Tlf.: 39 15 52 00 kebenhavn@bd.dk www.bd.dk BDO Statsautriseret revisinsaktieselskab Havnehlmen 29 DK-1561 København V CVR-nr. 20 22 26 70 A/B BELLEVUE I ÅRSRAPPORT 1. JANUAR - 31. DECEMBER 2018 Årsrapprten er fremlagt g gdkendt på freningens rdinære generalfrsamling, den 10. april 2019 Vedtaget andelskrne Dirigent
INDHOLDSFORTEGNELSE Side Freningsplysninger Freningsplysninger. 2 Erklæringer Bestyrelsespåtegning. Administratrerklæring. Den uafhængige revisrs revisinspåtegning. 3 3 4-5 Ledelsesberetning Hved- g nøgletal.. 6 Årsregnskab 1. januar - 31. december Anvendt regnskabspraksis. Resultatpgørelse. Balance.. Nter. Andelsværdiberegning. 7-9 10 11-12 13-22 20-22 Supplerende beretning Bestyrelsens frslag til drifts- g likviditetsbudget.... 23 8D0 Statsautriseret revisinsaktiesetskab, en danskejet revisins- g rådgivningsvirksmhed, er medlem af BOO Internatinal Limited et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - g en del af det internatinale BOO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.
2 FORENINGSOPL YSNINGER Freningen A/ B Bellevue I Serbiensgade 6, Østrigsgade 29-35, Bulgariensgade 5 2300 København S Ejendm: CVR-nr.: Hjemsted: Regnskabsår: Matr. nr. 1660 Sundbyøster 22 05 15 12 København 1. januar - 31. december Bestyrelse Rimtas Dargis, frmand Philip Hansen Mrten Rye Jesper Hjrt Martin Larsen Administratr Lund Elmer Sandager Advkatpartnerselskab Kalvebd Brygge 39-41 1560 København V Revisin BDO Statsautriseret revisinsaktieselskab Havnehlmen 29 1561 København V Pengeinstitut Danske Bank Hlmens Kanal 2 1091 København K
BESTYRELSESPÅTEGNING 3 Bestyrelsen har dags dat behandlet g gdkendt årsrapprten fr regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018 fr A/B Bellevue l. Årsrapprten aflægges i verensstemmelse med årsregnskabslven, andelsbligfreningslven samt freningens vedtægter. Det er vres pfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af freningens aktiver, passiver g finansielle stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet af freningens aktiviteter fr regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af freningens finansielle stilling. Årsrapprten indstilles til generalfrsamlingens gdkendelse. København, den 26. marts 2019 Bestyrelse: Rimtas Dargis Frmand Philip Hansen Mrten Rye Jesper Hjrt Martin Larsen ADMINISTRA TORERKLÆRING Sm administratr i A/B Bellevue I skal vi hermed erklære, at vi har frestået administratinen af freningen fr regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018. Ud fra vres administratin g føring af bghlderi fr freningen er det vres pfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af freningens aktiver, passiver g finansielle stilling pr. 31. december 2018. København, den 26. marts 2019 Administratr: Lund Elmer Sandager Advkatpartnerselskab
4 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING Til andelshaverne ; AIB Bellevue I Knklusin Vi har revideret årsregnskabet fr A/B Bellevue I fr regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018, der mfatter anvendt regnskabspraksis, resultatpgørelse, balance g nter. Årsregnskabet udarbejdes efterårsregnskabslven, andelsbligfreningslven samt freningens vedtægter. Det er vres pfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af freningens aktiver, passiver g finansielle stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet af freningens aktiviteter fr regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018 i verensstemmelse med årsregnskabslven, andelsbligfreningslven samt freningens vedtægter. Grundlag fr knklusin Vi har udført vres revisin i verensstemmelse med internatinale standarder m revisin g de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vres ansvar ifølge disse standarder g krav er nærmere beskrevet i revisinspåtegningens afsnit "Revisrs ansvar fr revisinen af årsregnskabet". Vi er uafhængige af freningen i verensstemmelse med internatinale etiske regler fr revisrer (IESBA's Etiske regler) g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesm vi har pfyldt vres øvrige etiske frpligtelser i henhld til disse regler g krav. Det er vres pfattelse, at det pnåede revisinsbevis er tilstrækkeligt g egnet sm grundlag fr vres knklusin. Fremhævelse af frhld vedrørende revisinen Andelsbligfreningen har i verensstemmelse med Erhvervsstyrelsens vejledning m årsregnskaber fr andelsbligfreninger, der aflægger årsregnskab efter årsregnskabslven, medtaget budgettal sm sammenligningstal i resultatpgørelsen. Disse budgettal g den supplerende beretning på side 23 har, sm det gså fremgår af resultatpgørelsen g den supplerende beretning, ikke været underlagt revisin. Ledelsens ansvar fr årsregnskabet Ledelsen har ansvaret fr udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i verensstemmelse med årsregnskabslven, andelsbligfreningslven samt freningens vedtægter. Ledelsen har endvidere ansvaret fr den interne kntrl, sm ledelsen anser nødvendig fr at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinfrmatin, uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig fr at vurdere freningens evne til at frtsætte driften; at plyse m frhld vedrørende frtsat drift, hvr dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet m frtsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere freningen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisrs ansvar fr revisinen af årsregnskabet Vres mål er at pnå høj grad af sikkerhed fr, m årsregnskabet sm helhed er uden væsentlig fejlinfrmatin, uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl, g at afgive en revisinspåtegning med en knklusin. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti fr, at en revisin, der udføres i verensstemmelse med internatinale standarder m revisin g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinfrmatin, når sådan findes. Fejlinfrmatiner kan pstå sm følge af besvigelser eller fejl g kan betragtes sm væsentlige, hvis det med rimelighed kan frventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de øknmiske beslutninger, sm regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Sm led i en revisin, der udføres i verensstemmelse med internatinale standarder m revisin g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, fretager vi faglige vurderinger g prethlder prfessinel skepsis under revisinen. Herudver:
5 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING Identificerer g vurderer vi risiken fr væsentlig fejlinfrmatin i årsregnskabet, uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl, udfrmer g udfører revisinshandlinger sm reaktin på disse risici samt pnår revisinsbevis, der er tilstrækkeligt g egnet til at danne grundlag fr vres knklusin. Risiken fr ikke at pdage væsentlig fejlinfrmatin frårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinfrmatin frårsaget af fejl, idet besvigelser kan mfatte sammensværgelser, dkumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kntrl. Opnår vi frståelse af den interne kntrl med relevans fr revisinen fr at kunne udfrme revisinshandlinger, der er passende efter mstændighederne, men ikke fr at kunne udtrykke en knklusin m effektiviteten af freningens interne kntrl. Tager vi stilling til, m den regnskabspraksis, sm er anvendt af ledelsen, er passende, samt m de regnskabsmæssige skøn g tilknyttede plysninger, sm ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Knkluderer vi, m ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet m frtsat drift er passende, samt m der på grundlag af det pnåede revisinsbevis er væsentlig usikkerhed frbundet med begivenheder eller frhld, der kan skabe betydelig tvivl m freningens evne til at frtsætte driften. Hvis vi knkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vres revisinspåtegning gøre pmærksm på plysninger herm i årsregnskabet eller, hvis sådanne plysninger ikke er tilstrækkelige, mdificere vres knklusin. Vres knklusiner er baseret på det revisinsbevis, der er pnået frem til daten fr vres revisinspåtegning. Fremtidige begivenheder eller frhld kan dg medføre, at freningen ikke længere kan frtsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentatin, struktur g indhld af årsregnskabet, herunder nteplysningerne, samt m årsregnskabet afspejler de underliggende transaktiner g begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kmmunikerer med ledelsen m blandt andet det planlagte mfang g den tidsmæssige placering af revisinen samt betydelige revisinsmæssige bservatiner, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kntrl, sm vi identificerer under revisinen. Udtalelse m ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig fr ledelsesberetningen. Vres knklusin m årsregnskabet mfatter ikke ledelsesberetningen, g vi udtrykker ingen frm fr knklusin med sikkerhed m ledelsesberetningen. I tilknytning til vres revisin af årsregnskabet er det vres ansvar at læse ledelsesberetningen g i den frbindelse verveje, m ledelsesberetningen er væsentligt inknsistent med årsregnskabet eller vres viden pnået ved revisinen eller på anden måde synes at indehlde væsentlig fejlinfrmatin. Vres ansvar er derudver at verveje, m ledelsesberetningen indehlder krævede plysninger henhld til årsregnskabslven. Baseret på det udførte arbejde er det vres pfattelse, at ledelsesberetningen er i verensstemmelse med årsregnskabet g er udarbejdet i verensstemmelse med årsregnskabslvens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinfrmatin i ledelsesberetningen. n 26. marts 2019 BDO St utriseret revis/ktieselskab CVR-.2022~ eret revisr -nr. mne34089
6 HOVED- OG NØGLET AL Nøgletallene viser centrale dele af freningens øknmi g er primært udregnet på baggrund af arealer. I A/B Bellevue I anvendes andelsindskuddene sm frdelingsnøgle, g de arealbaserede nøgletal fr andelsværdi g bligafgift svarer derfr ikke til de, der knkret gælder fr den enkelte andelshaver. Ejendmmens areal udgør ifølge BBR-plysninger følgende: Ejendm Antal Areal m 2 Andelsbliger. Grundareal i m 2. Nøgletal Offentlig ejendmsvurdering. Valuarvurdering. Anskaffelsessum (kstpris), Gældsfrpligtelser fratrukket msætningsaktiver, Freslået andelsværdi. Reserver uden fr andelsværdi. Bligafgift i gennemsnit pr. m 2 andelsblig. Omkstninger mv. i% Vedligehldelsesmkstninger. Øvrige mkstninger. Finansielle pster, nett. Afdrag. Bligafgift i % af samlede ejendmsindtægter. 59 59 Kr. pr. m 1 andel 11.034 23.743 2.495 1.634 16.315 5.766 3.580 3.580 1.424 Kr. pr. m 1 ttal 11.034 23.743 2.495 1.634 16.315 5.766 Kr. pr. m 1 639 75 % 15 % 2% 8% 100 % 98 % UDVIKLING I HOVEDTAL 2018 2017 2016 2015 2014 Udviklingen i bligafgift g andelskrne Bligafgift (2014 = index 100)... 101 101 101 101 100 Vedtaget andelskrne... 820,00 769,83 730,00 700,00
