01 Fax 33 66 70 05 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk kab@kab-bolig.dk tmf@tmf.kk.dk CVR-nr. 31991617 CVR-nr. 56815910 Antal afdelinger: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 500.526 7.292 1 7.292,00 Almene ungdomsboliger 4.030 91 1 91,00 Almene ældreboliger 70.817 1.124 1 1.124,00 Boligoplysninger i alt 575.373 8.507 8.507,00 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål 8.972 971 pr. påbeg. 60 m² 159,00 Institutioner 18.818 291 pr. påbeg. 60 m² 325,00 Garager/Carporte m.v. 722 1/5 144,40 Kældre/lagerrum m.v 914 1/20 45,70 Øvrige lejemål i alt 27.790 1762 674,10 Lejemål i alt 603.163 10.269 9.181,10 Udarbejdet den 4.december 2012 af Maja Didic, Forvaltningsområde A Fremsendt til boligorganisationsbestyrelsen den 1
Udgifter Regnskab terne er ikke underlagt revision 2012/2013 ORDINÆRE UDGIFTER: 501 Vederlag til bestyrelsen/tabt arbejdsfortjeneste 398.620 411 418 502 1 Møde-, kursusudgift og kontingenter m.v. 2.074.142 2.209 1.785 511 2 Personaleudgifter 1.058.694 1.281 1.332 512 3 Forretningsførelse: Grundydelse 34.353.975 34.965 34.958 Tillægsydelse 9.063.494 9.109 8.323 Lovmæssige gebyrer 437.949 466 428 Byggesagshonorar, nybyggeri m.v. 2.618.979 0 0 46.474.397 44.540 43.709 513 4 Kontorholdsudgifter (inkl. IT-drift) 780.079 978 873 521 Revision 1.250.000 1.250 1.315 530 Bruttoadministrationsudgifter 52.035.931 50.669 49.432 531 5 Tilskud til afdelinger 317.379 125 321 532 9 Renteudgifter 27.048.001 8.959 10.253 533 6 Henlæggelse til afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapital samt indbetalinger til Landsbyggefonden m.v. 34.707.226 34.390 35.300 540 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 114.108.537 94.143 95.306 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 541 10 Ekstraordinære udgifter 24.681 0 0 541 SAMLEDE EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 24.681 0 0 550 UDGIFTER I ALT 114.133.218 94.143 95.306 551 Overskud, henlagt til arbejdskapitalen 4.488.480 640 866 560 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 118.621.698 94.783 96.172 2
Indtægter Regnskab terne er ikke underlagt revision 2012/2013 ORDINÆRE INDTÆGTER: 601 7 Administrationsbidrag 49.553.757 50.203 49.004 602 8 Lovmæssige gebyrer m.v. 437.949 466 428 Opnoteringsgebyr 200 0 0 438.149 466 428 603 9 Renteindtægter (incl. realiserede kursgevinster) 31.284.516 9.724 11.440 604 6 Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapital 34.707.226 34.390 35.300 605 Byggesagshonorar, nybyggeri m.v. 1.586.636 0 0 606 Byggesagshonorar, forbedringsarbejder m.v. 1.032.343 0 0 610 SAMLEDE ORDINÆRE INDTÆGTER 118.602.627 94.783 96.172 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 611 11 Ekstraordinære indtægter 19.071 0 0 SAMLEDE EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 19.071 0 0 620 INDTÆGTER I ALT 118.621.698 94.783 96.172 630 INDTÆGTER OG UNDERSKUD I ALT 118.621.698 94.783 96.172 3
Aktiver 31/07 2012 31/7 2011 ANLÆGSAKTIVER Finansielle anlægsaktiver 714 12 Lån til afdelinger 7.136.387 4.417 715 13/24 Kapitalindskud, sideaktiviteter 618.462 685 716 14 Indskud i Landsbyggefonden 140.046.802 131.480 720 ANLÆGSAKTIVER I ALT 147.801.652 136.582 OMSÆTNINGSAKTIVER Tilgodehavender 721 15 Afdelinger i drift 5.462.286 3.477 722 16 Afdelinger under opførelse 870.500 21 723 KAB s.m.b.a. 11.806.032 711 725 Debitorer 2.056 1 726 Andre tilgodehavender 0 98 727 Forudbetalte udgifter 82.522 29 18.223.396 4.337 731 17 Værdipapirer (omsættelige)/obligationsbeholdning 396.844.098 352.068 732 Likvide beholdninger 18 Bankbeholdning 89.286.697 102.318 740 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 504.354.191 458.723 750 AKTIVER I ALT 652.155.842 595.305 4
