Årsregnskab 2018 Grenåvej 34 8960 Randers SØ
2 Indhold Ledelsespåtegning 3 Revisors påtegning 4 Oplysninger om foreningen 5 Anvendt regnskabspraksis 6-7 Resultatopgørelse 8 Balance 9 Noter 10-12
5 Oplysninger om foreningen Foreningen Kronjyllands Frimenighed Grenåvej 34 8960 Randers SØ Telefon 2285 6869 Hjemmeside www.kfm-randers.dk E-mail kfm@kfm-randers.dk CVR-nr. 25 60 55 94 Stiftet 28. januar 1996 Hjemsted Randers Regnskabsår 1. januar 31. december Bestyrelsen Rolf Bro Weber, formand Kirsten Nørlund, næstformand Lars Jødal, kasserer Charlotte Mumm Pihl Anja Palmqvist Torben Manø Peter Kofoed Herbst Daglig ledelse Frimenighedspræst Peter Kofoed Herbst
6 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for Kronjyllands Frimenighed for 2018 er aflagt i overensstemmelse med den regnskabsskik, som er beskrevet nedenfor, og foreningens vedtægter. Formålet med årsregnskabet er at give et retvisende billede af foreningens aktiviteter i regnskabsperioden. Årsregnskabet er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som sidste år. Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så den bedst viser foreningens aktivitet i det forløbne regnskabsår. RESULTATOPGØRELSEN Modtagne tilskud og gaver Gaveindtægter, kontingenter og modtagne tilskud m.v. vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Formålsbestemte gaver og tilskud med direkte dispositionsanvisning hensættes til anvendelse i overensstemmelse med formålet eller giverens ønske. Omkostninger Omkostninger vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsperioden. Finansielle poster består af renteindtægter af bankindeståender og renteomkostninger på banklån og kreditforeningslån samt direkte låneomkostninger. Skat Foreningen er en ideel forening, der ikke har erhvervsmæssig aktivitet. Sammenholdt med at et eventuelt overskud anvendes til almennyttige formål i henhold til foreningens vedtægter, ifalder foreningen ikke skattepligt.
7 Anvendt regnskabspraksis (fortsat) BALANCEN Materielle anlægsaktiver Ejendomme værdiansættes til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Ejendomme afskrives lineært over 50 år med restværdi på 50%. Driftsmateriel værdiansættes til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages afskrivninger efter saldometoden med 25% af aktivernes restværdi. Driftsmateriel anskaffet efter 2015 afskrives lineært over den forventede levetid på 4 år. Aktiver med en kostpris på under 16.875 kr. pr. enhed indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Fortjeneste eller tab ved salg af driftsmidler indregnes i resultatopgørelsen som enten indtægt eller omkostning. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Egenkapital Idet medlemmerne ikke har mulighed for refusion af gaver og kontingenter, er hele foreningens overførte resultat betegnet som frie reserver. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser værdiansættes til nominel værdi.
8 Resultatopgørelse 1. jan. - 31. dec. Note 2018 2017 Indtægter 1 Gaveindtægter 1.320.594 1.346.390 Kontingenter 36.400 39.800 2 Offentlige tilskud 81.188 86.976 3 Tilskud fonde mv. 10.934 62.461 4 Overskud KFM-shoppen 274-5.541 5 Øvrige indtægter 94.794 52.973 Indtægter i alt 1.544.184 1.583.059 Udgifter 6 Personaleomkostninger -517.704-607.668 7 Lokaleomkostninger -152.506-181.356 8 Kontorholdsomkostninger -41.476-42.880 9 Andre driftsomkostninger -253.821-234.520 10 Afskrivninger -94.678-96.688 Udgifter i alt -1.060.185-1.163.112 Resultat før renter 483.999 419.947 Finansielle poster Renteindtægter Renteudgifter -208.525-225.828 Øvrige finansielle poster Finansielle poster i alt -208.525-225.828 Årets resultat før henlæggelser 275.474 194.119 11 Henlæggelse til særlige formål -6.912 0 12 Anvendte henlæggelser 2.191 17.992 Årets resultat 270.753 212.111 Afdrag lån udover afskr. -191.526-227.252 Disponibelt resultat herefter 79.227-15.141
