ODENSE ROKLUB Kanalvej 160, 5000 Odense C Årsregnskab 2013
INDHOLDSFORTEGNELSE Side Årsberetning... 1 Revisionspåtegning... 2 Anvendt regnskabspraksis... 3 Resultatopgørelse for 2013... 4 Balance pr. 31. december 2013... 5 Noter... 6
ÅRSBERETNING REGNSKABET: Årsregnskabet for 2013 udviser et underskud på kr.97.000. Klubbens disponible nettoformue er herved faldet til kr.34.012. Opgørelsen af resultat og formue forudsætter, at kommunalt driftstilskud til lokaler slutafregnes i overensstemmelse med hidtidig praksis. Odense Roklub har en samarbejdsaftale med Dansk Forening for Rosport om etablering og drift af et Talent- og Forbundskraftcenter (elitemiljø). Der er i henhold til samarbejdsaftalen aflagt separat regnskab herfor, hvilket fremgår af årsregnskabet. Indtægter, udgifter, aktiver og passiver herfra er indregnet i regnskab for Odense Roklub. Odense, den 18. marts 2014 Carsten Utzon (formand) Leif Hansen (kasserer) Godkendt på klubbens generalforsamling, den 27. marts 2014. Dirigent Bestyrelsen
REVISIONSPÅTEGNING Vi har revideret det af bestyrelsen aflagte regnskab for Odense Roklub 2013 og har i den forbindelse endvidere revideret det aflagte regnskab for Kraft Center Odense, der er vedhæftet nærværende årsregnskab. Den udførte revision: Revisionen af regnskabet er udført i overensstemmelse med bestemmelserne i bekendtgørelse nr. 1164 af 16. december 2002 om revision af regnskab for tilskud efter Folkeoplysningsloven samt Odense Kommunes tjekskemaer. Vedrørende Kraftcentret har vi tillige gennemgået samarbejdsaftale herom underskrevet den 6/1 2006 og har påset, at regnskabet herfor er aflagt i overensstemmelse med bestemmelser herom iht. Samarbejdsaftalens 5, der fremgår af regnskabet. Vi har foretaget de revisionshandlinger, som vi har anset for nødvendige. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion: Det er vor opfattelse af regnskabet er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens og vedtægternes krav. Odense, den 18. marts 2014 Peter Friedrichsen Karsten Olesen 2
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS GENERELT: Regnskabspraksis er uændret fra foregående år. Alle udgifter periodiseres, således at omkostninger medregnes i den periode, hvori ydelserne modtages, uafhængigt af betalingstidspunktet. KOMMUNALT DRIFTSTILSKUD: Kommunalt driftstilskud til lokaler beregnes som en andel af årets nettoudgifter til drift af klubhus m.v. Renteudgifter af kommunelån til om- og tilbygning refunderes med 95% til 98,75%. Kommunetilskuddet periodiseres, således at indtægten resultatføres i det år, hvori de tilskudsberettigede omkostninger bliver udgiftsført. I årets lokaletilskud indgår således en beregnet regulering af de i året modtagne acontotilskud. MATERIELANSKAFFELSER: Anskaffelser af materiel m.v. udgiftsføres fuldt ud i anskaffelsesåret. Tilskud til materielanskaffelser indtægtsføres i det år, hvori materielkøbet foretages. Indtil da hensættes eventuelt modtagne formålsbestemte tilskud i passiverne. KONTINGENTINDTÆGTER: Kontingentindtægter og andre indtægter indregnes som hovedregel i resultatet, når betalingen indgår, idet de sædvanlige betalingsmønstre herfor er ret konstante. Såfremt der er væsentlige afvigelser i betalingsmønstre, foretages der periodisering af kontingenter og andre indtægter. 3