7 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapprten fr A/B Bellevue I fr 2018 er aflagt i verensstemmelse med den danske årsregnskabslvs bestemmelser fr virksmheder i regnskabsklasse A, andelsbligfreningslven, bekendtgørelse m plysningspligt ved salg af andelsbliger mv. g freningens vedtægter. Frmålet med årsrapprten er at give et retvisende billede af freningens aktiviteter fr regnskabsperiden g vise, m den budgetterede g hs medlemmerne pkrævede bligafgift er tilstrækkelig. Freningens bestyrelse har endvidere i verensstemmelse med freningens vedtægter samt beslutninger truffet på freningens generalfrsamling valgt at fretage hensættelser til imødegåelse af værdifrringelse af freningens ejendm g til udførelse af fremtidige vedligehldelses- g frbedringsarbejder. Disse hensættelser fremgår af en særskilt pst i egenkapitalen g medregnes ikke ved pgørelsen af andelskrnen. Årsrapprten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis sm sidste år. RESULTATOPGØRELSEN Opstillingsfrm Resultatpgørelsen er pstillet, så den bedst viser indtægter g mkstninger freningens aktivitet i det frløbne regnskabsår. frbindelse med De i resultatpgørelsen anførte ureviderede budgettal fr regnskabsåret er medtaget fr at vise afvigelserne i frhld til de realiserede tal g dermed vise, hvrvidt de pkrævede bligafgifter har været tilstrækkelige til at dække mkstningerne i frbindelse med de gennemførte aktiviteter. Indtægter Der er i årsregnskabet medtaget den fr periden pkrævede bligafgift. Ikke indbetalt bligafgift samt frudmdtaget bligafgift er medtaget i årsregnskabet sm henhldsvis tilgdehavende/frudmdtaget bligafgift. Indtægter fra vaskeri, ventelistegebyrer g lignende indtægtsføres i takt med administratrs mdtagelse af plysninger m indbetalte indtægter. Disse indtægter er således ikke nødvendigvis fuldt ud peridiseret i resultatpgørelsen. Omkstninger Omkstninger mfatter mkstninger til drift af freningen, herunder ejendmsskatter g frbrugsafgifter, reparatin g vedligehldelse, freningsmkstninger samt afskrivninger på freningens anlægsaktiver. Ikke betalte mkstninger fr regnskabsperiden g betalte mkstninger vedrørende efterfølgende regnskabsperider er medtaget i årsregnskabet sm henhldsvis skyldige mkstninger/ perideafgrænsningspster. Finansielle indtægter g mkstninger Finansielle indtægter g mkstninger indregnes i resultatpgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle indtægter g mkstninger mfatter renteindtægter g -mkstninger. Finansielle mkstninger består af regnskabsårets rentemkstninger g bidrag vedrørende priritetsgæld.
8 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS BALANCEN Materielle anlægsaktiver Freningens ejendm måles ved første indregning til kstpris, der mfatter ejendmmens købspris g eventuelle direkte tilknyttede mkstninger. Ejendmmen måles efterfølgende til dagsværdi svarende til ejendmmens handelsværdi. Ændringer i dagsværdien føres direkte på freningens egenkapital på en særskilt pskrivningshenlæggelse. Dagsværdien er baseret på en ekstern vurdering af ejendmmen. Opskrivninger tilbageføres i det mfang, dagsværdien falder. I tilfælde, hvr dagsværdien er lavere end den histriske kstpris, nedskrives ejendmmen til denne lavere værdi. Den del af nedskrivningen, der ikke kan rummes i pskrivningshenlæggelsen, indregnes i resultatpgørelsen. Der afskrives ikke på freningens ejendm. Andre materielle anlægsaktiver måles til kstpris med fradrag af akkumulerede af- g nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kstpris med fradrag af den skønnede restværdi efter afsluttet brugstid. Kstprisen mfatter anskaffelsesprisen samt mkstninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvr aktivet er klar til at blive taget i brug. Der fretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes frventede brugstider g restværdi: Vaskeri. Brugstid 10 år Restværdi 0% Værdifrringelse af anlægsaktiver Den regnskabsmæssige værdi af materielle anlægsaktiver vurderes årligt fr indikatiner på værdifrringelse ud ver det, sm udtrykkes ved afskrivning. Freligger der indikatiner på værdifrringelse, fretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henhldsvis gruppe af aktiver. Der fretages nedskrivning til genindvindingsværdien, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Genindvindingsværdi er den højeste værdi af nettsalgspris g kapitalværdi. Kapitalværdien pgøres sm nutidsværdien af de frventede nettpengestrømme fra anvendelsen af aktivet eller aktivgruppen g frventede nettpengestrømme ved salg af aktivet eller aktivgruppen efter endt brugstid. Tilgdehavender Tilgdehavender måles til nminel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af frventede tab. Perideafgrænsningspster, aktiver Perideafgrænsningspster indregnet under aktiver mfatter afhldte mkstninger vedrørende efterfølgende regnskabsår.
