INDHOLDSFORTEGNELSE. Oplysninger om Vesthimmerlands Kommune... 1. Udgiftsbaseret regnskabsaflæggelse... 3

Regnskab 2007

INDHOLDSFORTEGNELSE Ledelsens regnskabserklæring til regnskabet for 2007 Revisors påtegning Hovedoversigt regnskab 2007 Oplysninger om Vesthimmerlands Kommune... 1 Udgiftsbaseret regnskabsaflæggelse... 3 Regnskabsresultat... 5 Likviditetsdel... 6 Finansiel status... 7 Sammendrag af regnskab... 9 Bemærkninger... 17 Økonomiudvalget... 19 Socialudvalget... 32 Sundhedsudvalget... 42 Beskæftigelsesudvalget... 54 Børne og Skoleudvalget... 64 Kultur- og Fritidsudvalget... 74 Teknisk Udvalg... 83 Plan- og Miljøudvalget... 94 Tværgående artsoversigt... 101 Statusbalance... 103 Personaleoversigt... 111 Ejendomsfortegnelse... 123 Garanti- og eventualrettighedsfortegnelse... 167 Anlægsregnskab... 187 Omkostningsbaseret regnskabsaflæggelse... 191 Resultatopgørelse... 192 Omregningstabel... 193 Balance... 195 Kapitalforklaring... 196 Pengestrømsanalyse... 197 Anlægsoversigt... 198

1 Ernst & Young Vestre Havnepromenade 5 9000 Aalborg att. John W. Gedde LEDELSENS REGNSKABSERKLÆRING TIL REGNSKABET FOR 2007: Denne regnskabserklæring er afgivet i forbindelse med revisionen af Vesthimmerlands Kommunes årsregnskab for det regnskabsår, som sluttede den 31. december 2007, hvor kommunens årsregnskab udviser følgende hovedtal v Samlede aktiver og passiver på v Samlet egenkapital på 1.768,3 mio. kr 814,4 mio. kr. v Regnskabsresultat i alt (udgiftsbaseret) 98,1 mio. kr. v Resultatopgørelse i alt (omkostningsbaseret) 46,3 mio. kr Vi er bekendt med, at kommunens årsregnskab aflægges af Økonomiudvalget, der således har det overordnede ansvar for regnskabsaflæggelsen. Vi er endvidere bekendte med, at vi i kraft af vore stillinger er ansvarlige over for såvel økonomiudvalget som over for byrådet for de oplysninger, regnskabsmateriale, bevillingsoverholdelse mv., der ligger til grund for økonomiudvalgets aflæggelse af årsregnskabet. Vi er ligeledes bekendt med, at vi ifølge lovgivningen for kommuner har pligt til at give kommunens revision de oplysninger vedrørende regnskabsaflæggelsen, som revisor måtte begære. Med baggrund i ovennævnte skal vi på baggrund af revisors begæring og efter bedste overbevisning erklære: ü at regnskabsaflæggelsen er foretaget på grundlag af bogføringen og i overensstemmelse med de for kommuner gældende regler ü at der ikke uden for kommunens bogføring eksisterer projekter mv, hvor kommunen har modtaget tilskud fra andre myndigheder

2 ü at årsregnskabet giver et korrekt udtryk for kommunens aktiver, passiver, økonomiske stilling og resultat ü at der ikke efter balancetidspunktet er indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for årsregnskabet, som der ikke er taget hensyn til ved regnskabsudarbejdelsen i form af indarbejdelse og/eller oplysning i øvrigt ü at kommunens aktiver ikke er pantsat eller på anden måde stillet til sikkerhed for gæld med mindre det fremgår af årsregnskabet ü at vi, hvor det er krævet, har indarbejdet og oplyst alle forpligtelser såvel aktuelle forpligtelser som eventualforpligtelser herunder kautions-, leasing- og garantiforpligtelser samt sikkerhedsstillelser over for tredjemand. Tilsvarende gælder oplysning om tilsagn om tilskud, der rækker længere end det følgende år ü at der ikke eksisterer finansieringsaftaler ud over de, som vi har oplyst i årsregnskabet herunder aftaler om optioner, swaps, terminsforretninger, salgs- og tilbagekøbsaftaler mv. ü at kommunen ikke har indgået kontraktlige forpligtelser af usædvanlig eller ekstraordinær karakter ud over de, som fremgår af årsregnskabet ü at der ikke er rejst erstatningskrav eller verserer klagesager ved tilsynsmyndigheden eller retssager mod kommunen eller er foretaget handlinger, der kunne give anledning hertil, og som væsentligt vil kunne påvirke kommunens økonomiske stilling på balancedagen eller resultat i efterfølgende periode ü at der er foretaget de nødvendige tiltag til sikring af, at kommunen inden for en rimelig frist kan opfylde sine forpligtelser, såfremt kommunen udsættes for tyveri af eller skade på edb-udstyr, programmel eller egne data ü at kommunen har tegnet de lovpligtige forsikringer og i øvrigt anses for forsikringsmæssigt afdækket eller være i besiddelse af et tilstrækkeligt økonomisk beredskab ü at effekten af ikke korrigerede fejlinformationer i regnskabet, som revisor har fundet under revisionen både enkeltvis og sammenlagt ikke anses at være af en væsentlighed, som ændrer helhedsindtrykket af det aflagte regnskab.

Hovedoversigt regnskab 2007 Budget incl. Alle tillægs- Hele 1.000 kr. Regnskab omplaceringer bevillinger A. Drift incl. refusion 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 49.922 51.774 110-7.324-7.936-237 Heraf refusion -83 01 Forsyningsvirksomheder m.v. 63.901 61.119 3.032-87.571-80.795-5.463 02 Transport og infrastruktur 49.583 49.304 1.944-4.217-2.378-240 03 Undervisning og kultur 508.742 488.163 13.158-110.219-95.057 355 Heraf refusion -331-57 04 Sundhedsområdet 85.967 81.613 5.312-3.311-710 -3.100 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 1.353.506 1.281.836 52.575-461.640-450.253-5.894 Heraf refusion -277.868-269.188-4.450 06 Fællesudgifter og administration m.v. 248.776 247.793 1.214-40.285-27.211-10.345 Drift i alt udgifter 2.360.397 2.261.602 77.345 Drift i alt indtægter -714.567-664.340-24.924 heraf refusion -278.282-269.245-4.450 B. Anlæg 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 7.553 3.250 16.717-23.574-11.682 01 Forsyningsvirksomheder m.v. 23.112 17.900 8.261-795 -1.689 02 Transport og infrastruktur 31.891 11.000 30.174-8.186-15.900 03 Undervisning og kultur 33.413 2.383 42.587-10.962-20.250 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 33.605 3.675 20.598-2.960 06 Fællesudgifter og administration m.v. 22.240 20.372 Anlæg i alt udgifter 151.814 38.208 138.709 Anlæg i alt indtægter -43.517-2.960-49.521 C. Renter 22.487 13.518 340-3.662-2.277 D. Balanceforskyninger Forøgelse (+)/forbrug (-) af likvide aktiver -36.215 4.952-99.220 Øvrige balanceforskydninger 2.927.848-31 -1.516-2.882.956-837 800 Balanceforskydninger i alt 2.927.848 4.921-1.516-2.919.171-837 -98.420 E. Afdrag på lån 29.370 28.468-7.086 Udgifter i alt 5.491.916 2.346.717 207.792 Indtægter i alt -3.680.917-670.414-172.865 F. Finansiering Optagne lån -136.100-28.080 Tilskud og udligning 67.452 67.452-575.834-568.524-7.994 Refusion af købsmoms 7.568 Skatter -1.174.086-1.175.232 1.146 Finansiering i alt 75.020 67.452-1.886.020-1.743.756-34.928 Balance i alt 5.566.936 2.414.169 207.792-5.566.936-2.414.169-207.792