Passiver 31/07 2012 31/7 2011 EGENKAPITAL 803 19 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 164.545.707 153.131 805 20 Arbejdskapital 35.409.666 32.107 810 EGENKAPITAL I ALT 199.955.373 185.237 KORTFRISTET GÆLD 821 21 Afdelinger i drift 445.353.257 406.202 825 Leverandører 2.445 84 827 22 Bevilgede, ikke udbetalte tilskud 3.081.051 1.683 829 Feriepengeforpligtelse 147.676 140 830 23 Anden kortfristet gæld 3.616.041 1.959 840 KORTFRISTET GÆLD I ALT 452.200.469 410.068 850 PASSIVER I ALT 652.155.842 595.305 5
Regnskab terne er ikke underlagt revision 2012/2013 1 502 Møde-, kursusudgift og kontingenter m.v. 2 511 Personaleudgifter 1131 Gaver og blomster 15.923 25 25 1141 Bestyrelses- og andre mødeudgifter 76.879 70 170 1152 Markedsføring 13.320 0 0 1159 Diverse udgifter 1.200 25 25 1161 Bestyrelsesmøder 77.320 100 100 1231 Kontingenter 9.145 10 10 1403 Kurser, selskabsbestyrelse 290.464 200 200 1404 Kurser, afdelingsbestyrelse 603.432 500 500 1405 Kurser, ejendomsfunktionærer 418.534 535 535 1406 Interne seminarer 9.318 100 100 1407 Seminarer,studieture 438.888 478 0 1424 Tilskud 119.720 166 120 2.074.142 2.209 1.785 0111 Normallønninger 891.743 613 662 0112 Overtidsbetalinger 16.590 0 0 0113 Ferietillæg 17.050 0 0 0223 Pensionsbidrag 68.257 0 0 0226 Barselsfond 3.406 8 7 0321 ATP 4.339 0 0 0326 AER 312.596 280 308 0514 Forskydning i feriepengeforpligtigelse 12.847 0 0 0660 Kørselsgodtgørelse 2.163 80 30 0714 Bidrag til sikkerhedsorganisation 12.500 0 0 1051 Refusion sygedagpenge -14.803 0 0 1052 Refusion til flyvere fra øvrige afdelinger -721.550 0 0 1439 Diverse 361.488 0 0 1498 Arbejdstøj 9.338 0 0 1499 Øvrige personaleomkostninger m.v. 82.729 300 325 1.058.694 1.281 1.332 6
Regnskab terne er ikke underlagt revision 2012/2013 3 512 Forretningsførelse Pakker og moduler Grundbidrag 61 afdelinger á 21.287 kr. 1.298.520 1.322 1.322 Stor pakke 32.890.860 33.475 33.468 9.136 lejemålsenheder á 3.600 kr. Aministrationsbidrag kældre/loftrum 164.595 168 168 46 lejemålsenheder á 3.600 kr. 34.353.975 34.965 34.958 Obligatoriske ydelser Honorar varmeregnskab - grundregnskab, KAB aflæser 1.796.500 2.242 1.801 Fraflyttere varme 505.382 0 0 Honorar vandregnskab - grundregnskab, KAB aflæser 219.356 261 333 Fraflyttere vand 66.015 0 0 Honorar el regnskab - grundregnskab, KAB aflæser 2.548 13 13 Fraflyttere el 5.521 0 0 Varmecentral 18.994 19 36 Antennepositioner 9.315 11 11 Forretningsførelse, antenneudgifter 437.949 466 428 3.061.578 3.012 2.622 Valgfrie ydelser Tilkøb af driftschef 1.271.250 1.293 1.271 Tilkøb af FF, konsulent m.fl. 1.695.000 1.725 1.695 Særlige forvaltningsmæssige opgaver 260.711 277 305 Referat af afdelingsmødet 41.030 0 15 3.267.991 3.295 3.286 Valgfrie ydelser energi Varmeteknisk bistand, normalpakken 973.756 1.639 1.079 Honorar varmeregnskab, individuelt 1.142.246 1.506 1.125 Fraflyttere varmeregnskab, individuelt 360.327 0 0 Honorar vandregnskab, individuelt 131.277 123 144 Fraflyttere vandregnskab, individuelt 28.072 0 0 Honorar el regnskab, individuelt 2.800 0 0 Ressourceadministration 481.792 0 495 3.120.271 3.268 2.843 Diverse Diverse 51.602 0 0 51.602 0 0 Byggesagshonorar, nybyggeri, forbedringsarbejder m.v. 2.618.979 0 0 2.618.979 0 0 Forretningsførelse i alt 46.474.397 44.540 43.709 7
Regnskab terne er ikke underlagt revision 2012/2013 4 513 Kontorholdsudgifter 1111 Brochurer og tryksager 29.023 40 40 1115 Årsberetning m.v. 25.349 0 0 1205 SAB-bladet 142.582 260 180 1211 Porto, gebyrer m.v. 403.202 399 399 1221 Telefonomkostninger 24.024 40 40 1241 Aviser m.v. 995 0 0 1243 Bøger m.v. 486 10 5 1551 Forsikringer 10.611 30 30 1593 Fælles El indkøb 0 39 0 1612 Taxa m.v. 5.230 20 20 1743 IT-udstyr 0 10 30 1751 Internet 0 15 0 1755 Pc-pakke for ansatte 11.875 38 41 1756 Pc-pakke for beboervalgte 123.730 47 58 1999 Andre omkostninger 2.974 30 30 5 531 Tilskud til afdelinger 780.079 978 873 Ejerforeninger, social vicevæert m.m. 317.379 125 321 317.379 125 321 6 533 Henlæggelse af afdelingernes bidrag mv. til dispositionsfonden /604 og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 1000 Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden 2.073.790 2.101 2.136 3000 Ydelser vedr. udamortiserede lån 3.754.407 3.498 3.564 6000 Indbetalinger til Landsbyggefonden 3.598.019 3.341 3.407 8100 Pligtmæssig bidrag til Landsbyggefonden 24.285.706 24.450 25.193 9000 Afdelingens bidrag til arbejdskapitalen 995.304 1.000 1.000 34.707.226 34.390 35.300 8