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET 2013 ODENSE ROKLUB Realiseret Budget Note 2013 2012 2013 kr. t.kr. t.kr. Medlemsindtægter... 430.110 413 420 Lokale- og aktivitetstilskud fra Odense Kommune... 1 305.223 312 350 Overskud fra kantinedrift (Tut)... 2 18.924 53 55 Andre indtægter... 3 115.090 22 15 INDTÆGTER IALT: 869.347 800 795 Aktivitets- og kursusudgifter... 4-89.431-67 -100 Ejendommens drift... 5-424.171-365 -420 Vedligeholdelse af materiel og bro... -88.547-71 -60 Administration og porto... 6-39.964-13 -15 Kontingenter DFfR og SIKO... -17.275-18 -20 UDGIFTER IALT: -659.388-534 -615 Renter af kommunelån.. -211.000-211 -211 Andre renter, netto... 2.998 4 2 RENTEUDGIFTER IALT: -208.002-207 -209 DRIFTSRESULTAT: 1.957 59 16 Nyanskaffelser både mv.... 7-106.915-199 -25 Tilskud og egne indtægter til nyanskaffelser... 8 109.529 158 20 RESULTAT ODENSE ROKLUB: 4.571 18 11 KRAFTCENTER ODENSE Indtægter.... 14 433.175 465 395 Driftsudgifter... 15-417.400-412 -405 Nyanskaffelser... 16-117.424-63 0 RESULTAT KRAFTCENTER ODENSE: -101.649-10 -10 ÅRETS RESULTAT: -97.078 8 1 Resultatet overføres til egenkapitalen. 4
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2013 Note 2013 2012 kr. t.kr. AKTIVER Forudbetalinger båd m.m.... 42.300 0 Likvider... 361.047 194 Likvider KCO..... 30.560 106 DISPONIBLE AKTIVER I ALT... 433.907 300 Ejendom Kystvejen 15, Jørgensø... 9 406.400 406 Ejendom Kanalvej 160, Odense... 10 2.110.000 2.110 AKTIVER I ALT 2.950.307 2.816 PASSIVER Hensættelser til nyanskaffelse... 50.000 49 Skyldige omkostninger... 34.464 5 Modtagne deposita for nøgler... 18.610 18 Forventet regulering af lokaletilskud... 11 100.833 46 Modtaget lokaletilskud for næste år... 195.988 51 DRIFTSMÆSSIG GÆLD I ALT... 399.895 169 Anlægsgæld, Odense Kommune byggelån... 12 2.110.000 2.110 GÆLD I ALT... 2.509.895 2.299 Egenkapital 13 440.412 537 PASSIVER I ALT... 2.950.307 2.816 Opgørelse af disponibel nettoformue: Disponible aktiver... 433.907 300 Driftsmæssig gæld... -399.895-169 Disponibel nettoformue... 34.012 131 5
NOTER Realiseret Budget NOTE 2013 2012 2013 kr. t.kr. t.kr. 1 LOKALE- OG AKTIVITETSTILSKUD FRA ODENSE KOMMUNE Odense Kommune Team Danmark støtte..... 50.000 45 Regulering tidligere år... 42.197-6 Årets driftstilskud til lokaler:... 200.450 265 Aktivitetstilskud... 9.576 8 Andre tilskud. 3.000 0 I alt 305.223 312 300 2 OVERSKUD AF KANTINEDRIFT (TUT) Omsætning fester og arrangementer.... 78.021 109 Vareforbrug... -59.097-56 I alt 18.924 53 55 3 ANDRE INDTÆGTER Udlån af klubbens lokaler /både... 13.355 11 Medlemsbetaling for instruktion... 12.100 11 Fyenskredsens ophør. 89.635 0 I alt 115.090 22 15 4 AKTIVITETS- OG KURSUSUDGIFTER Kurser... 39.539 5 15 Transportomkostninger... 4.938 19 25 Forsikring af både... 8.514 15 15 Startpenge m.v.... 11.032 6 10 Udgifter til VM, NM samt KCO og andre træningsfællesskaber 19.378 11 15 Andre udgifter til klubarrangementer... 6.230 11 10 I alt 89.431 67 100 6