1 Himmerlandsgade 27 9600 Aars Tlf. 99 66 70 00 Hjemmeside: www.vesthimmerland.dk Mail: post@vesthimmerland.dk CVR nr. 29 18 94 71 Kommunekode 820 Region Retskreds Politikreds Statslig skattemyndighed Nordjylland Aalborg Retskreds Nordjyllands Politi Skattecenter Thisted Areal i km2 1/1-2007 771,8 Indbyggertal 1/1-2007 37.593 Skatteprocenter 2007: Kommuneskat 26,07 Kirkeskat 1,18 Grundskyldspromille 22,06

3 Udgiftsbaseret regnskabsaflæggelse

5 Mio. kr. Regnskab Oprindeligt budget Indtægter Skatter -1.174,1-1.175,2-1.174,1 0,0 0,0 Generelle tilskud -508,4-501,1-509,1 0,7-0,1 Momsudligning 7,6 0,0 0,0 7,6 0,0 Indtægter i alt -1.674,9-1.676,3-1.683,2 8,3-0,5 Driftsudgifter (excl. forsyn.virks.h) Økonomiudvalget 217,2 229,6 219,8-2,6-1,2 Socialudvalget 151,9 131,0 151,8 0,1 0,1 Sundhedsudvalget 431,9 389,6 411,5 20,4 5,0 Beskæftigelsesudvalget 271,8 273,4 277,5-5,7-2,1 Børne- og skoleudvalget 489,4 483,4 498,4-9,0-1,8 Kultur- og fritidsudvalget 45,5 43,0 47,3-1,8-3,8 Teknisk udvalg 60,7 70,0 63,3-2,6-4,1 Plan- og miljøudvalget 1,0 3,5 2,2-1,2-54,5 Driftsudgifter i alt 1.669,5 1.623,5 1.671,8-2,3-0,1 Renter 18,8 11,2 11,6 7,2 62,1 Resultat af ordinær drift 13,4-41,6 0,2 13,2 6.600,0 Anlægsudgifter (excl. forsyn.virks.h.) Økonomiudvalget 22,3 0,0 22,4-0,1-0,4 Socialudvalget 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sundhedsudvalget 34,3 0,7 21,3 13,0 61,0 Beskæftigelsesudvalget 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Børne- og skoleudvalget 5,3 2,4 5,7-0,4-7,0 Kultur- og fritidsudvalget 19,7 0,0 28,4-8,7-30,6 Teknisk udvalg 21,8 14,3 27,3-5,5-20,1 Plan- og miljøudvalget 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Anlægsudgifter i alt 103,4 17,3 105,1-1,7-1,6 RESULTAT ORDINÆR DRIFT/ANLÆG 116,8-24,3 105,3 11,5 10,9 Jordforsyning Salgsindtægter m.v. -21,4 0,0-10,4-11,0 105,8 Købsudgifter m.v. 3,9 0,0 5,2-1,3-25,0 Jordforsyning i alt -17,4 0,0-5,2-12,2 234,6 RESULTAT AF SKATTEFIN. OMRÅDE 99,4-24,3 100,2-0,8-0,8 FORSYNINGSVIRKSOMHEDER Drift -23,7-19,7-22,1-1,6 7,2 Anlæg 22,3 17,9 24,5-2,2-9,0 RESULTAT FORSYN.VIRKSOMHED -1,4-1,8 2,4-3,8-158,3 REGNSKABSRESULTAT I ALT 98,1-26,0 102,5-4,5-4,4 Positive tal angiver udgift. Negative tal angiver indtægt. Regnskabsresultat (Udgiftsbaseret regnskabsaflæggelse) Korrigeret budget Afvigelse regnskab/ korr.budget Afvigelse i pct.

6 Likviditetsdel (Udgiftsbaseret regnskabsaflæggelse) Likv. forløb Likv. forløb Mio. kr. regnskab budget Afvigelse regnskab/ budget Regnskabsresultat, jfr. resultatopgørelsen -98,1-102,5 4,5 Optagne lån 136,1 28,1 108,0 Afdrag på lån -29,4-21,4-8,0 +- ændring i lang tilgodehavender -1,4 0,1-1,5 +- ændring i kort tilgodehavender/gæld -43,9 1,5-45,4 +- ændring i fonds/legater m.v. 0,5 0,0 0,5 Kontant ændring af likvide aktiver -36,2-94,3 58,1 +- kursregulering vedr. likvide aktiver 0,0 0,0 0,0 Samlet ændring af likvide aktiver -36,2-94,3 58,1

7 Finansiel status (Udgiftsbaseret regnskabsaflæggelse) Primo Ultimo Mio. kr. 2007 2007 Likvide aktiver -35,2-71,4 + kortfristede tilgodehavender -43,9-114,0 - kortfristet gæld -124,7-20,8 Omsætningsformue/gæld -203,7-206,2 Langfristede tilgodehavender 68,9 70,9 Udlæg forsyningsvirksomheder -35,8-37,7 Langfristet gæld (excl. leasingforpligtelser) * ) -613,7-718,1 Fonds/legater m.v. -6,5-7,0 Langfristet formue/gæld -587,1-692,0 Finansiel egenkapital -790,9-898,2 *) heri lang gæld vedr. ældreboliger -240,6-344,9 Nettoomsætning (drift/anlæg) 1.754,1 Likvide aktiver i % af nettoomsætning 0,0 0,0 Omsætningsformue i % af nettoomsætning -0,1-0,1 Positive tal angiver aktiver. Negative tal angiver passiver.

9 Sammendrag af regnskab 2007

Beløb i 1.000 kr. Oprindeligt vedtaget budget Tillægsbevilling/ omplaceringer 2007 Forbrug 2007 Afvigelse Bevillingsniveau mærket med blåt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt 1 Økonomiudvalget 368.448-1.771.638-82.936-45.731 3.297.985-4.812.591-3.012.473 2.995.222 1 Drift 254.199-18.326 2.020-18.045 256.214-39.031 4 2.661 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 9.640-82 526 0 10.570-501 - 404 419 25 Faste ejendomme 1.638 300 0 1.992-54 58 Redningsberedskab 8.002-82 226 0 8.578-501 - 350 419 06 Fællesudgifter og administration m.v 244.559-18.244 1.494-18.045 245.644-38.530 408 2.241 42 Politisk organisation 8.331-4 1.043 0 9.120-106 255 102 45 Administrativ organisation 195.090-17.530 24.150-10.787 217.341-29.077 1.898 760 48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter 7.374-710 - 526 20 7.105-682 - 258-8 52 Lønpuljer m.v. 33.764-23.173-7.278 12.078-8.665-1.487 1.387 3 Anlæg 22.416 0 23.260-922 - 844 922 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 2.044 0 1.020-922 1.024 922 25 Faste ejendomme 2.044 0 1.020-922 1.024 922 06 Fællesudgifter og administration m.v 20.372 0 22.240-1.868 45 Administrativ organisation 20.372 0 22.240-1.868 4 Renter 13.518-2.277 340 0 22.487-3.662-8.629 1.385 07 Renter, tilskud, udligning og skatter m.v. 13.518-2.277 340 0 22.487-3.662-8.629 1.385 22 Renter af likvide aktiver - 1.738 0 0 3.006-2.881-3.006 1.143 28 Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt - 298 0 0-364 66 32 Renter af langfristede tilgodehavender - 150 0 0-417 267 35 Renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder 396-91 0 0 1.466-1.070-91 52 Renter af kortfristet gæld i øvrigt 16 0 0 55-39 55 Renter af langfristet gæld 13.106 340 0 17.960-4.514 5 Balanceforskydninger 4.811-7.279-100.626 7.242 2.891.634-2.882.956-2.987.448 2.882.919 08 Balanceforskydninger 4.811-7.279-100.626 7.242 2.891.634-2.882.956-2.987.448 2.882.919 22 Forskydninger i likvide aktiver 4.842-99.110 0-36.215-58.053 25 Forskydninger i tilgodehavender hos staten 0 0-1.288 1.288 28 Forskydninger i kortfristede tilgodehavender i øvrigt - 1.516 0 122.060-191.037-123.576 191.037 32 Forskydninger i langfristede tilgodehavender - 31-843 0 800 1.515-74 - 1.546 31 38 Forskydninger i aktiver vedrørende beløb til opkrævning eller 0 0-772 772 10

