Pension Viden til tiden
Lidt om mig Søren Markersen Manager, Teknik chef Deloitte Pension Management Exam. Pensionsrådgiver Exam. Assurandør Tryg SEB Pension Danica Pension Pensionsgruppen (Skandia)
Agenda Hvad kan vi hjælpe med! Førtidsreformens indflydelse på pension! Vor Levetidsalder! Afkast og opsparingsmiljøer! 3
Optimering af en pensionsordning Hvad gør vi i Deloitte?
Hvad kan vi gøre for dig Vurdering af nuværende pensions og sundhedspakke Forhandling og eller udbud Løbende kvalitetssikring Vi sørger for introduktion af selskabsrådgiver og deltager på informationsmøder Vi foretager tilfredshedsmåling af alle rådgivninger Vi aktiverer hjælp i skadesituationer Tovholder Wealth & Life Analyse af opsparing og formueforhold Vi initierer løbende statusmøder med pensionsselskab
Lad os lige starte med lidt info fra den virkelige verden Hvordan ser det ud i DK lige nu
Overførselsindkomster & Pension
Hvorfor ændring af dækningsgrad på tab af erhvervsevne? k Tab af a erhvervsevne r Tab af Tab af Tab af e erhvervsevne erhvervsevne erhvervsevne Løn n Tab af Flex Løn s erhvervsevne Tilskud Sygedagpenge Job afklarings Tab af Ledigheds- Løn Tab af forløb erhvervsevne ydelse erhvervsevne Førtidspenion Løn I job Bliver syg Firma modtager sygedagpenge og efter karens også Tae dækningen så længe der udbetales fuld løn Job afklaringsforløb. Kan varer op til 2 år. Kan dog have flere forløb. Bliver opsagt Overgår til Tae da denne bliver modregnet krone til krone i ressourceydelsen Bliver tilkendt flexjob og kommer på ledighedsydelse. Max 6 mdr. Flexjob indtil 65/67år Stopper i flexjob og kommer i Ressourceforløb. Modregnes krone til krone med Tae dækningen Bliver tilkendt førstidpension. Førtidspension bliver modregnet med evt ægtefældes løn og Tae dækninger. Ved højere indkomst forhøjes de offentlige ydelser ikke tilsvarende, førtidspensionen vil blive yderligt nedsat, så derfor er behovet for en større tab af erhvervsevne tilstede.
Analyse
Koordination pension & sundhed 10
Kan forebyggende arbejde betale sig? & bør indsatsen gøres strategisk?
Hvorfor arbejde med forebyggelse?
Hvad sker der En undersøgelse foretaget af rådgivningsfirmaet Alectia i november 2014, viser at Københavnerne er dødtrætte når de møder på arbejde. 48% af de adspurgte svarer at de ofte eller altid møder trætte og uoplagte på arbejde. Dette påvirker produktiviteten. Samtidig viser en undersøgelse foretaget af Inovation Lab i 2014, at hvis produktiviteten i en virksomhed med 100 ansatte stiger med blot 1,0% ville det svare til ca. 210.000 kr. årligt (svarende til gennemsnitlige lønninger). Ny forskning fra Rochester Universitet i Minnesota giver de første direkte beviser på, hvorfor dine hjerneceller har brug for søvn. Undersøgelsen viser, at hjernen og kroppen restitueres, når du sover. Her fjerner hjernen skadelige proteiner i cellerne, som dannes, når din hjerne arbejder om dagen. Sover du ikke nok, kan hjernen ikke nå at rense alle hjernecellerne. Det forvirrer cellerne og mindsker din evne til at tænke kreativt, hvilket mange har brug for på jobbet eller derhjemme. For lidt søvn giver også større risiko for at få hjerteanfald, slagtilfælde, type 2 diabetes og at udvikle stress og overvægt
Er det væsentligt at gøre noget ved det? Studier viser at: Den enkelte medarbejder er 31% mere produktiv når han er glad Han er 3 gange mere kreativ Har 23% færre stressrelaterede lidelser Den glade medarbejder sælger 37% mere end den mindre glade kollega
Formue & indbetaling Jo yngre du er jo mere risiko har du behov for. Jo yngre du er jo mindre har du normalt sparet op og desto mindre sårbar er du for udviklingen i markedet Jo mere formue du har uden for pensionssystemet jo friere kan du investere din pensionsopsparing Jo længere du lever jo mere afkast har du brug for
Opsparingsmiljøer Der er forskellige måder hvorpå man kan placere sin pensionsmidler: 1. Gennemsnitsrente miljø (det gamle gode system med fast rente) 2. Unit link (hvor du selv står for at fordele pengene) 3. Markedsrentemiljø (hvor din opsparing følger markedet) 4. Livscyklus (hvor man trappes ned på andelen af aktier frem mod pensionen Gennemsnitsrente: Ordningen er bygget op på, at man tager afkast fra gode år og gemmer til dårlige år. Dette gør, at ordningen giver et stabilt afkast. Der er også indbygget en garanti for at man modtager afkast. Denne garanti er dog over de sidste 15 år blevet mindre og mindre og udgør i dag ½ procent. Dette betyder så at afkastene ikke er på højde med investeringer i markedsrentemiljøet. NB. Vi skal her henlede opmærksomheden på, at det ikke er alle pensionsselskaber som tilbyder denne opsparingsform for nye kunder. For ansatte med en længere investerings horisont vil dette produkt ikke nødvendigvis være det rigtige. 17