Regnskab terne er ikke underlagt revision 2012/2013 7 601 Oversigt over administrationsomkostninger Faktisk afholdte administrationsudgifter, selskabet Bruttoadministrationsudgifter (530) 52.035.931 50.669 49.432 -lovmæssige gebyrer (602) -438.149-466 -428 -byggesagshonorar (605/606) -2.618.979 0 0 Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift (grundydelse) 48.978.803 50.203 49.004 Pr. lejemålsenhed (grundydelse) 5.335 5.468 5.337 Opgørelse over afdelingernes administrationsbidrag for grundydelse- samt selskabets tillægsydelsessats Administrationsbidrag pr. lejemålsenhed grundydelse 4.740 43.523.016 44.112 43.647 Selskabets tillægsydelser 6.030.741 6.091 5.357 Egne afdelinger i drift i alt 49.553.757 50.203 49.004 8 602 Lovmæssige gebyrer m.v. 5000 Antenneregnskabsgebyr 437.949 466 428 9 603 Opgørelse af nettorenteindtægt/-udgift 437.949 466 428 Renteindtægter 1000 Afdelinger 95.643 0 0 Rentesats og årets gennemsnitssaldo 2000 Bankbeholdning 492.372 0 0 2100 Udbytte - garantibeviser/aktier 3.285 0 0 2300 Udbytte - investeringsforeninger 20.589.497 9.724 11.440 3000 Obligationsrenter 17.183 0 0 3100 Kursgevinst på obligationer 8.392.517 0 0 6500 Renter fra LBF vedr. egen trækningsret 1.694.019 0 0 31.284.516 9.724 11.440 532 Renteudgifter 2000 Afdelinger 25.353.982 8.959 10.253 6500 Egen trækningsret 1.694.019 0 0 27.048.001 8.959 10.253 Nettorenteindtægt 4.236.515 765 1.187 Nettorenteindtægt pr. lejemålsenhed 461 83 129 9
Regnskab terne er ikke underlagt revision 2012/2013 10 541 Diverse udgifter 1000 Korrektion bestyrelseshonorar vedr.sidste år 24.681 0 0 24.681 0 0 11 611 Ekstraordinære indtægter Beboerdemokrati projekt - SAB's andel af overskuddet (projekt afsluttet 31/12-2011) 19.071 0 0 19.071 0 0 10
31/07 2012 31/7 2011 12 714 Lån til afdelinger (arbejdskapital) Afd. Tingbjerg IV 2.196.000 2.284 (dispositionsfond) Afd. Tingbjerg IV 186.774 0 (dispositionsfond) Afd. Tusindfryd 89.221 89 (dispositionsfond) Afd. Absalonhus 350.000 350 (dispositionsfond) Afd. Teglværkshavnen 361.278 361 (arbejdskapital) Afd. Askholm 400.000 200 (arbejdskapital) Afd. Teglværkshavnen 300.000 150 (arbejdskapital) Afd. Brohuset 185.000 185 (dispositionsfond) Afd. Tingbjerg V 822.426 124 (arbejdskapital) Afd. Tingbjerg V 1.000.000 0 (dispositionsfond) Afd. Teglværkshavnen 391.697 392 (dispositionsfond) Afd. Lykkebo 282.000 282 (arbejdskapital) Afd. Lykkebo 100.000 0 (arbejdskapital) Afd. Voldboligerne 95.614 0 (arbejdskapital) Afd. Valbyholm 191.378 0 13 715 Aktier og andele 6.951.387 4.417 Ovenstående afdelinger har modtaget lån fra boligorganisationen. Såfremt disse afdelinger frasælges helt/delvist, er afdelingerne forpligtet til at tilbagebetale lånene helt eller delvist KAB 425.000 425 Byfornyelsesselskabet, Danmark 183.462 250 Bolind A/S 10.000 10 14 716 Indskud i Landsbyggefonden 618.462 685 Bundne A- og G-indskud 41.466.942 41.467 C-indskud 167.962 168 Egen trækningsret Primo 89.844.904 82.489 Årets tilgang 14.571.423 14.282 Årets afgang -7.698.448-8.488 Tilskrevne renter 1.694.019 1.561 Ultimo 98.411.898 89.845 15 721 Afdelinger i drift 140.046.802 131.480 3008-3 Fynshuse 1.672.915 0 3026-0 Tingbjerg I 3.086.027 0 3031-9 Tingbjerg V 0 3.477 3062-2 Absalonhus 354.007 0 3067-9 Teglværkshavnen 349.337 0 5.462.286 3.477 11