Beløb i 1.000 kr. Oprindeligt vedtaget budget Tillægsbevilling/ omplaceringer 2007 Forbrug 2007 Afvigelse Bevillingsniveau mærket med blåt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt 42 Forskydninger i aktiver tilhørende fonds, legater m.v. 0 0-200 2 200-2 45 Forskydninger i passiver tilhørende fonds, legater m.v. 0 0-286 286 48 Forskydninger i passiver vedrørende beløb til opkrævning eller 0 0 772-772 50 Forskydninger i kortfristet gæld til pengeinstitutter 0 0 84.992-84.992 51 Forskydninger i kortfristet gæld til staten 0 0 4-4 52 Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt - 6.436 0 6.442 2.806.533-2.777.328-2.806.533 2.777.334 6 Afdrag på lån og leasing- forpligtelser 28.468-7.086 0 29.370-7.988 08 Balanceforskydninger 28.468-7.086 0 29.370-7.988 55 Forskydninger i langfristet gæld 28.468-7.086 0 29.370-7.988 7 Finansiering 67.452-1.743.756 0-34.928 75.020-1.886.020-7.568 107.336 07 Renter, tilskud, udligning og skatter m.v. 67.452-1.743.756 0-6.848 75.020-1.749.920-7.568-684 62 Tilskud og udligning 67.452-568.524 0-7.994 67.452-575.834-684 65 Refusion af købsmoms 0 0 7.568-7.568 68 Skatter - 1.175.232 0 1.146-1.174.086 08 Balanceforskydninger 0-28.080-136.100 108.020 55 Forskydninger i langfristet gæld 0-28.080-136.100 108.020 2 Socialudvalget 153.400-22.448 32.618-11.759 210.769-58.822-24.751 24.615 1 Drift 153.400-17.168 32.618 382 210.769-38.981-24.751 22.195 03 Undervisning og kultur 371 0 353 18 22 Folkeskolen m.m. 371 0 353 18 04 Sundhedsområdet 20.775-172 - 1.199 0 19.755-20 - 179-152 62 Sundhedsudgifter m.v. 20.775-172 - 1.199 0 19.755-20 - 179-152 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v 132.625-16.996 33.446 382 190.570-38.870-24.499 22.256 25 Dagtilbud til børn og unge 290 0 325-35 28 Tilbud til børn og unge med særlige behov 96.122-16.996 9.405 382 113.670-23.391-8.143 6.777 32 Tilbud til ældre og handicappede 695 0 771-76 38 Tilbud til voksne med særlige behov 24.601 23.055 0 64.537-15.479-16.881 15.479 57 Kontante ydelser 11.337-56 0 10.713 568 72 Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål 565 57 0 554 68 11

Beløb i 1.000 kr. Oprindeligt vedtaget budget Tillægsbevilling/ omplaceringer 2007 Forbrug 2007 Afvigelse Bevillingsniveau mærket med blåt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt 06 Fællesudgifter og administration m.v 0 0 91-91 - 91 91 45 Administrativ organisation 0 0 91-91 - 91 91 2 Statsrefusion - 5.280 0-12.141-19.841 2.420 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v - 5.280 0-12.141-19.841 2.420 28 Tilbud til børn og unge med særlige behov - 3.993 0 0-4.271 278 38 Tilbud til voksne med særlige behov - 1.287 0-6.500-10.247 2.460 57 Kontante ydelser 0-5.641-5.323-318 3 Sundhedsudvalget 475.213-84.876 82.315-39.881 566.855-100.696-9.328-24.061 1 Drift 474.498-83.421 58.756-28.048 532.596-85.356 658-26.113 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 268-343 0 0 97-298 171-45 25 Faste ejendomme 268-343 0 0 97-298 171-45 03 Undervisning og kultur 0 0-5 5 22 Folkeskolen m.m. 0 0-5 5 04 Sundhedsområdet 52.072 10.268-3.638 61.258-3.242 1.082-396 62 Sundhedsudgifter m.v. 52.072 10.268-3.638 61.258-3.242 1.082-396 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v 422.157-83.079 48.488-24.410 471.240-81.811-595 - 25.678 32 Tilbud til ældre og handicappede 300.189-54.937 62.567-13.778 377.748-65.396-14.993-3.319 35 Rådgivning 1.147 760 0 1.550 357 38 Tilbud til voksne med særlige behov 120.822-28.141-14.839-10.633 91.943-16.415 14.040-22.358 2 Statsrefusion - 1.455 0-8.873-15.340 5.012 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v - 1.455 0-8.873-15.340 5.012 32 Tilbud til ældre og handicappede 0 0-2.977 2.977 38 Tilbud til voksne med særlige behov - 1.455 0-8.873-12.362 2.035 3 Anlæg 715 23.558-2.960 34.259-9.986-2.960 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0 0 654-654 25 Faste ejendomme 0 0 654-654 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v 715 23.558-2.960 33.605-9.332-2.960 32 Tilbud til ældre og handicappede 715 23.558-2.960 33.605-9.332-2.960 4 Beskæftigelsesudvalget 545.126-271.716-2.626 6.750 538.670-266.827 3.830 1.861 1 Drift 545.126-18.631-2.626-446 538.670-24.057 3.830 4.980 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 114-60 158-21 358-78 - 86-3 25 Faste ejendomme 114-60 158-21 354-78 - 82-3 35 Kirkegårde 0 0 4-4 12

Beløb i 1.000 kr. Oprindeligt vedtaget budget Tillægsbevilling/ omplaceringer 2007 Forbrug 2007 Afvigelse Bevillingsniveau mærket med blåt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt 03 Undervisning og kultur 9.424-2.530 641 0 9.531-3.030 533 500 22 Folkeskolen m.m. 5.245-2.530 878 0 5.826-3.030 297 500 30 Ungdomsuddannelser 3.552-324 0 2.992 236 38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v. 627 87 0 713 1 04 Sundhedsområdet 2.341-241 0 2.264-164 62 Sundhedsudgifter m.v. 2.341-241 0 2.264-164 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v 533.247-16.041-3.184-425 526.516-20.949 3.547 4.483 32 Tilbud til ældre og handicappede 10.523 130 0 11.840-119 - 1.187 119 38 Tilbud til voksne med særlige behov 6.510-4.810 0 12 1.688 46 Tilbud til udlændinge 3.163-2.231 263-274 4.608-5.184-1.182 2.679 48 Førtidspensioner og personlige tillæg 187.977-9.903-5.373 258 182.915-9.207-311 - 438 57 Kontante ydelser 193.175-2.875 19.435 20 214.479-4.623-1.869 1.768 58 Revalidering 102.311-2.231-362 93.295-409 6.785 47 68 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 29.457-1.032-10.487-67 19.351-1.407-381 308 72 Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål 131-111 0 15 5 2 Statsrefusion - 253.086 0 7.197-242.770-3.119 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0 0-83 83 25 Faste ejendomme 0 0-83 83 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v - 253.086 0 7.197-242.687-3.202 46 Tilbud til udlændinge - 1.224 0 336-743 - 145 48 Førtidspensioner og personlige tillæg - 75.277 0 3.197-72.413 333 57 Kontante ydelser - 105.721 0-1.885-106.347-1.258 58 Revalidering - 56.015 0 518-53.288-2.209 68 Arbejdsmarkedsforanstaltninger - 14.849 0 5.030-9.897 78 5 Børne- og skoleudvalget 591.386-105.646 44.599-26.232 641.218-146.478-5.232 14.600 1 Drift 589.003-105.646 41.278-26.232 635.563-145.886-5.282 14.008 03 Undervisning og kultur 426.857-69.347 32.882-20.590 467.695-103.694-7.955 13.757 22 Folkeskolen m.m. 417.514-69.317 32.590-20.590 456.785-102.403-6.681 12.496 35 Kulturel virksomhed 980-30 291 0 1.211-49 60 19 38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v. 8.363 2 0 9.699-1.242-1.335 1.242 04 Sundhedsområdet 2.692 217 0 2.689-50 220 50 62 Sundhedsudgifter m.v. 2.692 217 0 2.689-50 220 50 13