9 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Egenkapital Under freningens egenkapital indregnes medlemmers andelsindskud. Der føres en separat knt fr pskrivningshenlæggelsen vedrørende pskrivning af freningens ejendm til dagsværdi ("Reserve fr pskrivning af freningens ejendm"). "Overført resultat" indehlder akkumuleret resultat g resterende verførsel af årets resultat. Under "Andre reserver" indregnes beløb reserveret til fremtidig vedligehldelse samt reservatin til imødegåelse af værdifrringelse af freningens ejendm, kursreguleringer mv. i verensstemmelse med generalfrsamlingsbeslutning. De reserverede beløb indgår ikke i beregningen af andelsværdien. Gældsfrpligtelser Priritetsgæld er målt til den nminelle restgæld på balancedagen. Den fulde restgæld er anført sm langfristet gæld, uanset at en del af gælden frfalder til betaling inden ét år fra årsafslutningstidspunktet. Gæld i øvrigt værdiansættes til nminel værdi. Perideafgrænsningspster, passiver Perideafgrænsningspster indregnet under passiver mfatter mdtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år. ØVRIGE NOTER Nøgleplysninger I henhld til bekendtgørelse m plysningspligt ved salg af andelsbliger mv. fra Erhvervsministeriet, skal der ifølge 3 afgives en række nøgleplysninger sm nte til andelsbligfreningens årsregnskab. De lvkrævede plysninger, anført i nte 20, er udarbejdet i verensstemmelse med bilag 1 til bekendtgørelsen g har til frmål at give regnskabsbrugeren et bedre grundlag fr at analysere freningens øknmiske situatin samt sammenligne freningens øknmiske situatin med andre freningers øknmiske frhld. Nøgletallene i nten indgår sm en del af "Nøgleplysningsskema fr andelsbligfreningen", sm skal udleveres til købere af en andel i freningen. Andelskrnepgørelse Beregningen af andelskrnens værdi fretages verensstemmelse med 5 stk. 2 andelsbligfreningslven samt freningens vedtægter 13.
10 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER Nte Er ikke underlagt revisin Regnskab Budget Regnskab 2018 2018 2017 Bligafgift. Vaskeriindtægter. Øvrige indtægter. INDTÆGTER. Offentlige afgifter... 1 Frsikringer... 2 Renhldelse/ gårdmands løn... 3 Reparatiner g vedligehldelse... 4 Vedligehldelse, genpretning g renvering... 5 Administratinsmkstninger... 6 Afskrivninger. OMKOSTNINGER.. RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER. Andre finansielle indtægter... 7 Andre finansielle mkstninger... 8 Finansielle pster. ÅRETS RESULTAT. 2.286.283 2.290.000 2.289.568 47.412 45.000 55.244 10.500 12.000 2.344.195 2.335.000 2.356.812-316.019-317.000-310.076-66.018-70.000-67.729-146.680-150.000-151.722-190.283-250.000-342.895-4.021.358-247.629-223.500-208.951-18.000-18.000-18.000-5.005.987-1.028.500-1.099.373-2.661.792 1.306.500 1.257.439 1.063 1.000 1.125-135.239-138.000-143.118-134.176-137.000-141.993-2.795.968 1.169.500 1.115.446 FORSLAG TIL RESULTATDISPONERING Betalte priritetsafdrag. Overført restandel af årets resultat.. 474.941-3.270.909 476.000 693.500 471.097 644.349 DISPONERET I AL T. -2.795.968 1.169.500 1.115.446
11 BALANCE31.DECEMBER AKTIVER Nte 2018 2017 Ejendmmen matr.nr. 1660 Sundbyøster.. Vaskeri. Materielle anlægsaktiver... 9 ANLÆGSAKTIVER. 85.000.000 51.400.000 53.229 71.229 85.053.229 51.471.229 85.053.229 51.471.229 Andre tilgdehavender... Frudbetalte mkstninger.. Tilgdehavender.. 1 O 18.722 30. 963 12.070 2.891 30.792 33.854 Likvide behldninger... 11 OMSÆTNINGSAKTIVER.. AKTIVER. 2.213.317 4.887.475 2.244.109 4.921.329 87.297.338 56.392.558
