Postfunktionærernes Andels-Boligforening Afdeling 7 Voldgården Årsregnskab for 2009 Administrator: Boligorgnisation. Tilsynsførende kommune: LBF-nr.: 8037 LBF-nr.:0214 Kommunenr. 153 Fællesadministrationen af 2009 Postfunktionærernes Brøndby Kommune Siestavej 7 Andels-Boligforening Park Allé 160 2600 Glostrup Siestavej 7 2600 Glostrup 2605 Brøndby Telefon 43 45 25 13 Telefon 43 45 25 13 Telefon 43 28 28 28 Antal M² Antal a leje- Antal rum lejemål målsenhed L-enheder Boliger 4 12.060,0 134 1 134,0 Boliger 5 1.070,0 10 1 10,0 I alt for afdelingen 13.130,0 144,0 Beliggenhed Matrikelnummer Grønnedammen, Krogdammen, Lundedammen Nederdammen, Torpedammen 23B, 23G, 23H BBR-ejendomsnr 045739 Skæringsdato 01-02-1963 Tekniske installationer Antenneanlæg Opvarmning Varmeregnskabsår Fjernvarme med direkte afregning - Ændring i boligafgift og leje Primo Dato % Ultimo Årsbasis Boliger 608,69 01-01-2009 2,5% 623,90 pr. m² 200.000 PAB, afdeling 7 Side 1 af 14 sider 22-06-2010
Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note BUDGET i 1.000 kr. 2009 2010 Ordinære udgifter Udgifter 101 1 Nettokapitaludgifter 901.359 816 816 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 1.082.930 1.042 1.148 109 2 Renovation 467.605 458 469 110 Forsikringer 154.672 136 162 111 Ejendommens energiforbrug: 1. El 60.479 91 115 112 Administration: 3 1. Administrationsbidrag 342.144 342 355 2. Bidrag til dispositionsfonden, 211 pr. lejemålsenhed 30.384 372.528 31 31 113 Afdelingens pligtmæsige bidrag til byggefonden: 2. G-indskud 733.467 738 753 Offentlige og andre faste udgifter i alt 2.871.681 2.838 3.033 Variable udgifter 114 4 Renholdelse 556.712 461 483 115 5 Almindelig vedligeholdelse 551.352 197 204 116 6 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter 3.388.903 1.920 2.034 2. Dækket af henlæggelse, konto 401-3.388.903 0-1.920-2.034 117 Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter B-ordning 84.062 210 210 2. Dækket af henlæggelse, konto 404-84.062 0-210 -210 119 7 Diverse udgifter 132.154 166 190 Variable udgifter i alt 1.240.218 824 877 PAB, afdeling 7 Side 2 af 14 sider 22-06-2010
Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note BUDGET i 1.000 kr. 2009 2010 Henlæggelser 120 Henlæggelse, planlagt og periodisk vedligeholdelse 2.300.000 2.300 2.300 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 8 2. Indvendig vedligeholdelse, konto 404 381.624 381 394 123 Tab ved fraflytninger 0 18 21 124 Periodisering af terminsydelser 0 22 0 Henlæggelser i alt 2.681.624 2.721 2.715 Ordinære udgifter i alt 7.694.882 7.199 7.441 Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder mv.: 1. Afdrag, konto 303.1 376.778 2. Renter mv. 893.623 3. - Overført til antenneregnskab -230.258 1.040.143 1.042 1.042 126 Afskrivning på forbedringsarbejder mv.: 1. Afskrivning, konto 303.1 345.386 248 324 130 Tab ved fraflytninger: 1. Tab på fraflyttere 79.178 39 39 2. Dækket af henlæggelser, konto 405-79.178 0-39 -39 131 Andre renter: 1. Renter af gæld til boligorganisationen 15.002 0 0 133 Afvikling af underfinansiering 14.555 0 0 Ekstraordinær udgifter i alt 1.415.086 1.290 1.366 Udgifter i alt 9.109.968 8.489 8.807 PAB, afdeling 7 Side 3 af 14 sider 22-06-2010
Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note BUDGET i 1.000 kr. 2009 2010 Ordinære indtægter Indtægter 201 Boligafgifter og lejer 1. Beboelse 8.191.752 8.192 8.496 1.1 Moderniseringer, individuelle 345.386 248 324 9. Merleje -33.913 8.503.225-34 -34 202 9 Renter 6.307 83 21 Ordinære indtægter i alt 8.509.532 8.489 8.807 Ekstraordinære indtægter 206 10 Korrektioner tidligere år 158.995 0 0 Indtægter i alt 8.668.527 8.489 8.807 210 Årets underskud, der overføres til konto 407 441.441 9.109.968 8.489 8.807 PAB, afdeling 7 Side 4 af 14 sider 22-06-2010
Balance pr. 31. december 2009 Konto Note 2008 i 1.000 kr. Anlægsaktiver Aktiver 301 11 Ejendommens anskaffelsessum 15.224.218 15.207 303 12 Forbedringsarbejder mv.: 1. Forbedringsarbejder mv. 22.232.386 21.489 Anlægsaktiver i alt 37.456.604 36.696 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 13 1. Boligafgifter og lejer 7.290 0 14 4. Fraflytninger (heraf til inkasso 0) 115.834 72 21 5. Afsluttet antenneregnskab 8.237 0 6. Andre debitorer 69.579 200.940 0 307 Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning 1.000 1 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 1.355.434 1.149 Omsætningsaktiver i alt 1.557.374 1.223 Aktiver i alt 39.013.978 37.918 PAB, afdeling 7 Side 5 af 14 sider 22-06-2010
