Bemærkninger til bevillingskontrol pr. 30.04. - Børne- og Kulturudvalget. Drift Udgiftsbaseret s % Funktion - Hovedfunk U/I 1.000 DKK 1.000 DKK 1.000 DKK 1.000 DKK 1.000 DKK 0322 Folkeskolen m.m. U 30.485 30.486 10.256 20.230 33 0322 Folkeskolen m.m. I -1.035-1.035-718 -317 69 0330 Ungdomsuddannelser U 394 394 394 0332 Folkebiblioteker U 2.080 2.080 987 1.093 47 0335 Kulturel virksomhed U 1.444 1.443 588 855 41 0335 Kulturel virksomhed I -7-7 -7 0338 0338 0525 0525 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. Dagtilbud til børn og unge Dagtilbud til børn og unge U 2.026 175 2.201 1.064 1.137 48 I -12-12 -12 U 15.019-175 14.844 4.568 10.276 31 I -2.797-2.797-816 -1.981 29 Samlet resultat 47.597 0 47.597 15.929 31.668 33 Bemærkninger til bevillingskontrol pr. 30.04. Forvaltningen har gennemgået bevillingskontrollen. På Børne- og Kulturudvalget udgør forbrugsprocenten samlet på driften på 33 % pr. 30.04.. Er forbruget jævnt fordelt over 12 måneder, ville der forventes en forbrugsprocent på 33 %. Konklusion på bevillingskontrollen pr. 30.04.: Det er forventningen, at det samlede forbrug på udvalgets ramme vil holdes sig ind for det terede. Der søges tillægsbevilling til udvidede aktiviteter på 03 38 76 ungdomsskolevirksomhed i alt kr. 130.000. Disse anbefales finansieret af et forventet mindre forbrug på område 03 22 17 Specialpædagogisk bistand til voksne. Endvidere skal der gøres opmærksom på følgende: Der er høje forbrugsprocenter på Fanø Skole, ledelsens ramme (løn) forbrugsprocent på 37% Fanø Børnehave, bestyrelsens ramme, 34% 1
Driftskonti Samlet ramme for bygningsdrift Dele af denne indgår endvidere i områderne; 032201, 032205 samt 033250 Udgiftsbaseret s % Funktion - Hovedfunk U/I 1.000 DKK 1.000 DKK 1.000 DKK 1.000 DKK 1.000 DKK 03 22 01 Folkeskolen m.m. U 2.345 2.345 923 1.439 39 03 22 05 U 131 131 60 71 46 03 32 50 Folkebiblioteker U 59 59 59 03 38 70 Fælles formål U 45 45 45 Samlet resultat 2.580 2.580 983 1.614 38 03 22 Folkeskolen m.m. s % Ledelsens ramme inkl., gr. 200 B&K U 19.727 19.727 7.358 12.369 37 Bestyrelsens ramme B&K U 1.878 1.878 608 1.270 48 Bestyrelsens ramme B&K I -187-187 -173-14 92 Særlig overførsel B&K U 75-75 Bygningsdrift, Skole, Bibliotek, U 2.345 2.345 923 1.422 39 U 924 924 264 660 40 I -57 57 Resultat 24.687 24.688 8.998 15.690 36 Ledelsens ramme På ledelsens ramme afholdes lønudgifter. sprocenten er 37 %. Der er søgt overført et merforbrug for 2015 på kr. 486.000. Dette er endnu ikke indlagt i tet. Tages der højde for dette, ville forbrugsprocenten være 39%. Der er søgt, men ikke bevilget, midler til et ekstra spor/parallelklasse samt til en projektklasse. Begge bevillinger søges til det restende skoleår 2015/; 7/12. Udgiften til det ekstra spor er anslået til kr. 263.000 for det restende skoleår og for projektklassen beløber det sig til kr. 373.000. I alt kr. 636.000. Tages der højde for dette, vil forbrugsprocenten være 37%. 2