12 BALANCE 31. DECEMBER PASSIVER Andelskapital.. Reserve fr pskrivning af freningens ejendm. Overført resultat.. Nte 2018 2017 50.070 50.070 76.068.953 42.468.953 17.557.533 1.282.922 EGENKAPITAL FØR ANDRE RESERVER... 12 Reserveret til imødegåelse af værdifrringelse af ejendm... 13 Reserveret til ved\igehldelse af ejendm... 14 Andre reserver. EGENKAPITAL. Priritetsgæld............................................................. 15 Langfristede gældsfrpligtelser. Mellemregning administratr.. Skyldige mkstninger... 16 Frudbetalt bligafgift/handler. Varmeregnskab... 17 Vandregnskab... 18 Krtfristede gældsfrpligtelser. GÆLDSFORPLIGTELSER. PASSIVER. 58.561.490 41.236.101 20.370.362 2.870.362 270.956 4.292.314 20.641.318 7.162.676 79.202.808 48.398.777 6.791.962 7.266.903 6.791.962 7.266.903 8.125 5.850 306.637 124.211 965.681 566.943 9.965 19.325 12.160 10.549 1.302.568 726.878 8.094.530 7.993.781 87.297.338 56.392.558 Pantsætninger g sikkerhedsstillelser Nøgleplysninger Andelsværdiberegning 19 20 21
13 NOTER 2018 2017 Nte Offentlige afgifter Ejendmsskat.. Renvatin. Elektricitet g gas. 166.947 116.995 32.077 156. 760 124. 932 28.384 1 316.019 310.076 Frsikringer Ejendmsfrsikring. Ansvarsfrsikring. 62.577 3.441 63.870 3.859 2 66.018 67.729 Renhldelse/gårdmandsløn Viceværtservice. Snerydning, grus g saltning. Teknisk rådgivning. Øvrig renhldelse, herunder fjernelse af grafitti. Cntainer. Skadedyrsbekæmpelse. 108. 998 18.814 1 O. 993 2.250 5.625 106.388 32.456 8.578 4.300 3 146.680 151.722 Reparatiner g vedligehldelse Blikkenslager. Murer. Tømrer. Elektriker. Maler. Låse g nøgler. Vaskeriudgifter. Grønne arealer. Småanskaffelser. Energimærke. Reparatin signalfrsyning. Arbejdsweekend.. Prøvemntage vinduer. Nyt dørtelefnanlæg. Diverse vedligehldelse. 65.595 14.084 24. 902 925 24.539 9.904 259 50.075 114.102 4.650 1.950 2.011 6.794 2.939 12.211 538 1.519 19.885 40.250 838 27.258 107. 950 4 190.283 342.895 Vedligehldelse, genpretning g renvering Vinduesudskiftning. 4.021.358 5 4.021.358
14 NOTER 2018 2017 Nte Administratinsmkstninger Administratin. Revisin g regnskab. Revisin, vedr. sidste år. Kntrartikler mv. Prt/ gebyrer /stempel. EDB mkstnigner. Valuarvurdering. Bestyrelsesgdtgørelse. Generalfrsamling/bestyrelsesmøder m.m. Varme- g vandregnskaber. Brandpræventivt tilsyn. 108.500 27.000 7.750 180 5.737 1.624 28.000 26.250 5.450 37.138 106.035 26.000 6.375 6.378 544 10.000 26.250 7.353 18.764 1.252 6 247.629 208.951 Andre finansielle indtægter Renteindtægter bank... 1.063 1.063 1.125 1.125 7 Andre finansielle mkstninger Rentemkstninger bank. Priritetsrenter. 1.790 133.449 143.118 8 135.239 143.118
15 NOTER Nte Materielle anlægsaktiver Ejendmmen matr.nr. 1660 Sundbyøster Vaskeri 9 Kstpris 1. januar 2018. Kstpris 31. december 2018. Opskrivninger 1. januar 2018. Årets pskrivninger. Opskrivninger 31. december 2018. Af- g nedskrivninger 1. januar 2018. Årets afskrivninger. Af- g nedskrivninger 31. december 2018. Regnskabsmæssig værdi 31. december 2018. 