E/F Bryggens Huse Jens Otto Krags Gade 2-20 2300 København S CVR nr. 30846230 Matr. nr. 196 Eksercerpladsen Årsregnskab for 2015 Administrator DEAS A/S Dirch Passers Allé 76 2000 Frederiksberg Ejd. 108-212/TSH
Ledelsespåtegning Administrator og bestyrelsen har behandlet og godkendt årsregnskab for 2015 for E/F Bryggens Huse, som indeholder resultatopgørelse, balance og noter. Ejerforeningen er ikke omfattet af årsregnskabslovens bestemmelser, og regnskabet er derfor opstillet i overensstemmelse med foreningens vedtægter samt dansk regnskabspraksis for foreninger, der ikke er omfattet af årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2015-31. december 2015. Vi indstiller regnskabet til generalforsamlingens godkendelse. Frederiksberg, den 8. januar 2016 Administrator DEAS A/S Tina Skou Hansen ejendomsadministrator Kirsten Krogh Sehestedt regnskabschef Bestyrelsen København S, den 8. januar 2016 Steffen Rasmussen Claus Lange Søren Mejrup Jensen Bestyrelsesformand Per Dahlin Ib Jensen Således godkendt på ejerforeningens ordinære generalforsamling den 17. marts 2016. dirigent Side 2
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til medlemmerne af E/F Bryggens Huse Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for E/F Bryggens Huse for regnskabsåret 1. januar 2015-31. december 2015, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter og dansk regnskabspraksis for foreninger. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Foreningens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter og dansk regnskabspraksis for foreninger, der anses for acceptabelt grundlag. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2015-31. december 2015 i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter og dansk regnskabspraksis for foreninger. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Årsregnskabet indeholder i overensstemmelser med sædvanlig praksis for foreninger budgettal for resultatopgørelse og noter. Budgettallene, som fremgår i en særskilt kolonne, har ikke været underlagt revision. Side 3
Supplerende oplysning om anvendt regnskabspraksis Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på, at årsregnskabet er er udarbejdet med det særlige formål at opfylde regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter. Som følge heraf kan regnskabet være uegnet til andet formål. København Ø, den 8. januar 2016 ReviPoint Statsautoriserede Revisorer A/S Jan Lundqvist Statsautoriseret revisor Side 4
Regnskab Budget Regnskab Resultatopgørelse 2015 2015 2014 Indtægter Aconto E/F-bidrag... 2.321.298 2.321.305 2.286.997 1 Øvrige indtægter... 651.025 658.225 22.800 2 Renteindtægter... 509 3.000 2.958 Indtægter i alt... 2.972.832 2.982.530 2.312.755 Udgifter 3 Bidrag til andre foreninger... 189.149 190.000 189.149 4 Forbrugsafgifter... 917.443 944.000 915.157 5 Forsikringer og abonnementer... 200.327 216.000 202.206 6 Renholdelse og vicevært... 292.634 324.000 340.624 Administrationshonorar, DEAS A/S... 163.773 164.000 191.350 7 Øvrige administrationsomkostninger... 152.113 123.500 104.071 8 Løbende vedligeholdelse... 382.680 300.000 368.947 9 Større vedligeholdelsesarbejder... -150.908 747.780 161.997 Udgifter i alt... 2.147.211 3.009.280 2.473.501 Driftsresultat... 825.621-26.750-160.746 Resultatet foreslåes anvendt således: Overføres til egenkapitalen... 0-160.746 Hensat til vedligeholdelse... 825.621 0 Anvendt i alt... 825.621-160.746 Større vedligeholdelsesarbejder -6% Bidrag til andre foreninger 8% Løbende vedligeholdelse 16% Øvrige administrationsomkostninger 6% Forbrugsafgifter 37% Administrationshonorar, DEAS A/S 7% Renholdelse og vicevært 12% Forsikringer og abonnementer 8% Side 5
Balance Balance Aktiver 31/12 2015 31/12 2014 Omsætningsaktiver Tilgodehavender Restancekonto... 2.602 0 Udlæg for ejere... 250 0 Tilgodehavender i alt... 2.852 0 Forudbetalte omkostninger... 0 5.084 11 Varmeregnskab... 65.129 151.001 12 Elevatorregnskab... 12.300 0 Øvrige tilgodehavender i alt... 77.429 156.085 Likvide beholdninger Nykredit 8117 2592724... 1.190.490 1.017.038 Likvide beholdninger i alt... 1.190.490 1.017.038 Omsætningsaktiver i alt... 1.270.771 1.173.123 Aktiver i alt... 1.270.771 1.173.123 Side 6