Bestyrelsens ramme sprocenten er samlet på bestyrelsens ramme er 19 % - på udgiftssiden 25 %. Tillægsbevillingen på området udgør kr. 601.000 går til IT-indsats. Særlig overførsel et herpå består hovedsagligt af udlæg og diæter vedr. skoleudflugter. Der er pt. to projekter; et Eramus-plus program: Europa på skoleskemaet, der afsluttes i 2017, der er modtaget 65% af tilskuddet. Der er søgt overført kr. 80.000 fra 2015. Endvidere er modtaget midler til andet internationalt projekt SICTEC. Projektet er fortsat fra 2015, hvorfor der er søgt kr. 155.000 overført til. Bygningsdrift: skole, bibliotek og : sprocenten på området er på 39 %. et består af udgifter til generel vedligeholdelse og forbrugsudgifter vedrørende skole og bygninger. Ej overførselsadgang (uden for ramme): Der forventes overført kr. 600.000 til IT-indsatsen. 03 22 02 Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen s % Bestyrelsens ramme B&K U 108 108 108 Resultat 108 108 108 Funktionen dækker over udgifter til div. aktiviteter der vedrører kommunens samlede skolevæsen. Her bogføres eksempelvis museumsbesøg og svømmehal leje samt svømmelejre. Her har endnu ikke været afholdt udgifter. 03 22 03 Syge- og hjemmeundervisning s % U 46 46 5 41 12 Resultat 46 46 5 41 12 Funktionen dækker over sygeundervisning 6-16 årige. Her indgår kvartalsvise opkrævninger fra Esbjerg Kommune. 03 22 04 Pædagogisk psykologisk rådgivning m.m. 3
s % U 393 393 69 324 18 Resultat 393 393 69 324 18 Funktionen dækker udgifter og indtægter vedrørende skolepsykolog og skolepsykologens kontor, skolepsykologiske fællesordninger, samt eventuelle køb af privat psykologiske konsulentydelser mv. i forbindelse med visitation, jf. folkeskolelovens 12, stk. 2. Her indgår kvartalsvise opkrævninger fra Esbjerg Kommune. Der er modtaget opkrævning for 1. kvartal. 03 22 05 Skolefritidsordning () JAN - APR 1000 kr. s % Skolefritidsordning Ledelsens ramme U 1.408 1.408 604 804 43 Bestyrelsens ramme U 260 260 61 199 24 Bygningsdrift, Skole, Bibliotek, Fripladser Forældrebetaling incl. Fripladser og søskenderabat U 131 131 60 71 46 U 208 208 54 154 26 I -848-848 -292-556 34 Resultat 1.159 1.159 487 672 42 sprocenten på området er 42 %. På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende skolefritidsordninger efter folkeskoleloven. Ledelsens ramme, bestyrelsens ramme og bygningsdrifts ramme sprocenten på ledelsens ramme er 43 %. På ledelsens ramme afholdes lønudgifter. Der er en høj af grad af sammenfald mellem en og klubbens personale. Der vil ske en administrativ omplacering af lønninger mellem og ungdomsklubben. sprocenten på bestyrelsens ramme er 24 %. 4
Her afholdes udgifter der ikke er personalerelateret. sprocenten på bygningsdriftsrammen er 46 %. et består af udgifter til generel vedligeholdelse og forbrugsudgifter vedrørende bygningen. Ej overførselsadgang Området dækker indtægter fra forældrebetaling samt udgifter til friplads. Poster, ledelsen ikke kan påvirke. 03 22 06 Befordring af elever i grundskolen s % U 99 99 31 69 31 Resultat 99 99 31 69 31 Funktionen dækker køb af skolekort og transport af elever. På området føres også sygetransport af elever samt transportudgifter til voksenledsagelse af elever i grundskolen. 03 22 07 Specialundervisning i regionale tilbud s % U 132 132 2 130 2 Resultat 132 132 2 130 2 Funktionen dækker udgifter og indtægter ifm. specialundervisning der gives til elever i den undervisningspligtige alder på lands- og landsdelsdækkende institutioner, der varetages af regionerne. 03 22 08 Kommunale specialskoler mv. s % Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 o Undervisning køb af pladser (specialundervisningstilbud) U 1.251 1.251-61 1.312-5 U 105-105 Resultat 1.251 1.251 44 1.207 4 5