9 Balance pr. 31. december 2018 Note 2017 Aktiver Ejendom, Grenåvej 34 Anskaffelsessum 2.932.540 Ejendomsforbedringer 4.581.223 Akk. afskr. Ejendom -375.690 7.138.073 7.213.211 Likvide beholdninger 35.488 Forudbetalinger 16.675 22.479 Tilgodehavender 0 6.955 Inventar 383.363 383.363 Akk. afskr. inventar -307.521-287.981 Aktiver i alt 7.230.590 7.373.515 Passiver Egenkapital: Ejenkapital primo 2.606.383 Årets resultat 270.753 2.877.136 2.606.383 13 Henlæggelser 15.456 10.735 Langfristet gæld: Realkreditlån 3.098.054 3.219.054 Banklån 736.843 899.984 Private lån 63.000 3.897.897 93.000 Kortfristet gæld: Realkreditlån 121.000 119.524 Pantebrevslån 152.000 136.000 Private lån 30.000 30.000 Kassekredit 59.713 161.244 Skyldig A-skat mv. 16.280 15.818 Skyldige feriepenge 54.435 52.610 Skyldige omkostninger 6.673 12.225 UNITE mellemregning 0 440.101 16.938 Passiver i alt 7.230.590 7.373.515
10 Noter 2018 2017 Note 1 Note 2 Note 3 Note 4 Note 5 Note 6 Gaveindtægter Gaver 939.486 928.552 Gavebreve 359.399 389.637 Kollekter til KFM 21.709 28.201 Kollekter til andre 46.651 46.838 Kollekter sendt til andre -46.651-46.838 I alt 1.320.594 1.346.390 Offentlige tilskud Udlodningsmidler 65.623 67.882 Momskompensation 15.565 19.094 Randers kommune I alt 81.188 86.976 Tilskud fonde mv. Borgfonden 42.000 LFKU 10.934 17.461 Andre fonde mv. 3.000 I alt 10.934 62.461 Overskud KFM-shoppen Omsætning 274 13.125 - Vareforbrug og nedskrivning -18.556 - Øvrige poster -110 Overskud bogsalg 274-5.541 Øvrige indtægter Lejeindtægter 56.500 15.750 Arrangementer 29.554 34.480 Andre indtægter 8.740 2.743 I alt 94.794 52.973 Personaleomkostninger Løn, boligtilskud, feriepenge 496.755 579.375 ATP og barselsfond 3.970 7.296 Pension 6.033 13.452 Kursus- og bogkonti 4.584 1.891 Kørselsgodtgørelse 2.768 1.910 Øvrige personaleomk. 3.594 3.744 I alt 517.704 607.668
11 Noter, fortsat Note 7 Note 8 Note 9 2018 2017 Lokaleomkostninger El 36.226 37.330 Vand 3.793 5.974 Varme 71.808 84.683 Forsikring og alarm 21.275 21.860 Rengøring 1.840 1.473 Café vedligehold + småanskaf. 2.500 2.971 Ejendom vedligehold + småanskaf. 15.064 27.065 I alt 152.506 181.356 Kontorholdsomkostninger Kontorartikler 1.496 679 Fotokopier 1.113 4.022 Telefon og internet 10.278 9.460 Forsikring 10.320 10.091 Revision 4.500 4.375 Abonnementer 3.020 4.982 Porto og gebyrer 10.749 9.271 I alt 41.476 42.880 Andre driftsomkostninger Annoncer og hjemmeside 4.836 7.442 Repræsentation og gaver 1.918 2.698 Diakonale aktiviteter 22.293 15.250 Konfirmandundervisning 15.668 13.787 Kurser mv. 13.930 16.906 Missions- og hjælpeprojekter 48.295 37.499 Arrangementer 67.147 76.170 Kontingenter og abonnementer 14.213 13.597 Børnekirke 4.338 3.853 Juniorkirke 552 UNIK, teenarbejde 5.246 1.692 UNITE, ungdomsarbejde 26.318 6.894 Skærmteam 1.488 4.980 Lydteam 14.260 22.939 Lovsangsteam 450 2.187 Præstekontor, IT og inventar 12.869 8.626 I alt 253.821 234.520 Note 10 Afskrivninger Ejendom 75.138 75.138 Køkkeninventar 6.040 8.050 Lydmixer 13.500 13.500 I alt 94.678 96.688
12 Noter, fortsat Note 11 Årets henlæggelser Henlagt til ægteskabsfond -6.912-6.912 2018 2017 Note 12 Anvendte henlæggelser Børnekirken 1.189 3.853 Juniorkirken 552 UNIK 1.692 Lovsangsteam 450 2.186 Lydudstyr 10.261 2.191 17.992 Note 13 Henlæggelser, saldo Børnekirken 1.189 Juniorkirken 5.590 6.142 UNIK 1.684 1.684 Lovsangsteam 1.270 1.720 Ægteskabsfond 6.912 15.456 10.735 Note 14 Pantsætninger Til sikkerhed for foreningens mellemværende med pengeinstitut er deponeret ejerpantebreve på i alt 1.750 tkr med sikkerhed i foreningens ejendom, beliggende Grenåvej 34A, Randers.