31/07 2012 31/7 2011 16 722 Afdelinger under opførelse 3060-8 Projekt Toften 870.500 20 3081-6 Strandlodsvej, plejeboliger 0 1 17 731 Værdipapirer/obligationsbeholdning 0004 0011 0102 0202 3002 3003 3005 Kto. Navn Nominel Kurs Kursforskel i forhold til sidste år 870.500 21 31/07 2012 31/7 2011 Østifternes Krf. 5,0%, 16.afd.3.s.2022 84.544 103,7500-24.389 87.715 112.104 Realkredit DK 6%, 2016 51.149 104,5000-39.528 53.450 92.979 Kbh.'s Krfor. 5% 2020 54.616 103,0000-27.029 56.254 83.283 Husejer. Krfor. 5% 2021 61.904 104,2500-24.690 64.535 89.224 SEB-invest 166.696.994 105,5574 4.809.658 175.961.013 171.151.355 Dansk Capital 157.845.993 104,2040 3.037.729 164.481.838 161.444.109 Nykredit Portefølje 53.098.400 105,7269 37.044.793 56.139.292 19.094.499 I alt 377.893.600 44.776.545 396.844.098 352.067.553 Kommentar Kursværdi Kursværdi 18 732 Bankbeholdning 2001 Danske Bank 26.225.949 90.895 2011 Nordea 20.691.448 59 2021 GB 42.369.300 11.364 89.286.697 102.318 12
31/07 2012 31/7 2011 19 803 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 0100 Saldo primo 153.130.582 142.551 Tilgang: 0200 Bidrag fra afdelinger 2.073.790 2.016 0500 Ydelser, udamortiserede lån 7.352.426 6.971 1400 Tilskud fra LBF, hjemfald 6.426.341 7.145 1500 Pligtmæssig bidrag fra afdelinger 14.571.423 14.282 1700 Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden 1.694.019 1.561 32.117.999 31.976 Afgang: 2050 Udlæg til afdelinger 325.000 0 2100 Tilskud til afdelinger 1.604.000 920 2150 Tilskud til tab v/lejeledighed 835.804 1.320 2200 Tilskud til afdelingerne, hjemfald 6.641.603 7.260 2300 Indbetaling til LBF vedr. udamortiserede lån 3.598.019 3.407 2600 Tilskud fra Landsbyggefonden til overførsel til afdelinger (egen trækningsret) 7.698.448 8.488 20.702.874 21.395 Saldo ultimo 164.545.707 153.131 Bunden del: Udbetalte lån afd. Tingbjerg IV 186.774 0 Tusindfryd 89.221 89 Absalonhus 350.000 350 Teglværkshavnen 361.278 361 Tingbjerg V 822.426 124 Teglværkshavnen 391.697 392 Lykkebo 282.000 282 Indskud i Landsbyggefonden 140.046.802 131.480 Bunden del i alt 142.530.198 133.078 Disponibel likvid del 22.015.509 20.052 Disponibel likvid del pr. lejemålsenhed 2.398 2.184 Trækningsret bevilget til afdelinger i året, rammebeløb (se efterfølgende specifikation) 20.000.000 20.000 Til organisationens fri disposition 2.015.509 52 13
31/07 2012 31/7 2011 Rammebeløbet til afdelingerne på kr. 20.000.000 er anvendt således: Afd. 3001-2 Sjællandshuse Porttelefonanlæg mm. 2.712.388 17 Afd. 3002-0 Jyllandshuse IT-modernisering 0 3 Afd. 3007-6 Humlevænget Forbedringsarbejder 64.486 2.700 Afd. 3008-3 Fynshuse Vinduer og døre 0 54 Afd. 3009-0 Glumsøparken Udskiftning af vandinstallatio 51.364 0 Afd. 3010-0 Skyttevænget Lejlighedssammenlæg. m.m 19.468 12 Afd. 3012-5 Stilledal Demonstrationsprojekt 4.188.792 78 Afd. 3014-0 Rolandsgården Forbedringsarbejder 12.010 2.316 Afd. 3015-7 Langelandshus Renovering af have mm. 0 1.798 Afd. 3017-1 Falsterbo Kloakrenovering mm. 293.074 131 Afd. 3020-6 Dybbølhus Porttelefonanlæg 341.495 47 Afd. 3021-3 Sallinghus Nyt vaskeri 250.560 465 Afd. 3022-0 Elleparken Helhedsplan 527.664 0 Afd. 3023-8 Herlevhuse Forbedringsarbejder 5.782.828 1.665 Afd. 3024-5 Grøndalslund Individuel modernisering 625.540 408 Afd. 3025-2 Bellahøj I - II Helhedsplan 0 34 Afd. 3026-0 Tingbjerg I IT-projekt mm. 0 2.032 Afd. 3027-7 Wittenberghus Forbedringsarbejder 0 30 Afd. 3028-4 Tingbjerg II IT-projekt mm. 0 1.296 Afd. 3029-1 Tingbjerg III IT-projekt mm. 0 1.430 Afd. 3030-1 Tingbjerg IV IT-projekt mm. 0 1.296 Afd. 3040-7 Utterslevhuse Elevatortårne mm. 238.245 145 Afd. 3041-4 Voldboligerne Maling af vinduer mm. 333.666 992 Afd. 3052-7 Lykkebo Vinduesrenovering 0 88 Afd. 3058-0 Valbyholm Tilgang anskaffelsessum 0 239 Afd. 3059-8 Husum Vænge IT-projekt mm. 1.931.058 1.110 Afd. 3068-6 Bonderupgård Tagterasser 0 161 Afd. 3069-2 Bonderupgård Service Tagterasser 309.246 309 17.681.884 18.857 Ovenstående afdelinger har modtaget lån og/eller tilskud fra boligorganisationen. Såfremt disse afdelinger frasælges helt/delvist, er afdelingerne forpligtet til at tilbagebetale lånene/tilskuddene helt eller delvist 14