Undervisning af elever i kommunale specialskoler, dvs. skoler, hvor der gives specialundervisning efter folkeskolelovens 20, stk. 2, i særlige specialskoler adskilt fra den almindelige folkeskole, herunder specialundervisning. Der er pt. 2 børn i ordningen. Der er modtaget en kreditnota på kr. 61.000 fra Esbjerg Kommune vedrørende 2015. 03 22 09 Kursusafgift JAN - APR 1000 kr. s % Bestyrelsens ramme U 25-25 Bestyrelsens ramme I -197 197 Resultat -172 172 På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende efter- og videreuddannelse af lærere i folkeskolen og efter- og videreuddannelse af pædagoger, der medvirker i folkeskolens fagopdelte undervisning eller deltager i den understøttende undervisning. Indtægterne udgør midler vedr. kompetenceudvikling på i alt kr. 80.000 samt kr. 117.000 fra Styrelsen for Videregående Uddannelser. 03 22 10 Bidrag til statslige og private skoler mv. s % Bidrag til statslige og private skoler U 371 371 371 Resultat 371 371 371 Der afregnes bidrag til skolerne for 2015- via 12-delsafregningen i juli/august. 03 22 12 Efterskoler og ungdomskostskoler m.v. s % U 626 626 15 611 3 Resultat 626 626 15 611 3 Der er afregnet bidrag til skolerne for 2015- via 12-delsafregningen i juni. 6
03 22 14 Ungdommens Uddannelsesvejledning s % U 193 193 193 Resultat 193 193 193 På denne funktion registreres udgifter og indtægter, der vedrører Ungdommens Uddannelsesvejledning, jf. lov om vejledning om valg af uddannelse og erhverv. 03 22 16 Specialpædagogisk bistand til børn i før-skole alderen s % U 20 20 20 Resultat 20 20 20 Funktionen dækker udgifter og indtægter vedrørende specialpædagogisk bistand til børn, der endnu ikke har påbegyndt skolegangen, jf. folkeskolelovens 4, stk. 1. På funktionen registreres såvel kommunale som regionale driftsudgifter. 03 22 17 Specialpædagogisk bistand til voksne s % U 365 365 58 307 16 Resultat 365 365 58 307 16 Her registreres udgifter til undervisning og specialpædagogisk bistand til personer med fysisk eller psykisk handicap efter undervisningspligtens ophør. Altså objektive finansiering, dvs. de faste beløb, som kommunerne betaler for blandt andet opretholdelse af specialundervisningstilbud for voksne i regionerne samt konkret betaling i forbindelse med kommunernes henvisning til specialundervisningstilbud for voksne i regionerne. Endvidere registreres udgifter og indtægter vedrørende den konkrete betaling i forbindelse med kommunernes henvisning til specialundervisningstilbud for voksne i regionerne. Det forventes, at ikke hele tet vil blive brugt i, hvorfor kr. 130.000 foreslås anvendt til finansiering af merudgiften på ungdomsskoleområdet. 03 30 Ungdomsuddannelser 7