Realiseret Budget NOTE 2013 2012 2013 kr. t.kr. t.kr. 5 EJENDOMMENS DRIFT Ordinær vedligeholdelse... 102.203 62 100 Rengøring... 72.097 69 75 Opvarmning/belysning/vand... 125.994 115 125 Forsikringer... 103.626 99 100 Skatter... 20.051 19 20 I alt... 424.171 364 420 6 ADMINISTRATION, PORTO OG KLUBBLAD Porto... 1.309 4 3 Telefon... 2.959 2 2 Kontorhold, tryksager og reklame... 2.492 1 1 Ærestegn m.m.... 4.082 0 2 Repræsentation... 80 1 1 Kontingentopkrævning... 3.461 3 3 Generalforsamlinger, møder og revision... 20,000 1 1 Reklame... 3.302 0 0 Internet... 2.029 1 2 I alt... 39.964 13 15 7 NYANSKAFFELSER BÅDE M.V. Både... 43.915 Ergometer... 13.000 Trailere... 0 Projektor... 0 Redningsveste... 50.000 I alt... 106.915 199 25 7
Realiseret Budget NOTE 2013 2012 2013 kr. t.kr. t.kr. 8 TILSKUD OG EGNE INDTÆGTER TIL BÅDE M.V. Hamm & Stensfeldt... 8.000 Fyens Idrætsforbund... 25.000 Fyens Support El... 1.529 Bygma... 5.000 Royal Unibrew... 5.000 Salg af ergometer... 6.000 Odense Sport 50.000 Peters Farver... 3.000 Anlægsgruppen 6.000 I alt... 109.529 158 20 9 EJENDOM KYSTVEJEN 15, JØRGENSØ Lejrgrunden er værdiansat til årsreguleret kontantvurdering pr. 1. oktober 2004 uden hensyntagen til senere opført hytte. 10 EJENDOM KANALVEJ 160, ODENSE Ejendommen (bygning på lejet grund) er optaget til forventet afståelsessum i år 2014. I henhold til lejekontrakt med Odense Havnevæsen skal klubhuset i år 2014 vederlagsfrit overdrages til Odense Kommune. Der er tinglyst rådighedsindskrænkning på ejendommen. Byggelån kr. 2.110.000, der henstår afdragsfrit, kvitteres til gengæld for overdragelsen. 11 FORVENTET REGULERING AF LOKALETILSKUD Beregnes som forskellen mellem årets beregnede driftstilskud og årets modtagne tilskud. 12 ODENSE KOMMUNE, LÅN TIL OM- OG TILBYGNING Lånet forrentes med 10% p.a. og henstår afdragsfrit medmindre: - Ejendommen overgår til anden benyttelse eller sælges, - Foreningen tages under konkursbehandling, eller - Der foretages udlæg i ejendommen Kanalvej 160, Odense. 13 EGENKAPITAL.... Realiseret Egenkapital pr 1. januar 2013 537.491 530 Overført årets resultat... -97.078 7 EGENKAPITAL PR. 31. DECEMBER 2013... 440.412 537 8
Realiseret Budget NOTE 2013 2012 2013 kr. t.kr. t.kr. 14 INDTÆGTER KCO Tilskud fra DRC... 140.000 140 140 Andre klubber... 82.970 111 60 Roernes egenbetaling... 46.672 61 45 Sport Event Fyn... 50.000 50 50 Lokomotivtilskud Odense Kommune... 50.000 50 50 Fonde & sponcorer... 63.500 53 50 Renter... 33 0 0 I alt... 433.175 465 395 15 DRIFTSUDGIFTER KCO Kørsel & diæter trænere... 140.000 140 140 Kaproning,transport af både og startpenge... 123.498 83 125 Træningslejre & samlinger... 90.558 162 94 Kurser... 27.559 8 12 Forsikring... 8.620 10 12 Vedligeholdelse af materiel... 24.649 8 20 Kontorartikler m.m... 2.516 1 2 I alt... 417.400 412 405 16 NYANSKAFFELSER Sculler... 5.000 Hudson 2x... 35.900 Filipi 4x... 65.900 Rigge... 10.624 I alt... 117.424 63 9