31/07 2012 31/7 2011 20 805 Arbejdskapital 0100 Saldo primo 32.106.708 18.542 Tilgang: 500 Strandlodsvej, byggeherreudbud tilbageført 850.000 0 500 Skæve boliger (Projekt Illu/Toften), tilbageført 300.000 0 500 Lykkebo, udlæg overført til lån 714 100.000 0 500 Skitseprojekt Helleborg, tilbageført 50.000 0 500 Skitseprojekt Bellahøj Vandtårn, tilbageført 50.000 0 500 Bestyrelsensseminar 2011, rest tilbageført 13.446 0 500 Lån opvaskemaskiner, Absalonhus 34.774 35 500 DSK undersøgelse, tilbageført 0 20 500 Lejlighedssammenlægning, tilbageført 0 114 500 Udlejning af Brohuset/Sejlhuset, tilbageført 0 78 500 Teglværkshavnen, dækning af ejendomsskatter ovf. til 714 0 150 500 Brohuset, dækning af ejendomsskatter ovf. til 714 0 185 500 Askholm, dækning af ejendomsskatter ovf. til 714 0 200 500 Opskrivningshenlæggelser 0 9.833 200 Årets overskud 4.488.480 3.639 350 Særlige bidrag fra afdelinger m.v. 995.304 995 38.988.713 33.791 Afgang: 0500 Overført bevilgede tilskud (827-8000), jf. t. note 22-3.579.047-1.684 Saldo ultimo 35.409.666 32.107 Arbejdskapital pr. lejemålsenhed 3.857 3.497 Saldo ultimo opdelt: Garantikapital i KAB 425.000 425 Aktier og andele 193.462 260 Afdelinger under opførelse og i drift 6.332.786 3.499 Debitorer 2.056 1 Forudbetalte udgifter/tilgodehavende renter 82.522 127 Udbetalte lån afdeling.: Tingbjerg IV 2.196.000 2.284 Askholm 400.000 200 Teglværkshavn 300.000 150 Brohuset 185.000 185 Tingbjerg V 1.000.000 0 Lykkebo 100.000 0 Voldboligerne 95.614 0 Valbyholm 191.378 0 Bunden del i alt 11.503.818 7.130 Disponibel del 23.905.848 24.976 Disponibel arbejdskapital pr. lejemålsenhed 2.604 2.720 Ovenstående afdelinger har modtaget lån og/eller tilskud fra boligorganisationen. Såfremt disse afdelinger frasælges helt/delvist, er afdelingerne forpligtet til at tilbagebetale lånene/tilskuddene helt eller delvist 15
31/07 2012 31/7 2011 21 821 Afdelinger i drift (indsat) 3001-2 Sjællandshuse 7.672.876 10.383 3002-0 Jyllandshuse 7.726.722 7.119 3003-7 Bispebjerg Terrasser 22.437.800 19.056 3004-4 Holmehusene 2.200.257 1.885 3005-1 Stefansgård 12.367.128 10.873 3006-9 Jydeholmen 9.154.652 7.488 3007-6 Humlevænget 24.617.619 18.562 3008-3 Fynshuse 0 9.488 3009-0 Glumsøparken 21.660.224 21.220 3010-0 Skyttevænget 5.816.462 4.353 3011-8 Abildgården 16.278.487 14.707 3012-5 Stilledal 5.980.615 5.334 3013-2 Lollikhuse 13.562.712 8.942 3014-0 Rolandsgården 793.577 10.267 3015-7 Langelandshus 5.942.411 4.387 3016-4 Rebildhuse 6.744.160 5.874 3017-1 Falsterbo 9.445.301 8.669 3018-9 Himmerlandshuse 3.650.125 3.314 3019-6 Lønstruphuse 6.951.484 6.396 3020-6 Dybbølhus 6.875.817 7.145 3021-3 Sallinghus 5.073.513 4.369 3022-0 Elleparken 18.104.527 15.725 3023-8 Herlevhuse 10.594.965 7.901 3024-5 Grøndalslund 12.451.003 12.593 3025-2 Bellahøj I - II 26.978.224 25.796 3026-0 Tingbjerg I 0 2.929 3027-7 Wittenberghus 751.420 1.058 3028-4 Tingbjerg II 29.446.788 24.579 3029-1 Tingbjerg III 24.807.766 20.447 3030-1 Tingbjerg IV 18.065.593 10.176 3031-9 Tingbjerg V 2.589.680 0 3032-6 Tingbjerg II, børnehave 1.319.093 1.300 3033-3 Børnegården i Vanløse 2.675.923 1.819 3034-0 Margrethegaarden 3.408.953 2.962 3035-8 Bellahøj III 10.808.927 9.740 3037-2 Brohuset 3.388.547 1.958 3038-0 Tingbjerghjemmet 10.342.173 9.636 3039-7 Herlevhuse Fritidshjem 225.239 285 3040-7 Utterslevhuse 8.125.709 5.611 3041-4 Voldboligerne 3.973.133 4.686 3042-1 Sejlhuset 6.991.043 6.214 3043-9 Flexibo 4.669.147 4.414 3044-6 På Sporet 213.798 120 3046-0 Saxobo 2.656.611 3.201 3047-8 Vesterbo 3.528.497 3.330 3049-2 Tusindfryd 2.104.129 1.981 3050-2 Askholm 3.031.335 4.017 3052-7 Lykkebo 1.464.548 955 3053-4 Livornoparken 2.158.382 2.053 3055-9 Grøndals ældreboliger 1.692.480 1.425 3056-6 Kastrupvej Ungdomsboliger 474.793 416 3058-0 Valbyholm 5.115.149 1.758 3059-8 Husum Vænge 11.566.399 11.291 3060-8 Projekt Toften 0 0 3062-2 Absalonhus 0 992 3067-9 Teglværkshavnen 0 2.158 16