Beløb i 1.000 kr. Oprindeligt vedtaget budget Tillægsbevilling/ omplaceringer 2007 Forbrug 2007 Afvigelse Bevillingsniveau mærket med blåt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v 159.454-36.299 8.178-5.642 165.179-42.142 2.453 201 25 Dagtilbud til børn og unge 159.454-36.299 6.980-4.792 164.224-41.762 2.210 671 72 Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål 1.198-850 955-380 243-470 2 Statsrefusion 0 0-255 255 03 Undervisning og kultur 0 0-255 255 22 Folkeskolen m.m. 0 0-255 255 3 Anlæg 2.383 3.321 0 5.655-337 50 337 03 Undervisning og kultur 2.383 3.321 0 5.655-337 50 337 22 Folkeskolen m.m. 2.383 3.321 0 5.655-337 50 337 6 Kultur- og fritidsudvalget 48.468-3.356 62.436-31.880 84.334-19.133 26.569-16.103 1 Drift 48.468-3.299 1.980 170 50.006-4.441 442 1.312 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 15.976-766 1.014-185 16.246-880 744-71 25 Faste ejendomme 414 583-185 864-153 133-32 32 Fritidsfaciliteter 15.562-766 431 0 15.381-727 611-39 03 Undervisning og kultur 30.201-2.533 945 355 31.163-3.159-17 981 32 Folkebiblioteker 11.910-484 254 355 12.363-391 - 199 262 35 Kulturel virksomhed 8.218-1.621 682 0 9.525-1.976-624 355 38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v. 10.072-428 8 0 9.274-791 806 363 06 Fællesudgifter og administration m.v 2.291 22 0 2.598-402 - 284 402 48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter 2.291 22 0 2.598-402 - 284 402 2 Statsrefusion - 57 0 0-76 19 03 Undervisning og kultur - 57 0 0-76 19 35 Kulturel virksomhed - 57 0 0-76 19 3 Anlæg 60.455-32.050 34.328-14.616 26.127-17.434 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 9.390 0 540 8.850 32 Fritidsfaciliteter 9.390 0 540 8.850 02 Transport og infrastruktur 11.800-11.800 6.031-3.991 5.769-7.809 28 Kommunale veje 11.800-11.800 6.031-3.991 5.769-7.809 03 Undervisning og kultur 39.266-20.250 27.758-10.625 11.507-9.625 35 Kulturel virksomhed 39.266-20.250 27.758-10.625 11.507-9.625 7 Teknisk udvalg 160.971-86.816 31.147-12.400 182.222-101.072 9.895 1.855 1 Drift 128.821-86.816 4.461-5.320 131.830-94.790 1.452 2.654 14

Beløb i 1.000 kr. Oprindeligt vedtaget budget Tillægsbevilling/ omplaceringer 2007 Forbrug 2007 Afvigelse Bevillingsniveau mærket med blåt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 13.222-3.261 4.661 0 18.346-3.002-463 - 259 25 Faste ejendomme 3.689-3.181-36 0 2.969-2.755 685-426 28 Fritidsområder 9.253-17 4.877 0 15.373-198 - 1.243 181 38 Naturbeskyttelse 281-63 - 180 0 5-50 96-13 01 Forsyningsvirksomheder m.v. 61.119-80.795 3.032-5.463 63.901-87.571 249 1.313 22 Forsyningsvirksomheder 559-622 - 4 0 456-645 99 23 35 Spildevandsanlæg 29.765-49.022 21-2.363 29.671-51.862 115 477 38 Affaldshåndtering 30.795-31.151 3.015-3.100 33.775-35.064 35 813 02 Transport og infrastruktur 54.480-2.760-3.232 143 49.583-4.217 1.665 1.599 22 Fælles funktioner 20.992-629 - 8.602 147 12.560-1.012-169 530 28 Kommunale veje 19.891-15 5.166 15 22.834-155 2.223 155 32 Kollektiv trafik 11.264-580 - 113 0 11.841-1.361-690 781 35 Havne 2.333-1.536 317-20 2.349-1.689 302 133 3 Anlæg 32.150 26.685-7.080 50.392-6.282 8.443-798 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 3.250 50-1.291 1.419-1.291 1.881 25 Faste ejendomme 3.250 50-1.291 1.417-1.291 1.883 28 Fritidsområder 0 0 2-2 01 Forsyningsvirksomheder m.v. 17.900 8.261-1.689 23.112-795 3.049-894 22 Forsyningsvirksomheder 747 0 747 35 Spildevandsanlæg 17.900 7.514-1.689 23.112-795 2.302-894 02 Transport og infrastruktur 11.000 18.374-4.100 25.860-4.196 3.514 96 28 Kommunale veje 11.000 17.677-4.100 25.295-3.570 3.382-530 35 Havne 697 0 565-626 132 626 8 Plan- og miljøudvalget 7.918-4.432 4.261-10.681 8.668-25.103 3.511 9.990 1 Drift 7.918-4.432-973 - 290 4.748-3.742 2.197-980 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 7.275-3.165-971 - 290 4.305-2.481 2.000-974 22 Jordforsyning 264-977 0 0 253-917 10-60 38 Naturbeskyttelse 587-408 0 66 113 48 Vandløbsvæsen 4.401-79 - 3 0 3.254-60 1.144-19 52 Miljøbeskyttelse m.v. 1.520-1.634-607 - 290 256-1.023 657-901 55 Diverse udgifter og indtægter 503-475 48 0 476-481 75 6 06 Fællesudgifter og administration m.v 643-1.267-2 0 443-1.261 198-6 45 Administrativ organisation 643-1.267-2 0 443-1.261 198-6 15

Beløb i 1.000 kr. Oprindeligt vedtaget budget Tillægsbevilling/ omplaceringer 2007 Forbrug 2007 Afvigelse Bevillingsniveau mærket med blåt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt 3 Anlæg 5.234-10.391 3.920-21.361 1.313 10.970 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 5.234-10.391 3.920-21.361 1.313 10.970 22 Jordforsyning 5.234-10.391 3.920-21.361 1.313 10.970 GRAND TOTAL 2.350.929-2.350.929 171.814-171.814 5.530.721-5.530.721-3.007.979 3.007.979 16

17 Bemærkninger fra udvalgene

19 Regnskabsbemærkninger Økonomiudvalget Økonomiudvalgets område vedrører bl.a. redningsberedskabet, politikere, administration, erhvervsudvikling og fælles puljer. Det samlede regnskab for udvalget ser sådan ud: Hele 1.000 kr. Korrigeret budget Regnskab Difference Drift 219.848 217.183 2.665 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 10.084 10.069 15 25 Faste ejendomme 1.938 1.992-54 15 Byfornyelse 94 94 0 18 Driftsikring af boligbyggeri 1.844 1.898-54 58 Redningsberedskab 8.146 8.077 69 95 Redningsberedskab 8.146 8.077 69 06 Fællesudgifter og administration m.v 209.764 207.114 2.650 42 Politisk organisation 9.370 9.014 357 40 Fælles formål 582 379 203 41 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 8.106 8.112-6 42 Kommissioner, råd og nævn 317 125 193 43 Valg m.v. 365 399-34 45 Administrativ organisation 190.922 188.264 2.659 50 Administrationsbygninger 5.859 5.545 314 51 Sekretariat og forvaltninger 185.064 182.888 2.175 53 Administration vedrørende jobcentre -169 169 48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter 6.158 6.423-266 60 Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love -19-6 -13 62 Turisme 455 461-6 66 Innovation og anvendelse af ny teknologi 177 71 106 67 Erhvervsservice og iværksætteri 5.484 5.561-77 68 Udvikling af yder- og landdistriktsområder 61 337-276 52 Lønpuljer m.v. 3.313 3.413-100 70 Lønpuljer -122 0-122 72 Tjenestemandspension 3.435 3.413 22 Anlæg 22.416 22.338 78 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 2.044 98 1.946 25 Faste ejendomme 2.044 98 1.946 15 Byfornyelse 2.044 98 1.946 06 Fællesudgifter og administration m.v 20.372 22.240-1.868 45 Administrativ organisation 20.372 22.240-1.868 50 Administrationsbygninger 4.872 6.785-1.913 51 Sekretariat og forvaltninger 15.500 15.454 46 I alt 242.263 239.520 2.743