Balance pr. 31. december 2009 Konto Note 2008 i 1.000 kr. Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 15 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 2.301.415 3.390 403 16 Fælleskonto, overgangsordning, B-ordning 278.409 320 404 17 Indvendig vedligeholdelse, B-ordning 717.780 379 405 18 Tab ved fraflytninger 46.258 125 406 19 Andre henlæggelser 0 66 Henlæggelser i alt 3.343.862 4.280 407 20 Underskudsaldo -441.441 0 Henlæggelser - underskud 2.902.421 4.280 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum: 408 Prioritetsgæld: 1. Realkredit Danmark 2.844.895 2.972 3. BRFkredit 371.380 826 409 Beboerindskud 637.600 638 410 Kapitaltilskud til lejligheder for mindstbemidlede 352.686 353 412 Byggefondsindestående 11.017.657 10.418 Finansiering af anskaffelsessum i alt 15.224.218 15.207 413 Andre realkreditlån: 1. Forbedringsarbejder 20.698.977 18.166 414 Andre beboerindskud 23.054 33 Langfristet gæld i alt 35.946.249 33.405 Kortfristet gæld 421 22 Skyldige omkostninger 96.107 159 423 23 Forudbetalte boligafgifter og lejer 35.288 0 425 Anden kortfristet gæld: 1. Merleje (Landsbyggefonden) 33.913 34 21 3. Afsluttet antenneregnskab 0 40 Kortfristet gæld i alt 165.308 232 Passiver i alt 39.013.978 37.918 PAB, afdeling 7 Side 6 af 14 sider 22-06-2010
Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto BUDGET i 1.000 kr. 2009 2010 1 105 Nettokapitaludgifter Afdelingen er prioriteret med nominallån 101 100 Prioritetsafdrag 599.481 200 Prioritetsrenter 189.078 788.559 105 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter. 100 Ydelse afviklet prioritet dispositionsfonden 56.400 200 Ydelse afviklet prioritet Landsdispositionsfonden 56.400 901.359 816 816 2 109 Renovation 100 Dagrenovation 455.759 300 Anden renovation 11.846 467.605 458 469 3 112 Administrationsbidrag Grundbidrag, 144 lejemålsenheder a 2376 342.144 342 355 4 114 Renholdelse 500 Rengøring kontor 12.000 7 421 520 Kloakrensning 28.151 34 62 530 Anden rengøring 304.522 385 0 540 Snebekæmpelse 196.040 0 0 600 Skadedyrsbekæmpelse 15.999 13 0 900 Diverse, ejendomsfunktionærer 0 22 0 5 115 Almindelig vedligeholdelse 556.712 461 483 200 Primære bygningsdele 618 300 Kompletterende bygningsdele 1.901 400 Overfladebeklædninger 191.584 500 VVS-anlæg 209.965 600 El-anlæg 106.098 700 Andet inventar og udstyr 1.605 800 Øvrige bygningsdele og anlæg 29.072 850 Konsulentbistand 10.509 551.352 197 204 PAB, afdeling 7 Side 7 af 14 sider 22-06-2010
Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto BUDGET i 1.000 kr. 2009 2010 6 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 200 Primære bygningsdele 1.513.628 300 Kompletterende bygningsdele 483.937 400 Overfladebeklædninger 58.613 500 VVS-anlæg 509.958 600 El-anlæg 197.330 700 Andet inventar og udstyr 169.323 710 Afdelingens andel af køkkenudskiftning 18.381 800 Øvrige bygningsdele og anlæg 414.027 850 Konsulentbistand 15.642 950 Honorar DV-planlægning 8.064 3.388.903 1.920 2.034 401 Dækket af tidligere henlæggelse -3.388.903-1.920-2.034 7 119 Diverse udgifter 0 0 0 100 BL og boligen 14.229 15 16 200 Afdelingsbestyrelses udgifter 63.933 35 69 400 Porto, gebyrer m.m. 1.039 13 13 410 Nyanskaffelser, kontor 0 8 5 420 Tryksager, kontorartikler 13.644 18 20 600 Beboeraktiviteter 38.050 42 32 900 Diverse 1.259 5 5 950 Uforudsigelige udgiftsstigninger 0 30 30 8 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 9 202 Renter 132.154 166 190 Årets henlæggelse 381.624 381 394 Svarende til 29 kr./m² 29 30 1. Tillægsrente af mellemregning med boligorganisationen, 4,85% 6.307 83 21 10 206 Korrektioner vedrørende tidligere år For meget afsat tagrenovering 91.302 406 For meget henlagt tidligere år 66.000 Udligning overfinansiering 1.693 158.995 0 0 PAB, afdeling 7 Side 8 af 14 sider 22-06-2010
Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto 2008 i 1.000 kr. 11 301 Ejendommens anskaffelsessum Primosaldo 15.206.669 15.207 Tilgang 17.549 0 15.224.218 15.207 Kontant ejendomsværdi 138.000.000 153.000 Heraf grundværdi 95.084.100 106.711 12 303 Forbedringsarbejder: Køkken og bad modernisering 2003-2008 Primosaldo 2.850.296 1.018 + forbedringsarbejder i året, låneomkostninger 59.704 687 125 Årets afdrag 0 1.283 126 Årets afskrivning 0-137 2.910.000 2.851 Badeværelsemodernisering 2009 Primosaldo 0 0 + forbedringsarbejder i året 550.142 0 126 Årets afskrivning -220.617 0 329.525 0 Køkkenmodernisering 2009 Primosaldo 0 0 + forbedringsarbejder i året 230.926 0 126 Årets afskrivning -64.890 0 166.036 0 Bredbånd, 2006 Primosaldo 2.666.575 2.764 125 Årets afdrag -101.710-97 2.564.865 2.667 Renovering af tage Primosaldo 15.499.181 15.762 125 Årets afdrag -275.068-263 15.224.113 15.499 PAB, afdeling 7 Side 9 af 14 sider 22-06-2010
Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto 2008 i 1.000 kr. Forbedringsarbejdr forsat: Udhuse, carporte og terraser Primosaldo 472.438 235 + forbedringsarbejder i året 625.288 254 126 Årets afskrivning -59.879-18 1.037.847 472 Forbedringsarbejder i alt 22.232.386 21.489 13 305 Boligafgifter og lejer Beboere 7.290 0 14 305 Fraflytninger Fraflyttede beboere 115.834 72 15 401 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Primosaldo 3.390.318 2.678 116 Anvendt -3.388.903-2.669 Saldo før henlæggelse 1.415 9 120 Årets henlæggelse 2.300.000 2.399 140 Årets overskud 0 983 2.301.415 3.390 16 403 Fælleskonto, overgangsordning, B-ordning Primosaldo 319.991 387 404 Overført -41.582-67 278.409 320 17 404 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning Primosaldo 378.636 0 122 Årets henlæggelse 381.624 368 117 Anvendt -84.062-56 403 Overført 41.582 67 717.780 379 PAB, afdeling 7 Side 10 af 14 sider 22-06-2010
Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto 2008 i 1.000 kr. 18 405 Tab ved fraflytninger Primosaldo 125.436 131 130 Anvendt -79.178-5 46.258 125 19 406 Andre henlæggelser Primosaldo 66.000 66 Overført til konto 206-66.000 0 0 66 20 407 Underskudssaldo 210 Årets underskud -441.441 0 21 Forbrugsregnskaber: 305 Antenneregnskab: Overført resultat -39.528-74 Programkøb 316.408 272 Copy-Dan, Koda 29.708 33 Afskrivning 230.258 231 Administrationsgebyr 17.700 16 554.546 478 Antennebidrag -546.309-517 305 Årets resultat, der overføres til næste år 8.237-40 22 421 Skyldige omkostninger Diverse kreditorer 96.107 159 23 423 Forudbetalte boligafgifter og lejer Forudbetalinger 31.12.2009 35.288 0 PAB, afdeling 7 Side 11 af 14 sider 22-06-2010
Administrationspåtegning Glostrup, den 5.maj 2010 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Lone Lund Rasmussen direktør Rita Christensen økonomichef Den uafhængige revisors påtegning Til boligorganisationens øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Postfunktionærernes Andels- Boligforening, for afdeling 7 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009, omfattende statistiske oplysninger, resultatopgørelse, balance, noter. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementeringen og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jfr. revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber og danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. PAB, afdeling 7 Side 12 af 14 sider 22-06-2010
Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Forbehold De i årsregnskabet viste budgettal er ikke omfattet af vores revision. Som følge heraf tager vi forbehold for de i årsregnskabet viste budgettal. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet, bortset fra begrænsningen af revisionen af det i forbeholdet anførte, giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009 i overensstemmelse med lov om almene boliger og bekendtgørelsen om drift af almene boliger m.v. København, den 5.maj 2010 Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Ove Sahlertz statsautoriseret revisor PAB, afdeling 7 Side 13 af 14 sider 22-06-2010
Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Brøndby, den 2010 Tor Darre Grethe Andersen Elmer Lynge Jacobsen formand Organisationsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Glostrup, den xx.xx 2010 Preben Bansemer formand Tor Darre næstformand Børge Stendersø Ole Larsen Kai Dinesen Nikolaj Jørgensen Harry Nielsen Øverste myndigheds påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. Glostrup, den xx.xx 2010 Dirigent Preben Bansemer formand PAB, afdeling 7 Side 14 af 14 sider 22-06-2010