31/07 2012 31/7 2011 821 Afdelinger i drift (indsat) - forsat 3068-6 Bonderupgård Plejeboliger 1.091.199 232 3069-3 Bonderupgård Serviceareal 3.543.836 3.465 3071-0 Tingbjerghjemmet, serviceareal 1.400.390 1.136 3078-1 Bispebjerghjemmet 5.989.156 5.518 3079-9 Bisp.hjemmet, serviceareal 2.669.568 2.494 3080-9 Strandlodsvej 1.971.524 2 3081-6 Strandlodsvej, plejeboliger 6.070 0 3082-3 Strandlodsvej, serviceareal 5.599 0 445.353.257 406.202 Seneste bevillingsdato Saldo pr. 01/08 2011 Henlagt Anvendt Saldo pr. 31/07 2012 22 827 Bevilgede, ikke udbetalte tilskud Skæveboliger, Projekt Toften 13-09-2006 27.213 272.787 300.000 0 Lejligheds-sammenlægning, lån/tidskud 13-01-2002 113.899 0 0 113.899 Demoprojekt Rolandsgården 21-04-2004 9.652 0 0 9.652 Markedsføring Ørestad 25-11-2009 51.228 0 0 51.228 Helhedsplan, Helleborg/Hækkevold 08-05-2007 50.000 0 50.000 0 Kulturhus, Tingbjerg 08-05-2007 50.000 0 0 50.000 Mobilsug - Ørestad 22-06-2012-113.298 113.298 0 0 Renovering af Humlevænget 18-02-2009 23.225 0 0 23.225 Skitseprojekt Bellahøj Vandtårn 19-06-2009 50.000 0 50.000 0 Fynshuse, boligsocial helhedsplan 19-04-2010 100.000 0 0 100.000 Sejlhuset, Voldgiftssag 18-06-2010 125.758 0 0 125.758 Bygherreudbud, Strandlodsvej 01-12-2010-123.695 973.695 850.000 0 Broen i Brohuset 21-09-2010 40.000 0 40.000 0 Flytning af kunstværket Stenslangen 24-06-2011 100.000 0 103.363-3.363 Forundersøgelse, Lykkebo 27-01-2011 100.000 0 100.000 0 Bestyrelsesseminar april 2011 27-01-2011 13.446 0 13.446 0 Deltagelse i udvikling af modelplejecenter 24-06-2011 1.000.000 0 0 1.000.000 Digitalt bestyrelsesarbejde 24-06-2011 65.500 0 31.850 33.650 Fynshuse, filmprojekt 24-11-2011 0 10.000 10.000 0 Teglværkshavnen, 5 års eftersyn 29-02-2012 0 125.000 0 125.000 Brohuset, 5 års eftersyn 29-02-2012 0 125.000 0 125.000 Sejlhuset, 5 års eftersyn 29-02-2012 0 125.000 0 125.000 Askholm, 5 års eftersyn 29-02-2012 0 125.000 0 125.000 Sjælandshuse, modelprojekt 24-11-2011 0 100.000 100.000 Herlevhuse Fritidshjem, projektafklaring 26-04-2012 0 2.436.249 2.154.247 282.002 Lykkebo, gennemgang af regnskabet 20-09-2011 0 10.000 0 10.000 Bellahøj Helhedsplan 29-02-2012 0 250.000 0 250.000 Jyllandshuse, lejetab 26-04-2012 0 50.000 50.000 0 Film om Herlevhuses historie 22-06-2012 0 14.000 0 14.000 Jylandshuse, lejlighedssammenlægning 22-06-2012 0 66.000 0 66.000 Tingbjerg I, skimmelsvampssag 22-06-2012 0 325.000 0 325.000 Tilfredshedsundersøgelse 26-01-2012 0 30.000 0 30.000 1.682.928 5.151.029 3.752.906 3.081.051 Flytning af kunstværket stenslangen: Der vil på næste organisationsbetyrelsesmøde blive ansøgt om en udvidelse af bevillingen. 17
31/07 2012 31/7 2011 23 830 Anden kortfristet gæld 0001 Skyldig a-skat m.v. 371.994 159 6703 Trivselsordning 0 0 9999 Diverse kreditorer 3.244.047 1.799 3.616.041 1.959 Omsætning Drifts- resultat Egenkapital 24 Afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder 15. Indskud i almene administrationsorganisationer og i god- 0 0 618 kendte Byfornyelsesselskaber m.v. ( 20 og 31, stk. 6). 18
Balance for sideaktivitetsafdelinger 31/07 2012 31/7 2011 AKTIVER Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver 1312 Andre tilgodehavender 425.000 685 1313 Aktier og andele 193.462 0 618.462 685 AKTIVER IALT 618.462 685 PASSIVER Egenkapital 1401 Driftskapital primo 685.000 685 1402 Nedskrivninger -66.538 0 618.462 685 PASSIVER IALT 618.462 685 19
Påtegning Forretningsførerens påtegning: København, den KAB s.m.b.a. Flemming Strøm Viceadministrerende direktør Anne Mette Fredsgaard Svendsen Forretningsfører Den uafhængige revisors påtegning Maja Didic Økonomimedarbejder Til øverste myndighed i Samvirkende Boligselskaber Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Samvirkende Boligselskaber for regnskabsåret 01. august 2011-31. juli 2012, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. 20
Påtegning Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. juli 2012 samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 01. august 2011-31. juli 2012 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Statsautoriseret revisor 21