20 Forbruget på driften fordeler sig procentvis således: Lønpuljer m.v. 2% Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter 3% Faste ejendomme 1% Redningsberedskab 4% Politisk organisation 4% Administrativ organisation 86% Regnskabet viser samlede driftsudgifter på 256,2 mio. kr. og samlede driftsindtægter på 39,0 mio. kr., eller netto 217,2 mio. kr. I det korrigerede budget var der afsat 256,2 mio. kr. i udgifter og 36,4 mio. kr. i indtægter eller netto 219,8 mio. kr. Dette giver et netto mindre forbrug på 2,7 mio. kr. i forhold til korrigerede budget. Netto mindre forbruget stammer hovedsageligt fra netto mindre udgifter til administrationsbygninger på 0,3 mio. kr. og netto mindre udgifter på 2,2 mio. kr. til Sekretariat og forvaltninger, der bl.a. dækker lønninger til det administrative personale og IT-udgifter. I forbindelse med budgetopfølgningen pr. 31. august 2007 blev udvalget tildelt en negativ tillægsbevilling på 5,2 mio.kr., hovedsageligt til byrådet, lønninger til administrativ personale, annonceudgifter og til forsikringsområdet. Udvalgets område er ligeledes blevet reduceret med 215.000 kr. som følge af forventede mindre udgifter ved indgåelse af nye indkøbsaftaler. 00.25.15 Byfornyelse Udgiften på denne konto er anvendt til afdrag på lån vedrørende Busgade 10, Aalestrup. Der har været en udgift på 94.000 kr., hvilket svarer til budgettet.

21 00.25.18 Driftssikring af boligbyggeri Kommunens andel af ydelsesstøtte til andelsboliger, almene- og ungdomsboliger efter lov om almene boliger. Regnskaber viser en udgift på 1.898.000 kr. mod et budget på 1.844.000 kr., hvilket giver en merudgift på 54.000 kr. 00.58.95 Redningsberedskab 2007 var året hvor den nye risikobaserede dimensionering af beredskabet trådte i kraft, og hermed også, som noget nyt, et serviceniveau for beredskabet. Indenfor det første kvartal blev tingene grundig afprøvet, idet beredskabet blev indsat i forbindelse med to storbrande (LOGSTOR og Larsen Seafood) en stormflod og en snestorm i uge 8. Alt materiel og alle ca. 150 medarbejdere var således indsat flere gange indenfor det første kvartal. Udover nogle få skønhedsfejl fungerede beredskabet og levede op til det fastsatte serviceniveau. Stormflod Løgstør Storbrand LOGSTOR Redningshund Beredskabet har i 2007 været en aktiv deltager i de forskellige aktiviteter i kommunen såsom koncert i Farsø, muslingehøstfest og festival, træskibssejlads, branddemonstration i Ærtebølle, Open Air i Løgstør, kogning af risengrød i Aars, ect.

22 For stadig at have et velfungerende beredskab har der også i 2007 været et højt uddannelsesniveau, hvor allerede opnåede kompetencer er vedligeholdt og nye føjet til. De frivillige har således samlet bidraget med ca. 6.000 timer til gavn for beredskabet og det samfund som beredskabet er en del af. Regnskaber viser et netto forbrug på 8.146.000 kr., mod et budget på 8.077.000 kr. eller i alt et mindre forbrug på 69.000 kr. 06.42.40 Fælles formål Budgettet er hovedsageligt anvendt til venskabsbybesøg i Letland, udbetaling af tilskud til de politiske partier samt Vesthimmerlands Kommunes andel af sammenlægningsudgifter vedrørende deling af Aalestrup Kommune. Der anvendt i alt 379.000 kr. Dette er et mindre forbrug på 203.000 kr., hvilket skyldes at der kun er anvendt et mindre beløb til venskabsbesøg end forventet. 06.42.41 Kommunalbestyrelsesmedlemmer Budgettet er anvendt til byrådet, herunder vederlag, godtgørelse for tabt arbejdsfortjeneste, pension til afgåede borgmestre, udgifter til kurser og til byrådets møder, rejser og repræsentation. Derudover er der udbetalt engangsvederlag til afgåede borgmestre og udvalgsformænd fra de 4 gamle kommuner. I alt en samlet udgift på 8,1 mio. kr., hvilket svarer til det budgetterede. 06.42.42 Kommissioner, råd og nævn Under denne funktion er der afholdt udgifter til ældreråd, handicapråd, hegnsyn, beboerklagenævn samt huslejenævn. Regnskabet viser en udgift på 125.000 kr. 06.42.43 Valg Der blev afholdt folketingsvalget den 13. november 2007. Udgiften hertil udgjorde 399.000 kr. Dette er en merudgift på 33.565 kr. i forhold til budgettet.

23 06.45.50 Administrationsbygninger Budgettet er anvendt til drift af rådhuset i Aars, administrationsbygningerne i Løgstør, Farsø og Aalestrup samt jobcentret i Aars. Indtil ombygningen af jobscentret var færdig, var der lejet en anden bygning i Aars til husning af en del af personalet. Udgiften hertil har udgjort 190.000 kr. Der blev overført et uforbrugt budget fra 2006 til 2007 på 74.000 kr. til indretning af Turistkontoret i Torvegade 6, Løgstør. Rådhuset og administrationsbygningerne har fået ny ens udendørs skiltning, således at det nye kommunevåben nu optræder på bygningernes facader. Udgiften til administrationsbygninger udgør i alt 5,5 mio. kr., hvilket er 0,3 mio. kr. mindre end der var afsat i budgettet. 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger Der er anvendt 182,9 mio. kr. på denne konto, mod et budget på 185,1 mio. kr. Det svarer til en mindre udgift på 2,2 mio. kr. Administrationsudgifter overført til forsyningsvirksomheder Forsyningsvirksomhedernes betaling til kommunen for administration udgør for vandforsyningen og renovationen 4% af de samlede driftsudgifter samt 10 % af de samlede driftsudgifter på spildevandsområdet. Der er beregnet 4 mio. kr. i administrationsindtægter. Dette er en merindtægt på 270.000 kr. i forhold til budgettet. Personale Regnskabet viser en udgift til personale på 150 mio. kr., hvilket er 0,8 mio. kr. mindre end det korrigerede budget, der er på 150,8 mio. kr. Området omfatter lønninger til administrativt personale i alle forvaltninger, servicemedarbejdere, elever, medarbejdere i kantiner samt rådighedsløn til fratrådte medarbejdere. Borgerservice blev primo 2007 opnormeret med 2 medarbejdere til udstedelse af pas og kørekort. 5 elever startede i sommeren deres 2-årige kontoruddannelse ved kommunen. Eleverne har hver deres uddannelsesplan og kommer alle rundt i flere forvaltninger. 1 elev blev udlært pr. 30. september 2007.

