SKAMLEBÆK VANDVÆRK a.m.b.a. CVR 23 37 31 14 ÅRSRAPPORT 2011
Selskabsoplysning Skamlebæk Vandværk a.m.b.a. Kildevangsvej 10 4540 Fårevejle Hjemmeside: www.skamlebaekvand.dk CVR-nummer: 23373114 Regnskabsperiode: 1. januar 2011-31. december 2011 Bestyrelse Orla Zinck Formand Carsten Lebrecht næstformand Jeanette Møltov kasserer Max Engelberth Medlem Forretningsfører Jens Fredsgaard fra 1/1 2012 Pengeinstitut Sparekassen Sjælland Asnæs Centret 4550 Asnæs Revision Dansk Revision Odsherred Registreret revisionspartnerselskab Svanestræde 9 4500 Nykøbing Sj. Intern revisor Kim Gordon 2
3
½ 4
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Som indtægtskriterium er anvendt faktureringsprincippet, Indtægtsgrundlaget er udskrevne opkrævninger samt solgte varer og ydelser Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger baseret på en vurdering af de enkelte aktivers forventede brugstider og restværdi. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Grunde afskrives ikke. Der indgår forventede brugstider som følger: Anlæg mv. Stophanebrønde Råvandspumper Boringer Varevogn EDB og inventar 50 år 30 år 10 år 20 år 4 år 3 år Værdipapirer Værdipapirer indregnet under omsætningsaktiver måles til dagsværdi på balancedagen. 5
Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab efter vurdering af de enkelte tilgodehavender. Likvide beholdninger Omfatter likvide beholdninger samt let realisable værdipapirer med ubetydelig risiko for værdiændringer. Gældsforpligtelser Gæld måles til nominel værdi. 6
SKAMLEBÆK VANDVÆRK AMBA RESULTATOPGØRELSE 2011 2010 Omsætning: Vandindtægter i alt 1.513.108 1.322.645 Andre arbejdsindtægter 64.758 163.498 Nye tilslutningsbidrag 50.000 125.000 Driftsindtægter 1.627.866 1.611.143 Genåbningsgebyrer mv 40.850 29.886 Andre gebyrer, momsfrie 98.100 76.765 Omsætning i alt 1.766.816 1.717.794 Variable driftsomk.: Vedligehold boringer & bygn. 90.308 141.849 Vedholehold ledningsnet mv 93.863 66.935 Vandafledningsafgift 234.261 198.303 Vandanalyser 15.793 15.615 Grundvandsbeskyttelse 23.625 23.250 Elforbrug 108.810 98.695 Inspektion og lign. 8.350 14.108 Småanskaffelser og lign. 4.571 15.449 Ejendomsskatter & forsikr. 8.314 8.021 Variable driftsomk. I alt 587.895 582.225 Dækningsbidrag I 1.178.921 1.135.569 Driftspersonale og autodrift: Lønninger 506.850 513.708 Regulering ferieløn -2.627-5.131 Personaleomk. 10.351 6.246 Personaleforsikring 1.066 1.968 Autodrift 63.432 44.474 Personale og autodrift 579.072 561.265 Dækningsbidrag II 599.849 574.304 7
Administrationsomk. Godtgørelser til bestyrelsen 16.000 2.070 Bestyrelseshonorar 0 0 Bestyresesmøder mm 18.419 24.426 Kørselsgodtgørelser 18.072 18.259 Forretningsfører 84.504 105.926 Sagkyndig bistand & Rambøll 35.399 70.909 Revision og regnskabsbistand 40.000 33.500 Ekstraord.konsulentass. 50.000 0 EDB 55.653 70.691 Kontorhold 7.029 16.883 Telefon driftsleder 28.996 50.406 Medlemskontingent & licenser 12.150 13.959 Porto og bankgebyrer 15.009 12.490 PBS omk. 44.323 20.909 Generalforsamling 25.777 29.992 Indkaldelse m/regnskaber & porto 52.147 52.013 Repræsentation 44 5.713 Div. reguleringer tidl. år 14.272-8.854 Administrationsomk. i alt 517.794 519.292 Resultat før afskrivning og renter 82.055 55.012 Afskrivninger: Anlæg m.v. 162.510 162.510 Stophaner & brønde 80.113 80.108 Boringer 2.608 2.608 Kontorinventar 0 16.682 Afskrivninger i alt 245.231 261.908 Renterindtægter Renterindtægt og udbytte 2.123 6.412 Nettoresultat, underskud -161.053-200.484 8
Skamlebæk Vandværk Amba BALANCE AKTIVER Note 2011 2010 Anlægsaktiver: 1 Grunde 75.600 75.600 1 Bygningsanlæg mv 6.461.576 6.624.087 1 Ledningsanlæg 1.293.094 1.373.207 1 Boringer 31.297 33.905 1 Varevogn 0 0 1 Edb og inventar 0 0 Anlægsaktiver i alt 7.861.567 8.106.799 Omsætningsaktiver: Tilgodehavende hos medlemmer 867 54.317 Tilgodehavende moms 2009 og 2010 386.744 0 Tilgodehavende elafgift 2009 -> 2011 113.343 0 Værdipapirer 50.000 50.000 Likvide midler, Bankkonti 1.086.771 843.670 Omsætningsaktiver i alt 1.637.725 947.987 AKTIVER I ALT 9.499.292 9.054.786 9
PASSIVER Egenkapital: Grundkapital 1. januer 6.171.524 6.171.524 Reservefond 1. januar 3.072.128 3.272.612 Årets resultat (underskud) -161.053-200.484 Egenkapital i alt 9.082.599 9.243.651 Kortfristet gæld: Afsat skyldige ferieløn 56.164 58.791 Skyldige omkostninger 111.678 169.964 Skyldig A-skat & AM 17.281 12.002 Afsat Skyldige omk. og periodiseringer 125.723 0 Skyldig Moms 105.847-429.622 Kortfristet gæld i alt 416.693-188.865 PASSIVER I ALT 9.499.292 9.054.786 KG - 29.03.2012 10
NOTE 1 Anlægsaktiver 31/12-2011 Grunde Anlæg mv Stophaner Råvands- Boringer Varevogn EDB og I alt og brønde pumper inventar Anskaffelsessum primo 75.600 8.125.541 2.403.340 142.768 52.160 299.666 81.548 11.180.623 Årets tilgang Årets afgang Anskaffelsessum ultimo 75.600 8.125.541 2.403.340 142.768 52.160 299.666 81.548 11.180.623 Af- og nedskrivninger primo 0 1.501.454 1.030.133 142.768 18.255 299.666 81.548 3.073.824 Årets af- og nedskrivninger 162.510 80.113 0 2.608 0 0 245.231 Tilbageførte afskrivning på afgange Af- og nedskrivninger ultimo 0 1.663.964 1.110.246 142.768 20.863 299.666 81.548 3.319.055 Bogført nettoværdi ultimo 75.600 6.461.576 1.293.094 0 31.297 0 0 7.861.567 11