Spørgsmål Ja Nej Irrelevant Boligorganisationen 1. Giver indtægter fra byggesagshonorarer sammenholdt med byggeaktivitetens omfang set over de seneste 5 år anledning til tvivl om, hvorvidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? Nej 2. Er sædvanlige afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? Nej 3. Er der foretaget opskrivning på aktiver? Nej 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer (herunder projekteringsudgifter). Nej b. Udestående fordringer, herunder udlån og/eller garantistillelse til afdelinger. Nej c. Løbende retssager. Nej d. Pantsætninger, kautions- og garantiforpligelser (herunder afdelingernes forpligtelser), leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser. Nej e. Andre forhold? Nej 1 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden/henlæggelseskontoen til dækning af afdelingers tab som følge af lejeledighed? Ja 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent? Nej 7. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? Nej 8. Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? Nej Afdelinger 9. Er der afdelinger: a.hvor årets regnskabsresultat sammeholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgettet med et overskud, der overstiger opsamlede underskud og underfinansiering? Nej 2 b.med underskudssaldi og/eller underfinansiering? Ja 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? 11. Skønnes der at være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? Nej b. Løbende retssager Nej c. Overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse? Nej d. Aktiverede projekteringsudgifter? Nej e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen eller andre debitorer? Nej f. Andre forhold? Nej 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse? Nej b. Istandsættelse ved fraflytning? Nej 3 c. Tab ved fraflytning Ja 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler? Nej 22
Spørgsmål til spørgeskema 1 Punkt 5 Der henvises til note 19. 2 Punkt 9b Underskuds saldi Underfinansiering 3001-2 Sjællandshuse -205.732 0 3002-0 Jyllandshuse -421.989 0 3003-7 Bispebjerg Terrasser -2.215.289 0 3004-4 Holmehusene -243.591 0 3005-1 Stefansgård -1.726.274 0 3006-9 Jydeholmen -942.995 0 3007-6 Humlevænget -1.164.587 0 3008-3 Fynshuse -570.636 0 3009-0 Glumsøparken -1.265.152 0 3010-0 Skyttevænget 3.159.348 0 3011-8 Abildgården -693.535 0 3012-5 Stilledal -997.818 0 3013-2 Lollikhuse -1.329.521 0 3014-0 Rolandsgården 248.467 0 3015-7 Langelandshus -264.129 0 3016-4 Rebildhuse -690.893 0 3017-1 Falsterbo -951.038 0 3018-9 Himmerlandshuse -290.830 0 3019-6 Lønstruphuse -619.415 0 3020-6 Dybbølhus -393.611 0 3021-3 Sallinghus -44.836 0 3022-0 Elleparken -744.073 0 3023-8 Herlevhuse -530.043 0 3024-5 Grøndalslund -277.691 0 3025-2 Bellahøj I - II 298.607 0 3026-0 Tingbjerg I 982.014 0 3027-7 Wittenberghus -1.114.650 0 3028-4 Tingbjerg II -2.100.274 0 3029-1 Tingbjerg III -1.729.272 0 3030-1 Tingbjerg IV -884.291 0 3031-9 Tingbjerg V 2.231.379 0 3032-6 Tingbjerg II, børnehave -81.387 0 3033-3 Børnegården i Vanløse -8.085 0 3034-0 Margrethegaarden -205.678 0 3035-8 Bellahøj III -764.084 0 3037-2 Brohuset -116.411 0 3038-0 Tingbjerghjemmet 0-2.159.335 3040-7 Utterslevhuse 45.019 75.394 3042-1 Sejlhuset -1.180.912 8.676 3043-9 Flexibo -933.903 0 3044-6 På Sporet -20.029 3.301.491 3046-0 Saxobo -206.223 0 3047-8 Vesterbo -451.149 0 3049-2 Tusindfryd -376.245 0 3050-2 Askholm -188.679-24.558 3052-7 Lykkebo -18.739 0 3053-4 Livornoparken -172.869 0 3055-9 Grøndals ældreboliger -297.801 0 3056-6 Kastrupvej Ungdomsboliger -23.224 0 3058-0 Valbyholm 170.944 0 23
Spørgsmål til spørgeskema Punkt 9b - fortsat Underskuds saldi Underfinansiering 3059-8 Husum Vænge -736.745 0 3062-2 Absalonhus -310.609 137.712 3067-9 Teglværkshavnen 1.378.911 268.452 3068-6 Bonderupgård Plejeboliger -366.929 0 3069-3 Bonderupgård Serviceareal -332.077 0 3071-0 Tingbjerghjemmet, serviceareal 0 1.829.026 3078-1 Bispebjerghjemmet -3.475.036 0 3079-9 Bisp.hjemmet, serviceareal -1.063.608 3.334.102 3080-9 Strandlodsvej 0-12.542.000 3081-6 Strandlodsvej, plejeboliger 0-2.741.830 3001-2 Sjællandshuse -205.732 0 3001-2 Sjællandshuse -205.732 0-25.639.361-8.512.870 24