24 Normeringerne har i 2007 fordelt sig således på forvaltningerne. Til sammenligning vises den budgetterede normering for 2008 omregnet til fuldtidsstillinger. Forvaltning Regnskab 2007 Budget 2008 Direktion, ledelses- og borgmestersekretariat 15,333 15,250 Beskæftigelses- og borgerserviceforvaltning 91,575 87,552 Børne- og skoleforvaltning 10,583 11,000 Kultur- og fritidsforvaltning 7,352 7,352 Løn- og personaleafdeling 17,122 18,000 HR afdeling 4,324 5,000 Plan og miljøforvaltning 39,324 42,000 Socialforvaltning 36,559 36,395 Sundhedsforvaltning 44,137 39,766 Teknisk forvaltning 27,167 30,750 Økonomisk forvaltning 50,354 48,829 Efterløn 2,000 2,000 Kantine 3,736 2,974 Elever 2,750 5,000 Fleksjob, skånejob og servicejob 13,252 12,489 I alt 365,567 364,357 *) Budget 2008 er korrigeret for besparelser, vedtaget i f. m. budgetvedtagelsen. På jobcentret og i socialforvaltningen er der også blevet anvendt medarbejdere fra vikarbureauer til at varetage opgaverne. Udgiften hertil er på 1.050.000 kr. Øvrige personaleudgifter Under dette område hører uddannelse og kurser for det administrative personale, servicemedarbejdere og elever. Derudover er budgettet anvendt til møder, rejser og repræsentation, personalepleje, tjenestekørsel, arbejdsskadeforsikringer samt udgifter vedrørende arbejdsmiljøkurser. Kurser og uddannelser Udgiften til kurser og uddannelser for personalet har i Vesthimmerlands Kommunes 1. leveår været på 2 mio. kr. mod budgettet på 2,6 mio. kr. Det har overvejende været 1-dags kurser personalet har deltaget i. Kun 4 medarbejdere har deltaget i diplomkurser og 1 medarbejder i et fag i forbindelse med kommunomuddannelsen. Tjenestekørsel Det korrigerede budget til tjenestekørsel er på 1,3 mio. kr. Regnskabet viser et forbrug på 1,6 mio. kr. og således et merforbrug på 0,3 mio. kr. Det store forbrug skyldes, at der køres til mange møder mellem kommunens administrationsbygninger.

25 Netto viser den samlede udgift til personaleudgifterne 5,0 mio. kr., hvilket er 150.000 kr. mere end budgetsat. Materiale og aktiviteter På dette område har der været udgifter på 25,7 mio. kr., mod budgetteret 24,8 mio. kr. eller en merudgift på 0,9 mio. kr. Der er indkommet indtægter på 18,9 mio. kr. og der var budgetteret med 19,1 mio. kr. Dette giver en mindre indtægt på 0,2 mio. kr. Under området hører udgifter til kontorhold, lovstof både i elektronisk form og bogudgivelser, andet faglitteratur, aviser, porto, udgift til indscanning af indgået post, annoncer, revisor, konsulentbistand, overordnet planlægning, markedsføring, lægeerklæringer, LBR samt forsikringer, herunder også risikostyring. Elektroniske blanketter og lovstof Kommunens personale anvender elektroniske blanketter og elektronisk lovstof. Udgiften hertil har udgjort 750.000 kr., hvilket svarer til det budgetterede. Derudover er anvendt 250.000 kr. til indkøb af lovstof i form af bogudgivelser og aviser. Indscanning af indgået post I februar startede kommunen med at få indscannet den indgående post, således at postfordelingen sker elektronisk. Post sendt til adressen Himmerlandsgade 27, 9600 Aars, indscannes mens post sendt til kommunens postbokse undtages herfra, idet der fortsat er post der er undtaget fra indscanningen. Udgiften hertil har været på 260.000 kr. Annoncer Der er anvendt 2,7 mio. kr. til annoncering, både den generelle ugentlige information i lokale aviser og stillingsannoncer gældende for alle forvaltninger. Der var budgetteret med 2,6 mio. kr. Revision Udgiften til revisorer har været på 0,8 mio. kr. Regnskab 2007 indeholder udover a`conto revision vedrørende regnskab 2007 også restafregninger for de gamle 4 kommuner samt enkelte ekstra opgaver i årets løb. Konsulentbistand Til eksterne konsulenter er der anvendt 1,2 mio. kr. til specialopgaver for administrationen. Her kan nævnes supervision af fagforvaltningers medarbejdere, advokatomkostninger i f. m. regressager for sygedagpenge samt assistance til udarbejdelse af nyt Regulativ for økonomistyring. Lægekonsulenter Der har været ansat 2 lægekonsulenter. Udgiften hertil har været 820.000 kr.

26 Overordnet planlægning I 2007 er der fra kontoen til overordnet planlægning bl.a. afholdt udgifter til afholdelse af borgermøder med temaerne: Børn og unge, Fremtidens landkort, Livskvalitet og Erhverv og turisme. Der er også anvendt midler til trykning af Plan- og bæredygtighedsstrategi for Vesthimmerlands kommune 2007 og konsulenthonorar til udarbejdelse af erhvervsstrategi for Vesthimmerlands kommune. Borgermøde Udgiften hertil har været på 390.000 kr., hvor der var budgettet med 490.000 kr. og således en mindre udgift på 100.000 kr. Markedsføring og messer Til markedsføring og messer har der været budgetteret med 495.000 kr. Der er anvendt 510.000 kr. Vesthimmerlands kommune har bl.a. haft en stand i Messecenter Aars samt ydet tilskud til boligudstilling i Løgstør, Limfjorden rundt og musikhuset. Hovedparten af udgifterne er anvendt i f. m. deltagelse i Post Danmark Rundt, hvor der var en bil med i caravanen, ligesom starten på 2. dagen af løbet startede i Aars. Post Danmark Rundt

27 LBR Det Lokale Beskæftigelsesråd Der har været budgetteret med en udgift og en indtægt på 1.225.000 kr. Udgiften har været på 1.400.000 kr. og indtægten på 920.000 kr. Indtægterne kommer fra Arbejdsmarkedsstyrelsen og anvendes bl.a. til jobmesser, opkvalifikation af medarbejdere. Regnskabet viser et underskud på ca. 500.000 kr., idet overskuddet fra de gamle kommuner ikke er blevet overført til Vesthimmerlands Kommune. Forsikringer Alle præmier til forsikringer betales herfra, hvorfra der så sker en udkontering til fagudvalgene og Økonomiudvalgets eget område. Kommunen er selvforsikret på arbejdsskader, så det er de eneste der ikke opkræves præmie for. Udgifter til risikostyring hører også under denne konto. Forsikringsregnskabet udviser et netto merforbrug på 623.000 kr. i forhold til det korrigerede budget. Udgifterne har været på 6,3 mio. kr., mens indtægterne beløber sig til 17,8 mio. kr. Regnskabet for risikostyring viser et forbrug på 104.000 kr. og dermed en mindre udgift på 346.000 kr. Effektivisering af indkøb Med vedtagelse af budget 2007 blev samtidig vedtaget, at der skulle laves indkøbsaftaler med leverandører om storindkøb, således at kommunen kunne opnå større rabatter og dermed besparelser på indkøb af varer og tjenesteydelser. De indgåede aftaler gælder for hele kommunen, dvs. alle institutioner og forvaltninger. Budgetterne er blevet reduceret med 5,2 mio. kr. som følge af indgåede indkøbsaftaler. Kontingenter Der er anvendt 1,35 mio. kr. til kontingent til Kommunernes Landsforening, Danmarks Biblioteksforening samt kontingent til faglige foreninger. Dette er en mindre udgift på 146.000 kr. i forhold til budgettet. Inventar og materiel På denne konto er der anvendt 1,23 mio. kr., mod budgetteret 1,3 mio. kr. Beløbet anvendes til leasing af inventar og kopimaskiner samt indkøb af inventar. IT og telefoni Til IT og telefoni var der budgetteret med en netto udgift på 29,6 mio. kr. Forbruget har netto været på 27,8 mio. kr. og dermed en netto mindre udgift på 1,8 mio. kr. Under området hører indkøb og driftsudgifter til alle fælles IT-systemer, herunder også betaling for brug af KMD-systemer samt telefoniudgifter.