8.931.047 179.229 8.931.047 179.229 42.468.953 33.600.000 76.068.953 108.000 18.000 126.000 85.000.000 53.229 Ejendmmen er værdiansat til dagsværdi pr. 31. december 2018 85.000.000 i henhld til vurdering af 25. februar 2019 fretaget af ejendmsmægler- g valuarfirmaet Nrdicals. Den ffentlige ejendmsvurdering pr. 1. ktber 2018 udgør 39.500.000. Valuaren plyser, at vurderingsrapprtens beregninger er baseret på en afkastprcent på 4,00%. Afkastprcenten svarer til det frrentningskrav, en køber ville stille til ejendmmens afkast. J højere krav der stilles til afkastet, j lavere bliver ejendmmens dagsværdi alt andet lige. 2018 2017 Andre tilgdehavender Frsikringssager. Andre tilgdehavender. 15.159 14.814 3.563 16.149 18.722 30.963 10 Likvide behldninger Danske Bank. Nykredit.. Arbejdernes Landsbank. 696.385 3.370.083 757.086 758.579 759.846 758.813 2.213.317 4.887.475 11
16 NOTER Egenkapital før andre reserver 12 Reserve fr pskrivning af freningens Overført Andelskapital ejendm resultat I alt Nte Egenkapital før andre reserver 1. januar 2018. Årets tilgang. Overført til andre reserver(nett).. Frslag til årets resultatdispnering. Afdrag på priritetsgæld. Egenkapital før andre reserver 31. december 2018.. 50.070 42.468.953-1.282.923 41.236.100 33.600.000 33.600.000-13.478.642-13.478.642-3.270.909-3.270.909 474.941 474.941 50.070 76.068.953-17.557.533 58.561.490 Reserveret til imødegåelse af værdifrringelse af ejendm Sald prim.. Hensat i året.. 2018 2017 2.870.362 2.870.362 17.500.000 20.370.362 2.870.362 13 Reserveret til vedligehldelse af ejendm Sald prim.. Hensat i året.. Anvendt i året (vinduesudskiftning). 4.292.314 3.063.876 1.228.438-4.021.358 270.956 4.292.314 14 Priritetsgæld 15 Hvedstl Restløbetid i år Afdrag i året Renter g bidrag Restgæld ultim Kursværdi ultim Realkredit DK 1%... 7.738.000 13 Ovenstående lån er et kntant annuitetslån. 474.941 474.941 133.449 6.791.962 6.947.379 133.449 6,791.962 6.947.379
17 NOTER 2018 2017 Nte Skyldige mkstninger Ørsted A/S. Electrlux Prfessinal A/S. VIDA A/S. Byggerådgivning. Prøvemntage vinduer. Håndværker. Skyldig revisin. Skyldig administratinshnrar. Rambøll.. Hnrar valuarvurdering. Diverse mkstningskreditrer. 4.937 9.193 192.968 4.500 33.614 27.000 8.125 25.500 800 27.258 3.357 26.000 35.009 6.563 10.000 16.024 16 306.637 124.211 Varmeregnskab Indbetalt a cnt varme. Afhldte varmeudgifter. Afregning varme. 62.387-88.296 35.874 59.681-85.654 45.298 17 9.965 19.325 Vandregnskab Indbetalt a cnt vand. Afhldte vandudgifter. Afregning vand.. 30.412-65.266 47.014 29.352-66. 793 47.990 18 12.160 10.549 Pantsætninger g sikkerhedsstillelser Til sikkerhed fr gæld til realkreditinstitutter 6.792 t er der givet pant i bygninger, hvis regnskabsmæssige værdi pr. 31. december 2018 udgør 85.000 t grunde g 19
NOTER 18 Nte Nøgleplysninger 20 1. GRUNDLÆGGENDE OPLYSNINGER OM ANDELSBOLIGFORENINGEN B1 B2 B3 B4 B5 B6 31-12-2018 31-12-2017 31-12-2016 Antal BBR Areal m 2 BBR Areal m 2 BBR Areal m 2!Andelsbliger 59 3.580 3.580 3.580 Erhvervsandele Bliglejemål Erhvervslejemål Øvrige lejemål, kældre, garager mv. I alt 59 3.580 3.580 3.580 (1 C2 (3 D1 D2 E1 E2 F1 F2 F3 F4 Sæt kryds Bligernes Bligernes areal Det prindelige Andet areal (BBR) (anden kilde) indskud Hvilket frdelingstal benyttes ved fx pgørelsen af andelsværdien? Hvilket frdelingstal benyttes ved rx pgørelsen af bl ü~afgi ften? Hvis andet, beskrives frdelingsnøglen her: Frdelingsnøglen kendes ikke 1925 1918 I Ja I Nei Hæfter andelshaverne fr mere end deres indskud? I I IX Hvis ja, beskriv hvilken hæftelse der er i freningen: Sæt kryds Anskaffelses- Valuar- Offentlig prisen vurdering vurderina Anvendt vurderingsprincip ved beregning af andelsværdien rx Gns. pr. m 2 Ejendmmens værdi ved det anvendte ~urderingsprincip 85.000.000 23.743 General frsamlingsbestemte reserver 20.641.318 5.766 % Reserver i prcent af ejendmsværdi 24