s % U 394 394 394 Resultat 394 394 394 Dækker erhvervsgrunduddannelser og bidrag til ordinære elever på produktionsskoler. Endvidere afholdes udgifter til STU. Funktionen 03 30 Ungdomsuddannelser dækker over funktionsområderne: 03 30 44 - Produktionsskoler 03 30 46 - Ungdomsuddannelse for unge m. særlige behov Der er afregnes bidrag til produktionsskoler for 2015- via 12-delsafregningen i juli. Der er pt. ingen Fanø borgere, der deltager i et STU-forløb. 03 32 Folkebiblioteker s % Bygningsdrift, Skole, Bibliotek, U 59 59 59 U 2.021 2.021 987 1.034 Resultat 2.080 2.080 987 1.093 47 Ej overførselsadgang (udenfor ramme) på området udgør hovedsageligt biblioteksdrift 1. halvår. Bygningsdrift, skole, bibliotek, et på området udgør bl.a. forbrugsafgifter og rengøring. 03 35 60 Museer s % U 520 520 520 Resultat 520 520 520 et udgør udbetaling af driftstilskud. Der er endnu ikke udbetalt tilskud fra denne konto. 8
03 35 62 Teatre s % Bestyrelsens ramme B&K U 15 14 14 Bestyrelsens ramme B&K I -7-7 -7 Resultat 8 8 8 Området hører inden Fanø Skoles bestyrelses ramme. Teaterrefusion forventes først indgået i årets sidste kvartal. 03 35 63 Musikarrangementer - drift s % U 584 584 388 196 67 Resultat 584 584 388 196 67 et udgør udkontering af pedeltimer. Der er ligeledes betalt for Fanø Kulturskole til Esbjerg Kommune. Der er dog endnu ikke betalt for de nye tilbud i kulturskolen, billedkunst og folkemusiklinie. (Finansiering kommer fra 03 35 60). 03 35 64 Andre kulturelle opgaver s % U 325 325 200 125 61 Resultat 325 325 200 125 61 Ej overførselsadgang (udenfor ramme) et på området skyldes udbetaling af driftstilskud. Der er pr. 30.04. udbetalt til: Realen, honorarstøtte Konservatoriets Pigekor, støtte til koncerttur til Canada Fanø Sommerkoncerter Kulturelt Samråd Fanø Guitarfestival, underskudsgaranti Godtfolk 03 38 Folkeoplysningsudvalget 9
JAN - APR s % 03 38 70 Fælles formål U 45 45 45 7 03 38 72 Undervisning U 175 175 91 84 52 03 08 73 Aktiviteter U 385 385 385 Resultat 605 605 91 514 15 Folkeoplysningsudvalget disponerer konto 03 38 70 til 03 38 73. 03 38 70 Fælles formål På denne funktion registreres alle udgifter i forbindelse med anvisning af lokaler, samt udgifter og indtægter, der ikke objektivt kan fordeles på de følgende funktioner (f.eks. pedelbistand og rengøring af lokaler). 03 38 72 Folkeoplysende Voksenundervisning På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende den del af den samlede beløbsramme for tilskud til folkeoplysende virksomhed. Der er udbetalt tilskud til voksenundervisning på kr. 91.000. 03 38 73 Frivilligt oplysende foreningsarbejde På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende den del af den samlede beløbsramme for tilskud til folkeoplysende virksomhed, der afsættes til frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde. 03 38 Øvrige JAN - APR 1000 kr. s % 03 38 74 Lokaletilskud til folkeoplysende voksenunderv. U 1.043 1.043 774 269 74 Resultat 1.043 1.043 774 269 74 et udgør udbetaling af lokaletilskud til bl.a. Fanø Hallen på kr. 743.000. 03 38 76 Ungdomsskolevirksomhed s % Bestyrelsens ramme B&K U 1-1 Bestyrelsens ramme B&K I -3-3 -3 U 544 544 198 346 36 Resultat 541 541 199 342 37 10