28 2007 har også for IT-afdelingens vedkommende stået i sammenlægningens tegn. Sammenlægning af data og implementering af nye IT-systemer har medført meget stort behov for IT-assistance hos brugerne. Derudover har IT-afdelingen også brugt ressourcer på nye tiltag, hvor specielt kan fremhæves: Etablering af fiber i alle administrationsbygninger og på alle institutioner. Etablering af IP-telefoni i administrationsbygninger og på institutioner. Styrkelse af supportfunktionen. Indtægter Herunder hører følgende gebyrindtægter; Gebyrer for ejendomsoplysninger, sygesikringsbeviser og opkrævning. Derudover indtægtsføres administrationsbidrag vedrørende opkrævning af skorstensfejergebyr, færger og boligkontor samt overhead til takster på børne- og skoleforvaltningen. De samlede indtægter udgør 5,1 mio. kr., hvilet er 70.000 kr. mere end afsat i budgettet. 06.45.63 Der er modtaget 169.000 i tilskud til drift af jobcentret fra arbejdsmarkedsstyrelsen. 06.48.60 Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love På denne funktion er afholdes udgifter og indtægter vedrørende hyrevognsbevillinger. Regnskabet viser en nettoindtægt på 5.600 kr. 06.48.62 Turisme Budgettet består af tilskud til turistsamarbejdet Region Aalborg og tilskud til Byfonden i Aalestrup. Tilskud på i alt 460.000 kr. 06.48.66 Innovation og anvendelse af ny teknologi På denne konto er der udbetalt tilskud på 71.000 kr. til Aars på Nettet.

29 06.48.67 Erhvervsservice og iværksætteri Herunder er der bl.a. udbetalt tilskud til Nordjysk Messecenter, Himmerlands Udviklingsråd, Erhvervssamarbejde Region Aalborg, Nordjysk Iværksætter Netværk, Det fælleskommunale Leader-projekt, samt EUkontoret. Der ydes ligeledes tilskud til handelsstandsforeningerne i Løgstør, Farsø, Aalestrup og Aars i 2008. Der er i årets løb givet tillægsbevilling på 300.000 kr. til Himmerlands Udviklingsråd og tillægsbevilling på 263.000 kr. til handelstandsforeningerne. Udgiften har været 5,6 mio. kr. mod et budget på 5,5 mio. kr. eller i alt en mindre udgift på 70.000 kr. 06.48.68 Udvikling af yder- og landdistriktsområder På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende projekter, som har til hovedformål at styrke udviklingen i yderområder. IT-caféer Der er afholdt 50.000 kr. til IT-caféer i Vognsild, Hornum, Havbro, Blære, Vegger, Skivum og Gundersted. Landdistriktsprogram Der har været afholdt udgifter på 285.000 kr. i 2007. Projektet er et samarbejde med Jammerbugt og Vesthimmerlands Kommune med det formål at gøre det attraktivt at bo på landet. Udgiften har ikke været budgetteret. Leader+ og Velfærdsministeriet finansierer projektet og indtægten modtages i 2008. 06.52.70 Lønpuljer Denne funktion anvendes til budgettering af udgifter vedrørende puljer, der ikke er placeret ved budgettets vedtagelse. Der er afsat puljer til lokalløn, pulje til 6. ferieuge samt en pulje til barsel. Gældende for alle 3 puljer er, at budgettet overføres til de respektive områder, når udgifterne hertil kendes. Lønpuljer Der var afsat 11,25 mio. kr. til dækning af ny løn. Hele beløbet er fordelt til fagudvalgene og Økonomiudvalgets eget området.

30 Pulje 6. ferieuge Puljen anvendes til at finansierede udbetaling af løn, som følge af at 6. ferieuge ikke er afholdt. Der blev udbetalt 5,8 mio. kr. i 2007. Barselspuljen Barselspuljen dækker delvis institutioners/forvaltningers nettoudgift til personale på barselsorlov. Der beregnes 80% af forskellen mellem løn og dagpengerefusion. Der er overført 5,1 mio. kr. fra denne pulje i 2007 til fagudvalgene og Økonomiudvalgets eget område. 06.52.72 Tjenestemandspensioner Udbetalingerne vedrører tjenestemandspensioner, dækkende egen-, ægtefælle- og børnepensioner. Alle tidligere tjenestemænd får udbetalt pension herfra uanset tidligere ansættelsessted. Der er ved udgangen af 2007 86 personer, der får pension. Udgiften til pension har udgjort 12,1 mio. kr. og kommunen har fået refunderet 8,7 mio. kr. for de forsikrede tjenestemænd.

31 Anlæg 00.25.15 Byfornyelse I de 4 gamle kommuner har der været byfornyelsesprojekter i gang, bl.a. i Løgstør, Gedsted og Aalestrup. Projekterne i Gedsted og Aalestrup blev færdiggjort i 2007, mens projektet i Løgstør fortsætter i 2008. Udgiften i 2007 har hovedsageligt været udgifter til centerhus i Løgstør. Regnskaberne viser en udgift på 1.020.000 kr. og indtægter fra staten på 921.000 kr. 06.45.50 Administrationsbygninger Der er blevet foretaget større eller mindre omforandringer af lokalerne på rådhuset i Aars, de 3 administrationsbygninger i Løgstør, Farsø og Aalestrup samt en tilbygning til jobcentret. Udgiften har i 2007 været på 6,8 mio. kr. 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger IT og telefoni På anlægssiden har der været en udgift på 15,5 mio. kr., der vedrører indkøb af IT-udstyr og mobiltelefoner samt tilbagekøb af IT-udstyr fra Kommuneleasing. Udstyret er i stedet belånt i KommuneKredit.

32 Regnskabsbemærkninger - Socialudvalget Socialudvalgets regnskab 2007 består i stor udstrækning af udgifter til sundhedsplejen, den kommunale tandpleje, udgifter til børn og unge med særlige behov samt udgifter til voksen med særlige behov. Det samlede regnskab 2007 for Socialudvalgets område ser sådan ud: Hele 1.000 kr. Korrigeret budget Regnskab Difference Drift 151.811 151.947-136 03 Undervisning og kultur 371 353 18 22 Folkeskolen m.m. 371 353 18 05 Skolefritidsordninger 371 353 18 04 Sundhedsområdet 19.404 19.736-332 62 Sundhedsudgifter m.v. 19.404 19.736-332 85 Kommunal tandpleje 14.132 14.459-326 89 Kommunal sundhedstjeneste 5.272 5.277-5 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v 132.036 131.859 177 25 Dagtilbud til børn og unge 290 325-35 11 Dagpleje 122 145-23 13 Børnehaver 148 156-8 14 Integrerede daginstitutioner 20 24-4 28 Tilbud til børn og unge med særlige behov 84.920 86.008-1.088 20 Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge 47.311 44.715 2.596 21 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 24.398 27.520-3.121 23 Døgninstitutioner for børn og unge 11.132 11.985-853 24 Sikrede døgninstitutioner for børn og unge 2.079 1.790 289 32 Tilbud til ældre og handicappede 695 771-76 33 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 695 771-76 38 Tilbud til voksne med særlige behov 39.869 38.810 1.059 42 Botilbud for personer med særlige sociale 500 1.326-826 problemer (pgf. 109-110) 44 Alkoholbehandling og behandlingshjemfor 854 1.422-568 alkoholskadede (sundhedslovens 141) 45 Behandling af stofmisbrugere (servicelovens 3.334 2.306 1.028 101 og sundhedlovens 142) 50 Botilbud til længerevarende ophold (pgf. 108) 22.074 20.469 1.605 52 Botilbud til midlertidigt ophold (pgf. 107) 7.000 5.831 1.169 53 Kontaktperson- og ledsageordninger 6.107 5.572 535 (pgf. 45, 97-99) 58 Beskyttet beskæftigelse (pgf. 103) 1.021-1.021 59 Aktivitets- og samværstilbud (pgf. 104) 863-863 57 Kontante ydelser 5.640 5.390 250 72 Sociale formål 5.640 5.390 250 72 Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige 622 554 68

