Totaløkonomi principper og perspektiver Seniorforsker, ph.d. Kim Haugbølle Statens Byggeforskningsinstitut/Aalborg Universitet Byggeøkonomisk Netværk Arkitekternes Hus, 13. december 2011 khh@sbi.dk
Disposition Introduktion Udviklingstendenser Tre eksempler Principper og definitioner Konklusion 2
Introduktion
Læringsmål 1) Overblik over udviklingstendenser 2) Reflektere over og vurdere egen nuværende indsats omkring totaløkonomi 3) Forklare principperne bag totaløkonomi i Danmark 4) Identificere de kritiske faktorer i totaløkonomiske beregninger 4
Hvorfor bruge totaløkonomi? Kvalificere beslutningsprocessen skabe gennemsigtighed Skabe mere attraktive bygninger mere værdi for pengene Forbedre bygningsdriften 5
Et udvidet perspektiv What the OFFICE customer really needs Operation and Maintenance Construction 1 Design 0.1 3-5 Business costs 30-200 Business outcomes productivity staff satisfaction employee retention absenteeism core business disturbance Process Push User Pull Source: Royal Academy of Engineering Source: http://www.ogc.gov.uk/documents/3d_don_ward_amend_.pdf 6
Historisk rids 1970 erne: Energibesparelser og simple tilbagebetalingstider 1980 erne: BPS og BUR om drift, vedligehold og levetider 1990 erne: TØ obligatorisk i alment byggeri (TRAMBOLIN) TØ (LCC) er ikke nyt i Danmark men ret svag implementering 7
Øvelse Hvordan arbejder du og din organisation med totaløkonomi i det daglige? 8
Udviklingstendenser Photo: Kim Haugbølle
Aktuelle tendenser alment byggeri Alment byggeri: BEK1288 af 11/12/2009 Siden 1998 krav i alment byggeri 38: Specifikt krav om brug af Landsbyggefondens TØ-model Byggeskadefonden og Boligselskabernes Landsforening Vinduer, facade og tag Webbaseret www.hfabc.dk/totaloko/ 10
Aktuelle tendenser statsbyggeri BEK 1117 af 23/09/2010 (og LBK 1712 af 17/12/2010): 3: Under 5 mio. kr.: Vurderinger 4: Over 5 mio. kr.: Egentlige beregninger Dækker hele bygningen og alternativberegninger Excel-baseret Niels Suhr (udvikler): ansuhr@yahoo.dk 11
Aktuelle tendenser kontorbyggeri GBC-DK miljøcertificeringsordning DGNB (Deutsche Gesellschaft für Nachhaltiges Bauen) Totaløkonomi og værdistabilitet med en samlet vægt på 22,5 % 12
DGNBs definition af bæredygtighed 13
Indikatorer i DGNB I 14
Indikatorer i DGNB II 15
Resultater for Company House 16
Eksempel: Parcelhuse
Tre enfamiliehuse 18
Årsomkostninger/annuitet Mursten Træ Halmballe Kapital 503 525 287 Administration 197 170 151 Operation 139 79 79 Vedligehold 109 257 94 Sum 948 1.031 611 (kr/m 2 ) 19
Kalkulationsrentens betydning Mursten Træ Halmballe Kalkulationsrente: 4 % Kalkulationsrente: 3 % Kalkulationsrente: 5 % 948 1.031 611 832 937 559 1.044 1.130 666 (kr/m 2 ) 20
Levetidens betydning Mursten Træ Halmballe 60 år 948 1.031 611 30 år - 1.082 660 15 år - - 853 (kr/m 2 ) 21
Følsomhed og usikkerhed Kalkulationsrentens betydning: Jo højere kapitalomkostninger, jo større betydning Levetider og restværdi er tæt knyttet sammen Usikre driftsdata har mindre betydning for resultatet Særlig opmærksomhed på: Særlige temaer fx grønne afgifter Aternative løsninger fx genbrug af gråt spildevand 22
Definitioner og principper
Definition ISO 15686 Service Life Planning, Part 5 Whole Life Costing definerer totaløkonomi således: An economic assessment considering all agreed projected significant and relevant cost flows over a period of analysis expressed in monetary value. The projected costs are those needed to achieve defined levels of performance, including reliability, safety and availability 24
Princip 1: Sæt mål Totaløkonomi Forsyning etc. Kapital 25
Vælg strategi Lavere totaløkonomi: Reducere omkostninger Samme totaløkonomi: Ændre cash flow Højere totaløkonomi: Maksimere profit 26
Princip 2: Kalkulationsprincipper TOTALØKONOMI Forsyning etc. Kapital KALKULATOR 27
Totaløkonomiske principper 28
En smule matematik T K = K 0 + [(1+ r) -t FDV t ] - R t (1+r) -T t=1 hvor ÅK = b K K = levetidsomkostning/nuværdi (present value) K 0 = projektomkostning/anskaffelsessum (capital cost) T = brugstid (time of use) t = måletidspunkt (time of measurement) r = kalkulationsrente (discount rate) FDV = forvaltning, drift og vedligeholdsomkostning (Management, Operation and Maintenance cost)) R = restværdi (residual value) hvor ÅK = årsomkostning (annuity) b = annuitetsfaktor (annuity factor being calculated as: b = r 1 - (1+r) -T 29
Princip 3: Definér kontoplan TOTALØKONOMI Forsyning etc. Kapital KALKULATOR KONTOPLAN K FDV U S 11 21 31 41 51 61 12 22 32 42 52 62 13 23 33 43 53 63 30
Princip 4: Skaf nøgletal TOTALØKONOMI Forsyning etc. Kapital KALKULATOR NØGLETAL $$$ KONTOPLAN K FDV U S 11 21 31 41 51 61 12 22 32 42 52 62 13 23 33 43 53 63 31
Nøgletal kalkulationsrente Finansministeriet Bank eller realkreditinstitut Virksomhedsspecifik intern Return-on-Investment 32
Nøgletal forventet levetid BURs levetidstabel Forsikring & Pension s afskrivningstabel ABF s afskrivningstabel ISO faktormetoden (ISO 15686) fx www.levetider.dk Kommende DGNB-liste Statsbygg, Norge Information fra producenter Egne nøgletal 33
Nøgletal D&V data Alment byggeri: Socialministeriet (www.sm.dk) Alle typer af bygninger: DFM-benchmarking (www.dfmbenchmarking.dk) Energimærkeordning Vandforbrug etc.: Danmarks Statistik www.statistikbanken.dk Forbrug, afgifter etc.: Kommuner, forsyningsselskaber etc. Egne nøgletal og simuleringer fx Be10 34
Princip 5: Fordel udgifterne TOTALØKONOMI NØGLETAL $$$ Forsyning etc. Kapital KALKULATOR KONTRAKT KONTOPLAN K FDV U S 11 21 31 41 51 61 12 22 32 42 52 62 13 23 33 43 53 63 KONTRAKT 35
Et par nyttige link www.ebst.dk/file/1166/trettentips.pdf www.bedstepraksisibyggeriet.dk www.lcprofit.com 36
Konklusion
Konklusion At kunne forklare principperne bag totaløkonomi i Danmark 1) Totalomkostningsprincip 2) Beregningsprincip 3) Klassifikationsprincip 4) Nøgletal 5) Fordelingsprincip kontrakt At kunne identificere de kritiske faktorer i totaløkonomi 1) Rente 2) Levetider 3) Driftsdata At reflektere over egen nuværende indsats og (eventuel) fremtidig implementering af totaløkonomi 38
39