19 NOTER Nøgleplysninger (frtsat) 20 Nte G1 G2 G3 Har freningen mdtaget ffentligt tilskud, sm skal tilbagebetales IVed freningens pløsning? Er freningens ejendm pålagt tilskudsbestemmelser, jf. lv m frigørelse fr visse tilskudsbestemmelser mv. (lvbekendtgørelse nr. 978 af 19. ktber 2009)? Er der tinglyst en tilbagekøbsklausul (hjemfaldspligt) på freningens ejendm? Ja Nei r,r pr rx 2. ANDELSBOLIGFORENINGENS DRIFT, HERUNDER UDLEJNINGSVIRKSOMHED H1 H2 H3 J K1 K2 K3 Gns. pr. andels-m 2 pr. år Bligafgift 639 Erhvervslejeindtægter Bliglejeindtægter 2016 2017 2018 pr. m 2 pr. m 2 pr. m 2 Årets resultat pr. andels-m 2 (sidste 3 år) 245 312-781 Gns. pr. andels-m 2!Andelsværdi 16.315 Gæld - msætningsaktiver 1.634 tteknisk andelsværdi 17.949 3. BYGGETEKNIK OG VEDLIGEHOLDELSE M1 M2 M3 2016 2017 2018 pr. m 2 pr. m 2 pr. m 2 Vedligehldelse, løbende 59 96 53 Vedligehldelse, genpretning g renvering 1.123 ~edligehldelse i alt 59 96 1.176 4. FINANSIELLE FORHOLD p Friværdi (gældsfrpligtelser sammenhldt med ejendmmens re nskabsmæssi e værdi) 90 % R 2016 2017 2018 pr. m 2 pr. m 2 pr. m 2 Årets afdrag pr. andels-m 2 (sidste 3 år) 100 132 133
20 NOTER Andelsværdiberegning 21 I henhld til andelsbligfreningslven 5, stk. 2 skal vi plyse, at freningens frmue før andre reserver på grundlag af de bgførte værdier udgør 58. 561.490. Fr at knstatere den samlede "handelsværdi" fr andelene i henhld til andelsbligfreningslven 5, stk. 2 er det tilladt at pskrive ejendmmen til en af følgende værdier: Nte 1. Anskaffelsesprisen (jf. nte 9 ). 2. Handelsværdi sm udlejningsejendm. 3. Kntantejendmsværdi. 8.931.047 85.000.000 39.500.000 Ejendmmen blev den 25. februar 2019 vurderet af ejendmsmægler- g valuarfirmaet Nrdicals til en kntant handelspris på 85.000.000 pr. 31. december 2018. I den udstrækning markedsrenter ændrer sig, eller ejendmmens frhld i øvrigt ændres, kan ejendmmens værdi tilsvarende ændre sig. Endvidere kan en vurdering, fretaget af en anden valuar, eller revurdering af den ffentlige ejendmsvurdering føre til en anden beregning af andelskrnen. Freningens frmue til brug fr salg af andele pgjrt efter handelsværdi sm udlejningsejendm kan herefter pgøres således: Bgført egenkapital før andre reserver 31. december 2018. 58.561.490 Handelsværdi sm udlejningsejendm. - Bgført værdi af ejendm. Bgført værdi priritetsgæld. - Kursværdi priritetsgæld. 85.000.000 85.000.000 6. 791. 962 6.947.379-155.417 Freningens frmue pr. 31. december 2018. 58.406.073 Hver andelshaver kan herefter i henhld til vedtægterne pgøre sin andel af freningens frmue (andelskrnen) ved at indsætte det prindelige indskud ifølge andelsbeviset i følgende brøk: 58.406.073 x andelsindskud 50.070 Bestyrelsen indstiller, af hensyn til fremtidige vedligehldelsesarbejder, den fretagne pskrivning af ejendmmen samt kursudviklingen på priritetsgælden, at andelskrnen sættes til 1. 166,49 pr. 31. december 2018 (820,00 pr. 31. december 2017).