33 sociale formål 99 Øvrige sociale formål 622 554 68 I alt 151.811 151.947-136 Fordeling af Socialudvalgets udgifter i 2007: Administrativ organisation; -440 Støtte til frivilligt socialt arbejde; 554.462 Refusion; -19.840.656 Folkeskolen; 353.143 Sundhedsudgifter; 19.735.555 Dagtilbud til børn og unge; 325.286 Kontante ydelser; 10.712.648 Tilbud til voksne med særlige behov; 49.057.637 Tilbud til ældre og handicappede; 770.576 Tilbud til børn og unge med særlige behov; 90.278.996 Den samlede udgift er kr. 210.769.108, og indtægten er kr. -58.821.901. Netto total udgør kr. 151.947.207. Jf. Korrigeret budget 2007 var udgiften kr. 186.018.105, og indtægten kr. - 34.207.000. Netto total udgør kr. 151.811.105. Korrigeret Budget 2007 består af oprindelig budget lydende på kr. 130.952.000 + korrektioner i form af tillægsbevillinger og omplaceringer i løbet af året lydende på kr. 20.859.105. Tillægsbevillinger udgør kr. 19.393.885 og omfatter følgende: Ny løn Kr. 828.805 Indkøbsbesparelse Kr. -37.420 Budgetopflg. 31/8-07 Kr. 2.717.000 Korr. Voksen psyk. Kr. 14.000.000 Sikrede institutioner Kr. 1.761.000 6. ferieuge Kr. 118.000 Barselspulje Kr. 6.500

34 Omplaceringer udgør kr. 1.465.220 og omfatter følgende: Soc. pæd. Fripladser Kr. 1.000.000 Psykolog Kr. 451.220 Børneklubber Kr. 14.000 Socialudvalget har et samlet merforbrug i 2007 på kr. 136.102., som primært stammer fra tilbud til børn og unge med særlige behov og tilbud til voksne med særlige behov. Regnskab 2007 fordeler sig således på hovedområder: 03.22.05 Skolefritidsordninger Området dækker udgifter til SFO socialpædagogiske fripladser. Regnskabsresultat udgør et mindreforbrug på kr. 17.857. Det oprindelige budget er korrigeret med kr. 371.000. Budgetopflg. 31/8-07 kr. -129.000 Soc. pæd. Fripladser Kr. 500.000 Sparekrav ved budgetlægning 2007: Ingen Der er ingen yderligere bemærkninger til regnskabsresultat 2007. 04.62.85 Kommunal tandpleje Området dækker udgifter til honorar til private tandlæger og drift af Tandklinikken i Aars. Regnskabsresultat udgør et merforbrug på kr. 326.415. Det oprindelige budget er korrigeret med kr. -420.741. Budgetopflg. 31/8-07 Kr. -842.000 6. ferieuge Kr. 21.000 Forsikringer(opflg.31/8-07) Kr. 68.000 Ny løn Kr. 102.571 Indkøbsbesparelse Kr. -20.312 Fejl budgetindberetning Kr. 250.000 Sparekrav ved budgetlægning 2007: Jf. ØK d. 28/8-06 udgør budgetreduktion kr. -422.000 (ER UDMØNTET) Medfører udskydelse af målopfyldelse på omsorgstandplejens område, primært i Farsø og Løgstør områderne. Det skal bemærkes at besparelsen er indlagt i overslagsårene 2007, 2008, 2009 og 2010 der er dermed sagt ingen tidsperspektiv på udskydelsen af ovennævnte målopfyldelse. Årsagen til at der blev givet en negativ tillægsbevilling på kr. -842.000 i forbindelse med budgetopfølgning pr. 31/8-07 skyldes forventning om

35 skæv periodisering på regningskrav på ikke færdigbehandlede patienter ang. tandregulering, omsorgstandpleje og specialtandpleje. Det skønnes at årsagen til merforbruget på kr. 326.415 skyldes en mindre skæv periodisering end forventet ved budgetopfølgning pr. 31/8-07. 04.62.89 Kommunal sundhedstjeneste Området dækker udgifter til aflønning af sundhedsplejersker og diverse aktiviteter ang. den kommunale sundhedstjeneste. Regnskabsresultat udgør et merforbrug på kr. 5.241. Det oprindelige budget er korrigeret med kr. -778.360. Budgetopflg. 31/8-07 Kr. -641.000 6. ferieuge Kr. 26.000 Forsikringer(opflg.31/8-07) Kr. 80.000 Indkøbsbesparelse Kr. -7.360 Fejl budgetindberetning Kr. -250.000 Børneklubber Kr. 14.000 Sparekrav ved budgetlægning 2007: Ingen Der er ingen yderligere bemærkninger til regnskabsresultat 2007. 05.25.11 Dagpleje Området dækker udgifter til socialpædagogiske fripladser. Regnskabsresultat udgør et merforbrug på kr. 23.360. Det oprindelige budget er korrigeret med kr. 122.000. Budgetopflg. 31/8-07 Kr. -78.000 Soc. pæd. fripladser Kr. 200.000 Sparekrav ved budgetlægning 2007: Ingen Der er ingen yderligere bemærkninger til regnskabsresultat 2007. 05.25.13 Børnehaver Området dækker udgifter til socialpædagogiske fripladser. Regnskabsresultat udgør et merforbrug på kr. 7.610. Det oprindelige budget er korrigeret med kr. 148.000. Budgetopflg. 31/8-07 Kr. -52.000 Soc. pæd. Fripladser Kr. 200.000 Sparekrav ved budgetlægning 2007: Ingen Der er ingen yderligere bemærkninger til regnskabsresultat 2007. 05.25.14 Integrerede daginstitutioner Området dækker udgifter til socialpædagogiske fripladser.

36 Regnskabsresultat udgør et merforbrug på kr. 4.316. Det oprindelige budget er korrigeret med kr. 20.000. Budgetopflg. 31/8-07 Kr. -80.000 Soc. pæd. fripladser Kr. 100.000 Sparekrav ved budgetlægning 2007: Ingen Der er ingen yderligere bemærkninger til regnskabsresultat 2007. 05.28.20 Plejefamilier og opholdssteder Området dækker udgifter til anbringelser af børn og unge i familiepleje, netværksfamilier, opholdssteder, kost og efterskole samt eget værelse. Regnskabsresultat udgør et mindreforbrug på kr. 2.286.910. Det oprindelige budget er korrigeret med kr. 8.682.000. Budgetopflg. 31/8-07 Kr. 7.661.000 Forsikringer(opflg.31/8-07) Kr. 1.021.000 Sparekrav ved budgetlægning 2007: Jf. ØK (2% teknisk råderum) udgør budgetreduktion kr. -2.360.000. (EJ UDMØNTET) Gennemgang / revision af plejekontrakter og opholdssteder Jf. ØK d. 28/8-06 udgør budgetreduktion kr. -1.000.000. (EJ UDMØNTET) Det tilstræbes ikke at anbringe børn fyldt 15 år Årsagen til at der blev givet en positiv tillægsbevilling på kr. 7.661.000 i forbindelse med budgetopfølgning pr. 31/8-07 var bl.a. fordi sparekrav på anbringelser (konto 5.20) ikke kunne udmøntes. Årsagen til mindreforbruget på kr. 2.286.910 skyldes primært et fald i familiepleje anbringelser end forventet ved budgetopfølgning pr. 31/8-07. Antal anbringelser på konto 5.20 er opgjort pr. 31/12-07 og udgør i alt: 136 anbringelser fordelt på nedennævnte kategorier. Antal anbragte børn på kto. 5.20. 100 80 60 40 20 0 91 92 92 82 0 0 4 4 29 28 29 32 7 9 0 6 1 6 12 12 Familiepleje Netværksfamilier Opholdssteder Kost og efterskole Eget værelse Budget 2007 Forventet regnskab beregnet pr. 30/4-07 Forventet regnskab beregnet pr. 31/8-07 Regnskab 2007 - opgjort pr. 31/12-07