Hvad få man i rente i gennemsnitsmiljøet? F.eks. skriver PFA Pension 18
Opsparingsmiljøer Markedsværdiregulering Omvalgsbonus De hensættelser, som selskaberne har stående ud over medarbejdernes gennemsnitsrente depoter, kaldes kollektivt bonuspotentiale, og dette tilbyder nogle selskaber medarbejderen som overførselstillæg (markedsværdiregulering/omvalgsbonus). Pensionsselskaber har disse depoter stående som ekstra værdier til at dække for garantierne de har lovet medarbejderen ved oprettelsen af deres pensionsordning. Der er dog meget stor forskel på den individuelle størrelse hos hver medarbejder. Det er afhængigt af, hvilken rentegaranti ordningen oprindeligt blev oprettet på, men også på de udbetalingsformer den enkelte medarbejder har valgt. Nogle medarbejdere vil stort set ikke blive tilbudt et overførselstillæg, mens andre kan blive tilbudt en større procent af deres opsparing. Da størrelsen afhænger meget af udbetalingsperiodens længde, vil overførselstillægget være størst på livsvarige livrenter, mindre på en ratepension og mindst på kapital/alderspensionen. 19
Opsparingsmiljøer Link: Ordningen er opbygget på den måde, at den ansatte selv forestår placering af sin pensionsordning i de investeringsforeninger/fonde som pensionsselskabet tilbyder. Dette kan give meget høje afkast, men også store tab da det årlige afkast bliver tilskrevet eget depot. Dette henvender sig til ansatte med stor interesse for og indsigt i investering, samt for ansatte der ønsker en høj grad af indflydelse. 20
Fondspalette
Opsparingsmiljøer Livcyklus: Ordningen er opbygget på den måde, at den ansatte vælger en profil med en given fordeling af aktier og obligationer. Alt efter alder vil fordelingen blive mere og mere obligationsbaseret for at sikre opsparingen frem mod pensionsalderen. Man får tilskrevet det aktuelle afkast der både kan være positivt og negativt. Nogle selskaber tilbyder garanti mod negativt afkast hen mod pensionsalderen. Dette kan dog være en bekostelig affære. Dette produkt er godt for ansatte der ønsker en pension der bliver aktivt investeret, men ikke selv ønsker at bruge tid på dette. 22
Opsparingsmiljøer Livcyklus: Man skal være opmærksom på, at der er stor forskel på hvordan selskaberne har sammensat deres investerings-profiler i forhold til andelen af aktier og obligationer. 23
Opsparingsmiljøer Markedsrente med fast profil: Dette minder meget om investerings måden som livcyklus dog er der ikke en automatisk nedtrapning indbygget. Her bestemmer man selv hvornår man er parat til nedsætte aktieandelen for hermed at ændre risikoprofilen til en mere forsigtig investering. Dette henvender sig til ansatte der ikke ønsker selv at stå for investeringerne, men selv vil have indflydelse på fordelingen af aktier/obligationer frem mod pensionsalderen 24
Private Life & Wealth
Indsigt i forbindelse med investering i investeringsforeninger Via vores analyse sammenarbejde med Morningstar kan vi på et uvildigt grundlag tilbyde analyse og overvågning af de investeringer kunder måtte vælge at have i investeringsforeninger, primært i forbindelse med pension Hvad kan læses i disse analyser og hvorledes kan vi dermed tilføre værdi? Afkast / risiko i sammenligning med tilsvarende foreninger Flow til og fra foreningerne
Afrunding Opsummering af hovedpointer Hovedpointer: Hvordan kan vi hjælpe? Har Patienten DK det godt nok? Koordination af sundhed Strategisk sundhed som ledelsesværktøj Opsparing hvor og hvordan Investeringsomkostninger
Spørgsmål
Om Deloitte Deloitte leverer ydelser indenfor Revision, Skat, Consulting og Financial Advisory til både offentlige og private virksomheder i en lang række brancher. Vores globale netværk med medlemsfirmaer i mere end 150 lande sikrer, at vi kan stille stærke kompetencer til rådighed og yde service af højeste kvalitet, når vi skal hjælpe vores kunder med at løse deres mest komplekse forretningsmæssige udfordringer. Deloittes ca. 200.000 medarbejdere arbejder målrettet efter at sætte den højeste standard. Deloitte Touche Tohmatsu Limited Deloitte er en betegnelse for Deloitte Touche Tohmatsu Limited, der er et britisk selskab med begrænset ansvar, og dets netværk af medlemsfirmaer. Hvert medlemsfirma udgør en separat og uafhængig juridisk enhed. Vi henviser til www.deloitte.com/about for en udførlig beskrivelse af den juridiske struktur i Deloitte Touche Tohmatsu Limited og dets medlemsfirmaer.