21 NOTER Nte Andelsværdi 21 Lejl. Andelsværdi Andelsværdi nr. Adresse Indskud Andelskrne 31/12 2017 31/12 2018 1 Serbiensgade 6, st. tv 690 1.166,49 565.800 804.877 2 Serbiensgade 6, st. th 690 1.166,49 565.800 804.877 3 Serbiensgade 6, 1. tv 690 1.166,49 565.800 804.877 4 Serbiensgade 6, 1. th 690 1.166,49 565.800 804.877 5 Serbiensgade 6, 2. tv 690 1.166,49 565.800 804.877 6 Serbiensgade 6, 2. th 690 1.166,49 565.800 804.877 7 Serbiensgade 6, 3. tv 690 1.166,49 565.800 804.877 8 Serbiensgade 6, 3. th 690 1.166,49 565.800 804.877 9 Serbiensgade 6, 4. tv 690 1.166,49 565.800 804.877 10 Serbiensgade 6, 4. th 690 1.166,49 565.800 804.877 11 Østrigsgade 29, st. tv 690 1.166,49 565.800 804.877 12 Østrigsgade 29, st. th 905 1.166,49 742.100 1.055.672 13 Østrigsgade 29, 1. tv 690 1.166,49 565.800 804.877 14 Østrigsgade 29, 1. th 905 1.166,49 742.100 1.055.672 15 Østrigsgade 29, 2. tv 690 1.166,49 565.800 804.877 16 Østrigsgade 29, 2. th 905 1.166,49 742.100 1.055.672 17 Østrigsgade 29, 3. tv 690 1.166,49 565.800 804.877 18 Østrigsgade 29, 3. th 905 1.166,49 742.100 1.055.672 19 Østrigsgade 29, 4. tv 690 1.166,49 565.800 804.877 20 Østrigsgade 29, 4. th 905 1.166,49 742.100 1.055.672 21 Østrigsgade 31, st. tv 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 22 Østrigsgade 31, st. th 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 23 Østrigsgade 31, 1. tv 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 24 Østrigsgade 31, 1. th 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 25 Østrigsgade 31, 2. tv 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 26 Østrigsgade 31, 2. th 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 27 Østrigsgade 31, 3. tv 1.016 1.166,49 833.120 1.185. 152 28 Østrigsgade 31, 3. th 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 29 Østrigsgade 31, 4. tv 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 30 Østrigsgade 31, 4. th 1.016 1.166,49 833.120 1.185. 152 31 Østrigsgade 33, st. tv 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 32 Østrigsgade 33, st. th 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 33 Østrigsgade 33, 1. tv 1.016 1.166,49 833.120 1.185. 152 34 Østrigsgade 33, 1. th 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 35 Østrigsgade 33, 2. tv 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 36 Østrigsgade 33, 2. th 1.016 1.166,49 833.120 1.185. 152 Transprt 31.131 41.994 25.527.420 36.313.950
22 Nte Andelsværdi 21 Transprt 31.131 41.994 25.527.420 36.313.950 37 Østrigsgade 33, 3. tv 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 38 Østrigsgade 33, 3. th 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 39 Østrigsgade 33, 4. tv 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 40 Østrigsgade 33, 4. th 1.016 1.166,49 833.120 1.185.152 41 Østrigsgade 35, st. tv 905 1.166,49 742.100 1.055.672 42 Østrigsgade 35, st. th 690 1.166,49 565.800 804.877 43 Østrigsgade 35, 1. tv 905 1.166,49 742.100 1.055.672 44 Østrigsgade 35, 1. th 690 1.166,49 565.800 804.877 45 Østrigsgade 35, 2. tv 905 1.166,49 742.100 1.055.672 46 Østrigsgade 35, 2. th 690 1.166,49 565.800 804.877 47 Østrigsgade 35, 3. tv 905 1.166,49 742.100 1.055.672 48 Østrigsgade 35, 3. th 690 1.166,49 565.800 804.877 49 Østrigsgade 35, 4. tv 905 1.166,49 742.100 1.055.672 50 Østrigsgade 35, 4. th 690 1.166,49 565.800 804.877 51+52 Bulgariensgade 5, st. th. sammenlag med 51 1.380 1.166,49 1.131.600 1.609.754 53 Bulgariensgade 5, 1. tv 690 1.166,49 565.800 804.877 54 Bulgariensgade 5, 1. th 690 1.166,49 565.800 804.877 55 Bulgariensgade 5, 2. tv 690 1.166,49 565.800 804.877 56 Bulgariensgade 5, 2. th 690 1.166,49 565.800 804.877 57 Bulgariensgade 5, 3. tv 690 1.166,49 565.800 804.877 58 Bulgariensgade 5, 3. th 690 1.166,49 565.800 804.877 59 Bulgariensgade 5, 4. tv 690 1.166,49 565.800 804.877 60 Bulgariensgade 5, 4. th 690 1.166,49 565.800 804.877 Afrunding 1 50.070 68.823 41.057.401 58.406.073
23 SUPPLERENDE BERETNING BESTYRELSENS FORSLAG TIL DRIFTS- OG LIKVIDITETSBUDGET 1. JANUAR - 31. DECEMBER Er ikke underlagt revisin Budget Regnskab 2019 2018 Bligafgift. Vaskeriindtægter. Øvrige indtægter. Indtægter. Administratinsmkstninger. Reparatiner g vedligehldelse. Offentlige afgifter. Frsikringer.. Renhldelse/ gårdmandsløn. Vedligehldelse, genpretning g renvering. Afskrivninger. Andre finansielle indtægter. Andre finansielle mkstninger. Om kst ni nger ÅRETS RESULTAT. Betalte priritetsafdrag. Nettresultat. Andre likviditetspåvirkninger Afskrivninger tilbageført.. Likviditetsfrskydning. Dispnibel behldning, prim.. Dispnibel behldning, ultim. 2.290.000 2.286.283 45.000 47.412 11.000 10.500 2.346.000 2.344.195-223.500-247.629-350.000-190.283-315.000-316.019-68.000-66.018-150.000-146.680-4.021.358-18.000-18.000 1.000 1.063-130.000-135.239-1.253.500-5.140.163 1.092.500-2.795.968-480.000-474.941 612.500-3.270.909 18.000 630.500 941.541 1.572.041