Spørgsmål til spørgeskema 3 Punkt 12c Fraflyttere til inkasso Henlagt til fraflyttere 3001-2 Sjællandshuse 986.201 740.440 3002-0 Jyllandshuse 226.520 182.310 3003-7 Bispebjerg Terrasser 603.206 468.521 3004-4 Holmehusene 0 58.219 3005-1 Stefansgård 295.202 364.140 3006-9 Jydeholmen 432.318 324.885 3007-6 Humlevænget 971.918 770.942 3008-3 Fynshuse 317.527 238.514 3009-0 Glumsøparken 769.793 578.420 3010-0 Skyttevænget 1.065.337 799.280 3011-8 Abildgården 253.880 348.948 3012-5 Stilledal 47.292 38.026 3013-2 Lollikhuse 496.228 372.987 3014-0 Rolandsgården 339.581 254.864 3015-7 Langelandshus 60.947 122.059 3016-4 Rebildhuse 165.292 184.955 3017-1 Falsterbo 345.742 304.674 3018-9 Himmerlandshuse 273.962 226.728 3019-6 Lønstruphuse 40.731 100.623 3020-6 Dybbølhus 124.834 94.055 3021-3 Sallinghus 95.438 148.995 3022-0 Elleparken 868.304 879.322 3023-8 Herlevhuse 26.208 19.656 3024-5 Grøndalslund 191.512 216.246 3025-2 Bellahøj I - II 1.184.097 888.073 3026-0 Tingbjerg I 903.247 780.568 3027-7 Wittenberghus 26.430 20.707 3028-4 Tingbjerg II 272.587 204.616 3029-1 Tingbjerg III 586.504 440.152 3030-1 Tingbjerg IV 826.968 678.851 3031-9 Tingbjerg V 590.423 442.937 3035-8 Bellahøj III 47.231 36.413 3037-2 Brohuset 529.528 397.999 3040-7 Utterslevhuse 403.333 383.809 3042-1 Sejlhuset 814.928 611.474 3043-9 Flexibo 412.325 309.976 3044-6 På Sporet 6.553 5.000 3046-0 Saxobo 0 207.368 3047-8 Vesterbo 0 67.710 3049-2 Tusindfryd 0 22.202 3050-2 Askholm 181.621 136.819 3052-7 Lykkebo 122.794 233.655 3055-9 Grøndals ældreboliger 0 9.520 3056-6 Kastrupvej Ungdomsboliger 45.315 40.000 3058-0 Valbyholm 107.054 80.685 3059-8 Husum Vænge 44.991 33.800 3062-2 Absalonhus 0 3.825 3067-9 Teglværkshavnen 70.859 53.144 3078-1 Bispebjerghjemmet 0 15.000 Tabsrisikoen for fraflyttere til inkasso vil blive vurderet i forbindelse med budgetlægning 2013/2014 På baggrund af vurderingen vil de budgetterede beløb til tab på fraflyttere blive reguleret. 25 16.174.761 13.942.112
Påtegning spørgsmål Forretningsførerens påtegning: København, den Flemming Strøm Viceadministrerende direktør Anne Mette Fredsgaard Svendsen Forretningsfører Maja Didic Økonomimedarbejder Bestyrelsens påtegning: København, den John B. Sørensen Formand Den uafhængige revisors påtegning Til øverste myndighed i Samvirkende Boligselskaber Vi har undersøgt spørgeskemaet for den almene boligorganisation Samvirkende Boligselskaber for regnskabsåret 01.08.2011 31.07.2012 omfattende besvarelse af 13 spørgsmål og noter. Spørgeskemaet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers skemabesvarelse. Spørgeskemaet er besvaret på grundlag af boligorganisationens årsregnskab, som vi har revideret. Boligorganisationens ledelse har ansvaret for besvarelsen af spørgeskemaet. Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om besvarelsen af spørgeskemaet på grundlag af vores undersøgelser. Det udførte arbejde Vi har udført vores arbejde i overensstemmelse med den danske revisionsstandard om andre erklæringsopgaver med høj grad af sikkerhed. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører et arbejde for at opnå høj grad af sikkerhed for, om spørgeskemaet er uden væsentlig fejlinformation. Arbejdet omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter besvarelsen af spørgeskemaet. Arbejdet omfatter endvidere en vurdering af, om ledelsens valg af praksis er passende, om ledelsens skøn ved besvarelsen er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af spørgeskemaet. Det er vores opfattelse, at det udførte arbejde giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. Konklusion Det er vores opfattelse, at spørgeskemaet i al væsentlighed er besvaret i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers skemabesvarelse. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab statsautoriseret revisor 26