Ungdomsskolen og SSP-samarbejdet. Ej overførselsadgang (udenfor ramme) et udgør bl.a. løn samt diverse varekøb i forbindelse med aktiviteter vedrørende Ungdomsskolen og forbrugsafgifter. I lighed med tidligere år underviser ungdomsskolen unge, der alternativt skulle være undervist uden-øs. Pt. drejer det sig om 2 piger samt 2 drenge. Pigerne stopper ved udgangen af maj, og det er aftalt, at området skal tildeles kr. 14.000 pr. måned, i alt kr. 70.000. For drengene er foreløbigt aftalt et forløb i dette skoleår, og det er aftalt at området tildeles kr. 60.000 til lønudgifter. Det er muligt, at drengene fortsætter efter sommerferien, men dette er endnu ikke afklaret. Området skal dermed tildeles i alt kr. 130.000. 05 25 10 Dagtilbud til børn og unge - Fælles formål JAN - APR 1000 kr. s % Fælles formål Fælles formål Søskendetilskud ( 43, stk. 1 nr. 1, 63, stk. 1 nr. 1 og 76) mv. U 1.598 1.598 394 1.204 24,68 I -248-248 -6-242 2,34 U 619 619 125 494 20 Resultat 1.969 1.969 513 1.456 26 Ej overførselsadgang (udenfor ramme) - fælles formål Området dækker hovedsageligt indtægter fra andre kommunerne for børn gående i Fanø kommunes institutioner; søskendetilskud samt støttepædagogkorpset. et udgør hovedsagligt lønninger til støttepædagoger. 05 25 11 Dagpleje s % Dagpleje Bestyrelsens ramme B&K Løn til dagplejere Ledelsens ramme B&K Friplads (dagtilbudslovens 43, stk. 2-4) U 75 75 17 58 22 U 2.445 2.445 736 1.709 30 U 357 357 10 347 3 11
Forældrebetaling inkl. tilskud ( 31-33 og 41-42 i dagtilbu I -743-743 -103-640 14 Resultat 2.134 2.134 659 1.475 31 Ledelsens ramme sprocenten ligger samlet på 30 %. På ledelsens ramme afholdes lønudgifter. Bestyrelsens ramme - dagpleje sprocenten ligger på 22 %. 05 25 13 Fanø børnehave s % Børnehaver Bestyrelsens ramme B&K Friplads (dagtilbudslovens 17, stk. 6 og 43, stk. 1, nr. Forældrebetaling inkl. tilskud ( 31-33 og 41-42 i dagtilbu U 1.908 1.908 658 1.250 34 U 89 89 51 38 57 I -527-527 -189-338 36 Resultat 1.470 1.470 520 950 35 Bestyrelsens ramme Da Fanø Børnehave er en selvejende institution er der kun én ramme. Her afholdes bl.a. lønudgifter til personalet ved Fanø Børnehave. sprocenten herpå er 34 %. Fanø Børnehaves er stramt, og afhængig af børnetallet kan der blive tale om et merforbrug. 05 25 14 Integrerede daginstitutioner - Odden s % Integrerede daginstitutioner Ledelsens ramme B&K Integrerede daginstitutioner Bestyrelsens ramme B&K U 5.825 5.825 1.921 3.904 33 U 1.151 1.151 345 806 30 12
Friplads U 208 208 128 80 61 Forældrebetaling I -1.299-1.299-462 -837 36 Resultat 5.885 5.885 1.932 3.954 33 Ledelsens ramme sprocenten på rammen er 33 %. Her afholdes lønudgifter og refusioner. Bestyrelsens ramme sprocenten på rammen er 30 %. Her afholdes ikke personalerelaterede udgifter. 05 25 16 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud JAN - APR 1000 kr. s % Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud Bestyrelsens ramme B&K U 815 815 174 641 21 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud Friplads( 76, stk. 1 i dagtilbudsloven) U 8 8 10-2 120 Ej overførselsadgang Forældrebetaling inkl. tilskud ( 71-72 og 74-75 i dagtilbu Ledelsens ramme I -55 55 Forældrebetaling inkl. tilskud ( 71-72 og 74-75 i dagtilbu I -234-234 -234 Resultat 589 589 129 460 22 Bestyrelsens ramme et udgør lønninger samt udgifter til aktiviteter vedrørende ungdomsklubben. Der er en høj af grad af sammenfald mellem en og klubbens personale. Der vil ske en administrativ omplacering af lønninger mellem og ungdomsklubben. 13