Balance Balance Passiver 31/12 2015 31/12 2014 Egenkapital Egenkapital, primo... 54.915 215.661 Overført fra hensættelse vedrørende rørfittings... 161.997 0 Årets resultat... 0-160.746 Egenkapital i alt... 216.912 54.915 Hensættelser 10 Hensættelse til vedligehold... 918.660 740.231 Hensættelser i alt... 918.660 740.231 Kortfristet gæld Anden gæld Forudbetalte fællesomkostninger... 22.445 8.309 Kreditorer - samlekonto... 3.566 232.662 Skyldige omkostninger... 94.945 98.916 13 Vandregnskab... 14.243 38.090 Anden gæld i alt... 135.199 377.977 Kortfristet gæld i alt... 135.199 377.977 Gæld i alt... 135.199 377.977 Passiver i alt... 1.270.771 1.173.123 Side 7
Regnskab Budget Regnskab Noter 2015 2015 2014 1 Øvrige indtægter Ekstra E/F-bidrag... 628.225 628.225 0 Kælderrum... 30.000 30.000 30.000 Tomgang, kælderrum... -7.200 0-7.200 Øvrige indtægter i alt... 651.025 658.225 22.800 2 Renteindtægter Renteindtægter, bank... 463 3.000 2.958 Renteindtægter, andet... 46 0 0 Renteindtægter i alt... 509 3.000 2.958 3 Bidrag til andre foreninger Bidrag til Havnestad Syd... 189.149 190.000 189.149 Bidrag til andre foreninger i alt... 189.149 190.000 189.149 4 Forbrugsafgifter El... 243.590 270.000 259.627 Mobilsug... 401.925 402.000 399.213 Renovation... 271.928 272.000 256.317 Forbrugsafgifter i alt... 917.443 944.000 915.157 5 Forsikringer og abonnementer Ejendomsforsikring... 104.145 103.000 93.558 Service - ventilation... 6.512 15.000 16.646 Service - alarm m.v. elevator... 25.843 23.000 92.002 Service - elevator... 63.827 75.000 0 Forsikringer og abonnementer i alt... 200.327 216.000 202.206 6 Renholdelse og vicevært Ejendomsservice og trappevask... 273.489 305.000 299.228 Snerydning/vejsalt... 3.338 9.000 6.610 Navneskilt... -1.700 0-5.100 Materialeudgifter og anskaffelser... 10.097 0 6.595 Drift af fællesarealer... 7.410 10.000 33.291 Renholdelse og vicevært i alt... 292.634 324.000 340.624 Side 8
Regnskab Budget Regnskab Noter 2015 2015 2014 7 Øvrige administrationsomkostninger Andre adm.honorarer DEAS A/S... 0 0 925 Godtgørelse til bestyrelse... 18.500 18.500 18.500 Revisor... 16.000 16.000 17.000 Advokat, juridisk bistand... 18.748 20.000 1.396 Anden konsulent... 53.528 15.000 17.500 Gebyrer, tingsbogsattester m.v... 6.827 5.000 3.789 Porto... 14.963 12.000 11.559 Foreningsarrangementer... 0 0 951 Mødeudgifter... 19.920 32.000 30.774 Beboeraktiviteter... 3.627 5.000 1.677 Øvrige administrationsomkostninger i alt... 152.113 123.500 104.071 Side 9
Regnskab Budget Regnskab Noter 2015 2015 2014 8 Løbende vedligeholdelse Bygningsbasis Fundamenter... 2.051 0 58.645 Primære bygningsdele Teglfacader... 18.174 0 0 Indervægge... 0 0 3.609 Etagedæk... 29.875 0 0 Altaner... 2.259 0 35.031 Kompletterende bygningsdele Vinduer i facade... 0 0 1.089 Låse og nøgler... 8.502 0 4.451 Tagrender/nedløb... 0 0 923 Isolering... 3.434 0 0 Overfladebeklædning Facadebeklædning... 1.316 0 8.993 Indervægsbeklædning... 0 0 2.500 Loftsbeklædning... 0 0 9.911 VVS-anlæg Affaldsanlæg... 2.975 0 2.950 Faldstammer... 0 0 6.244 Afløb... 1.275 0 0 Vandinstallationer... 863 0 0 Varmeinstallationer... 27.774 0 29.786 Radiatorer/Ventiler... 0 0 4.675 El-anlæg El-anlæg... 15.360 0 5.783 Belysningsanlæg... 51.054 0 69.273 Telefonanlæg... 4.531 0 0 Ringeanlæg... 14.239 0 1.073 Elevatorer... 142.211 0 99.621 Øvrige dele og anlæg Udhuse/pulterrum... 33.550 0 0 Låger/porte... 0 0 2.063 Kloakanlæg... 0 0 863 Skilte... 1.849 0 0 Andet udstyr i fællesareal... 0 0 900 Forsikringsskader - selvrisiko... 21.388 0 20.564 Budgetteret løbende vedligeholdelse... 0 300.000 0 Løbende vedligeholdelse i alt... 382.680 300.000 368.947 Side 10
Regnskab Budget Regnskab Noter 2015 2015 2014 9 Større vedligeholdelsesarbejder Overført fra hensættelse til vedligehold... -485.195-485.195 0 Udskiftning af rørfittings... 0 0 161.997 Installation af Fiberby... 82.975 82.975 0 Renovering i.h.t. GF beslutning... 251.312 1.150.000 0 Større vedligeholdelsesarbejder i alt... -150.908 747.780 161.997 Side 11
Regnskab Regnskab Noter 2015 2014 10 Hensættelse til vedligehold Saldo primo... Overført til egenkapital... Anvendt i året... Overført driftsresultat... Hensættelse til vedligehold i alt... 740.231 740.231-161.997 0-485.195 0 825.621 0 918.660 740.231 11 Varmeregnskab Opkrævet aconto, indeværende år... Varmeudgift... Udgifter der skal medtages næste VR... Varmeregnskab i alt... -859.368-859.630 924.497 1.015.448 0-4.817 65.129 151.001 12 Elevatorregnskab Udgift Fiberby... Elevatorregnskab i alt... 12.300 0 12.300 0 13 Vandregnskab Opkrævet aconto, indeværende år... Vandudgift... Udgifter medtages næste vandregnskab... Vandregnskab i alt... -368.696-396.068 354.453 360.262 0-2.284-14.243-38.090 Side 12